企业税收筹划策略与效应分析
企业实施纳税筹划有效策略探讨
企业实施纳税筹划有效策略探讨随着市场经济的发展，企业所面临的税收压力也越来越大。
如何实施有效的纳税筹划，减轻税收负担，提高企业的竞争力和盈利能力，成为了每个企业经营者不得不重视的问题。
本文将围绕企业实施纳税筹划的重要性、具体策略、以及案例分析，探讨企业如何有效实施纳税筹划。
一、纳税筹划的重要性纳税筹划是指企业根据国家税收法规和税务政策，通过合法途径调整企业的账务、经营活动和组织形式，合理安排预期的税收结构，以最大限度地降低税负，增加利润的一种行为。
纳税筹划的重要性主要体现在以下几个方面：1. 减轻税收负担：通过合理的纳税筹划，企业能够有效地减少税收支出，提高经营利润，增强企业的盈利能力。
2. 提高企业竞争力：减少税收支出可以增加企业的经营资金，提高企业的竞争力，为企业的发展创造更多的机会。
3. 遵守法律法规：纳税筹划是在合法合规的前提下进行的，有利于企业规避税收风险，避免税收违法行为，保障企业经营的稳定性和持续性。
4. 促进经济发展：企业实施纳税筹划有助于优化资源配置，促进经济的健康发展，有利于国家建设和社会稳定。
二、纳税筹划的具体策略企业实施纳税筹划的具体策略需要根据企业的实际情况和税收政策进行合理的选择和设计，一般包括以下几个方面：1. 合理设置企业组织结构：对于跨国企业或大型集团公司来说，可以通过设立海外子公司或利用跨国税收协定等方式，合理规划企业的组织结构，实现全球税收优化。
2. 合理选择纳税方式：企业可以通过选择适当的纳税方式，如增值税一般纳税人和小规模纳税人的选择、企业所得税的征收方式等，来降低税收成本，提高企业盈利。
3. 合理安排资金运作：通过合理的资金管理和运作，如合理配置内部资金流动、灵活应用资金的进出等，减少资金占用成本，提高企业盈利。
4. 合理制定薪酬政策：企业可以通过合理制定员工的薪酬政策，如选择股权激励、个人所得税优惠政策等，来调整企业的薪酬结构，提高员工的收入，减少企业的用工成本。
纳税筹划在企业中的重要作用及对策分析
纳税筹划在企业中的重要作用及对策分析随着税收政策日益复杂和企业规模的不断扩大，如何更好地规避税收风险，充分利用税收优惠政策成为了企业管理者必须要面对的重要问题。
纳税筹划是针对企业税收状况进行的一系列规划和安排，通过调整企业经营结构、合理选择税收政策等方式，实现减少税负的目的，达到合法合规的目的同时，也能够有效提高企业利润。
1.降低企业税负2.提高企业利润通过纳税筹划，企业可以合法减少税收负担，增加可支配利润，从而提高企业整体盈利水平。
3.增强企业竞争力纳税筹划通过合理调整企业经营结构，优化企业经营模式，选择合适的税收政策等方式，提高企业效益，增强企业在市场竞争中的优势。
对策分析1.熟悉税收政策纳税筹划需要根据不同的税收政策，选择合适的税项规避方案。
因此，企业需要充分了解国家和地方的税收政策，及时掌握颁布的相关法规，以便合理使用政策。
2.正确把握法律条款企业需要对税法及相关规定进行深入学习，对各种税收法律条款有准确的理解和掌握，避免出现纳税风险，以保证企业纳税合规性和合法性。
3.制定合理纳税策略企业需要评估各种税收策略，从而制定出最合适的纳税策略。
企业应选择合适的税收方式、合理优化会计核算方法等方式，提高核算效率和减税效果，避免不必要的税务风险。
4.及时备案及申报企业需要及时履行税务备案手续和申报义务，确保税收纳付及时、合规，同时避免税务机关对企业的惩罚。
综上所述，纳税筹划对企业而言具有重要作用，可以对企业税收负担进行优化，提高企业盈利水平和竞争力。
企业需要及时掌握税收政策，熟悉税收法规条款，制定合适的纳税策略，及时备案及申报，最终实现合法合规经营及税收风险控制。
企业税务筹划的基本思路和具体策略分析
企业税务筹划的基本思路和具体策略分析企业税务筹划是指企业利用税法规定的优惠政策和合法手段，通过调整资产结构、经营行为等方式，合理减少税负，降低税收成本，提高经济效益的活动。
税务筹划合法合规，可以有效降低企业税负，提高企业效益，是企业经营管理中不可忽视的重要环节。
今天，我们就来探讨一下企业税务筹划的基本思路和具体策略分析。
一、企业税务筹划的基本思路1. 税收政策了解企业要想进行有效的税务筹划，首先需要了解和熟悉国家税收政策。
国家在税收政策上会有不同的调整和变化，企业需要及时掌握这些信息，并结合自身的经营情况进行合理的税务筹划。
2. 合法合规原则企业在进行税务筹划时必须坚持合法合规原则，遵循国家税法规定，不能以违反税法规定为手段，进行虚假或者欺骗性的行为，以避税为目的。
只有遵纪守法，才能有效降低企业税负，提高企业竞争力。
3. 整体规划企业税务筹划需要进行全面的整体规划，不能片面地进行某项税收政策的调整，而应该结合企业的长期发展规划，进行全面、系统的税务筹划规划。
4. 经营活动调整企业税务筹划也必须结合企业自身的经营活动进行调整，不同行业、不同企业的特点不同，需要有针对性地进行税务筹划。
二、企业税务筹划的具体策略分析1. 合理利用折旧折旧是企业在生产经营中不可避免的费用支出，合理利用折旧政策可以有效降低企业所得税负，提高企业资金利用效率。
企业可以根据自身的情况，合理延长资产的使用寿命，增加折旧额度，从而减少应纳税所得额。
2. 合理选择税收优惠政策国家针对不同行业、不同地区推出了一些税收优惠政策，企业可以根据自身的情况，选择适合的税收优惠政策进行申请，从而降低企业应缴纳的税收。
3. 合理布局资产结构企业可以通过调整资产结构的方式，进行税务筹划。
比如合理进行产权转移、资产重组等方式，减少企业应纳税所得额，从而降低税负。
4. 合理安排财务成本企业财务成本的安排也是税务筹划的一部分。
比如可以通过合理安排财务成本的方式进行税负的规避，比如利用利息等支出的方式减少应纳税所得额。
纳税筹划在企业中的重要作用及对策分析
纳税筹划在企业中的重要作用及对策分析
1. 降低企业税负：企业通过科学合理的纳税筹划，可以避免重复缴税、利用税收优
惠政策等方式，有效降低企业税负。
2. 提高企业经济效益：企业通过纳税筹划，可以调整经营结构、合理分布利润，增
加纳税人收入，提高企业经济效益。
3. 提升企业竞争力：在经济全球化的今天，企业间的竞争已经成为一种全球化的竞争。
企业通过纳税筹划，可以降低成本、增加资金流动性、加速资产转移等，提高自身竞
争力。
对策分析：
1. 优化企业结构：企业应当根据不同业务之间的联系，根据税收政策来规划经营结构，避免发生重复缴纳税金和不必要的税收浪费。
2. 能不能合并、分拆：企业应当根据自身情况和税收政策，决定是否进行合并或分
拆等操作，以达到更优的纳税效果。
3. 合理配置成本：企业可以进行合理配置成本，降低自身生产成本，使得企业更具
备竞争力，同时达到纳税效果。
4. 利用税收优惠政策：企业应根据税收政策，合理利用税收优惠，如各种税收减免、税务优惠、税收补贴等，从而达到减少企业税收负担的目的。
5. 投资、转移及资产评估：企业应积极探索新的投资渠道，进行国内和国际资产转移，并根据税收政策评估有关资产的价值，以达到最佳的纳税效果。
在今天的经济环境中，纳税筹划已成为企业管理不可或缺的一部分。
纳税筹划可以优
化企业结构、提高经济效益、降低税负、提升竞争力、进一步为企业创造价值。
企业应积
极将纳税筹划纳入到企业管理当中，并不断地制定相关策略规划以达到最佳的纳税效益。
企业财务管理战略中的税收筹划策略分析
企业财务管理战略中的税收筹划策略分析税收筹划是企业财务管理中的一个重要组成部分，以合法合规地优化企业税负，最大限度地减少税务风险。
在企业财务管理战略中，税收筹划策略起着关键作用。
本文将对税收筹划的定义、目标和策略进行分析，并深入探讨其在企业财务管理战略中的作用。
税收筹划是指企业通过合理的经营行为和利用税收政策的各种灵活性，以达到减少企业税负、降低税收风险、提高经济效益的目的。
税收筹划的核心内容包括选择合适的税收政策、合理安排收入和损失的时间、优化资本结构，以及合理利用法律、法规和税收优惠政策等。
税收筹划的目标是实现最低税收负担，并最大限度地提高企业的经济效益。
税收筹划的核心目标是合法、合规地通过合理的方法减少税负，从而提高企业的竞争力和可持续发展能力。
在实施税收筹划时，需要充分考虑企业内部和外部环境的因素，同时遵守相关法律法规，确保筹划行为的合法性和合规性。
在企业财务管理战略中，税收筹划策略起着重要的作用。
首先，税收筹划可以帮助企业减少税收负担，增加利润空间。
通过合理利用税收政策和优惠措施，企业可以降低税率，减少应纳税额，从而提高企业的经济效益。
其次，税收筹划可以帮助企业降低税务风险，避免因税收问题而导致的法律风险和商誉损失。
通过合理遵守税法规定，合理规避税务风险，企业可以保持良好的税务合规形象，为公司的可持续发展提供保障。
此外，税收筹划还可以帮助企业优化资本结构，提高财务效率。
通过合理的资本结构调整，企业可以降低财务成本，提高资产利用效率，从而提高企业的竞争力和盈利能力。
税收筹划的策略选择与企业的经营特点、财务状况和行业环境密切相关。
在选择税收筹划策略时，企业应综合考虑以下因素。
首先，要考虑企业的经营特点，包括业务模式、经营规模、盈利模式等。
不同行业和企业的经营活动存在差异，对税收筹划的要求和可行性也不同。
因此，企业应根据自身情况选择适合的筹划策略。
其次，要考虑企业的财务状况，包括资产负债结构、偿债能力等。
企业税务筹划的基本思路和具体策略分析
企业税务筹划的基本思路和具体策略分析企业税务筹划是指企业依据税法规定，通过合法、合规的手段和方式，为了降低税收成本，提高资金利用效率，保护企业合法权益，合理调整企业组织结构，优化资金运作、生产经营活动等，达到降低税收负担、提高竞争力、降低经营成本、优化企业效益和财务状况的一种经济活动。
税收是国家的重要财政收入来源，对企业税务筹划是在良好合规基础上，在保证企业持续健康发展的前提下，最大限度地降低企业税负，提高企业竞争力，实现企业可持续发展的有效手段。
接下来我们将从税务筹划的基本思路和具体策略分析两方面展开思考。
一、基本思路企业税务筹划的基本思路可以概括为合法合规、资源整合、多角度优化三个方面1. 合法合规企业税务筹划的前提是合法合规。
所有的税务筹划手段和方式都必须在税法规定的范围内进行，绝对不能采取违反税法的行为。
企业应该制定严格的税务风险管控机制，加强对税法的学习和了解，确保税务筹划活动的合法合规性。
2. 资源整合企业税务筹划应该从整合企业内外部资源出发，在实施筹划前对企业的资源进行全面分析，包括生产资料、人力资源和资金等，充分发挥资源的效益，合理利用各种筹划手段，最大限度地减轻企业的税收负担。
3. 多角度优化企业税务筹划应该从利润、成本、资本结构、投资等多个角度出发，对企业的经营活动进行综合规划，采取多种筹划手段，优化企业税务成本，提高企业的经济效益。
企业可以通过调整成本结构、合理规划投资和融资方案、优化企业组织结构等方式，实现多角度优化。
二、具体策略分析在税务筹划实施过程中，企业可以采取一系列的具体策略，来达到最大限度地降低税收成本的目的。
1. 合理避税合理避税是企业税务筹划的一个重要手段。
企业可以通过合理规避税收风险，降低税收成本。
可以通过税收优惠政策、税收减免政策、税收延期政策等方式，选择适合的税收政策，减少纳税金额。
2. 合理抵扣企业可以通过合理的成本、费用抵扣和减免等方式，减少应纳税所得额，从而减少企业纳税金额。
企业财务管理战略中的税收筹划策略分析
企业财务管理战略中的税收筹划策略分析税收筹划是企业财务管理中的重要组成部分，通过合理的税收筹划，企业可以有效降低税负，提高收入，增强竞争力，从而谋求长期发展。
本文将就税收筹划在企业财务管理战略中的重要性和策略分析进行深入探讨，希望能对企业的税收管理工作有所帮助。
一、税收筹划的重要性税收是国家的主要财政收入来源之一，对企业而言，税收是一项不可忽视的成本。
通过合理的税收筹划，企业可以降低税负，提高利润，增强竞争力。
具体来说，税收筹划对企业的重要性主要体现在以下几个方面：1. 降低税负，提高利润。
通过合理的税收筹划，企业可以合法地避税、减税，降低税负，提高利润率。
实现优化税负结构，合理分配税负，对企业的财务状况和经营业绩有着积极的推动作用。
2. 提升财务风险管理水平。
税收筹划可以帮助企业规避财务风险，降低纳税风险。
通过了解税法规定和相关政策，预先进行税负规划，避免因税收问题带来的风险。
3. 提高企业竞争力。
税收筹划可以减少企业的经营成本，提高企业盈利能力，提升企业在市场竞争中的优势，增强企业的持续发展能力。
4. 合法合规。
合理的税收筹划是合法的，能够帮助企业合法避税、减税，在遵纪守法的前提下降低税收负担。
通过上述分析可以看出，税收筹划作为将税收管理融入企业财务管理战略的关键环节，对企业具有重要的战略意义。
二、税收筹划策略分析1. 选择合适的税收筹划方法。
税收筹划方法包括合理利用税收制度的优惠政策、避税和减税的手段以及通过组织结构优化和业务流程重组等方式对税收进行合理管理。
企业可以根据自身的经营特点和税收政策的变化情况，选择合适的税收筹划方式，实现最佳的税负结构。
2. 完善税收筹划管理制度。
建立健全的税收筹划管理制度，明确税收筹划的责任部门和人员，规范税收筹划的流程和程序，确保税收筹划的合法合规。
3. 加强税收政策研究和监测。
及时关注税收政策的动向和变化，了解税收政策的发展趋势，制定相应的税收筹划策略。
企业税收筹划策略与效应分析
身可 以影 响 企业 的投 资 决策 。 企业在 投 资 前就 将税 收 筹划 方案做 出细致 的分 析 ，这 有利 于公 司企业做 出正确 的 投 资决 策 ，
从 长远 的 角度 实现 企业 经 营活 动的 良性 循 环 。 税 收 筹划 可 以增 加 企 业 的收 益， 提 高企 业 的竞 争 力。 企业 增 加 收益 通 常有 两种途 径 ， 一是 提 高 企业 的 收入 ， 二 是 降低 企 业 的各 项 成本 费用 ， 毫无 疑 问税 收 筹 划 可 以通过 第二种 方式 增加 企 业 的收 益 。 同时 ， 合理 的税 收 筹 划可 以让 企 业 经 营活 动 享受 盈 亏互 抵优 惠 ， 在 纳 税期 间减 少 纳税额 ， 或 者也 可 以使 用 符合 法律 的手段 ， 对 企 业的 资产 进行 加 速折 旧 ， 以 享受 税 负延期 的政 策 。 最后 ， 税收 筹 划也 可 以提 高企 业 自身的 纳税 意识 ， 使 自己的 经济行 为
们可 以得 出一般 含 义 ， 即纳税 筹 划是 指 纳税 人 在 上缴 税 费发 观 的税 收效 益 。正 是这 一 因素 ， 促使 了纳税 主体 实施 税 收筹 生 之前 ， 在 符 合 税 法框 架 的前 提 下 ， 通过 对 纳 税 人 的 投 资筹 划 。② 国际上 对税 收控 制权 的不 同 。税 收控 制权 是 国家 控制 资行 为 或经 营活 动 等涉 税事 项 做 出事先 安 排 ， 以实 现 少 缴税 权 的衍 生物 ， 是 一个 有着 独 立主 权 的 国家在 收取 税金 上 所 掌
缴 更 多 的税 费 ， 这 也是 我 国反 避税 措施 之 一 。而 纳 税 人主 动 前 减免 所 得税 的项 目大致 有 高新 技术 行 业 ， 一些 特 定 的技 术 进 行 税 收筹 划 ， 会 使 企业 全 面 了解 认识 税 法 ， 这 就 有 效 的 避 改造项 目和软 件行 业 。投 资地 域 的 选择 ， 往 往也 是 制定 投 资 我 国享 有税 收优 惠政 策 的有 高 科 免 了税 法 陷 阱。 同 时税 收筹 划也 会使 纳 税 主体 形成 依 法纳税 决 策需 要 考虑 的 主要 因素 。
企业税收筹划策略
企业税收筹划策略企业税收筹划策略是指企业通过合理合法的手段，尽量减少税务负担并提高税务效益的管理方法。
税收筹划在企业经营管理中起到重要的作用，可以帮助企业节约成本、提高竞争力。
下面将从减少税务风险和提高税务效益两个方面，介绍一些企业税收筹划的常用策略。
减少税务风险：1.选择合适的税制：企业可以通过调整企业的合法结构，选择适合自己的税制，比如选择一般纳税人制度或小规模纳税人制度。
不同的税制适用不同的税率和计税方式，选择合适的税制可以减少税务风险。
2.合理的跨地区布局：企业可以通过在不同地区设立子公司或分支机构，合理分配利润和费用，从而最大限度地减少税务风险。
3.建立稳定的税收结构：企业可以通过合理规划业务流程和税收结构，确保长期稳定的税务纳税策略。
这样有助于企业避免频繁的调整和变动带来的税务风险。
提高税务效益：1.合理利用税收优惠政策：根据国家和地方的相关税收优惠政策，企业可以选择符合条件的项目并积极申请，从而降低税收负担，提高资金利用效率。
2.积极开展技术创新和研发活动：企业通过积极开展技术创新和研发活动，可以享受相关税收优惠政策，减少税务负担，并提高企业核心竞争力。
3.合理运用税务规划工具：企业可以通过合理运用税务规划工具，如资产重组、股权转让等，优化企业税收结构，实现税收规划的目标，并提高税务效益。
4.合理安排资金流动：企业可以合理安排资金流动，灵活运用阶段性资金池、资金融通等方式，降低利息支出，减少税务负担。
除了以上策略，企业在税收筹划中还需要注意遵守相关法律法规和税收政策，避免违法行为和不当操作。
税务筹划应当坚持合法合规原则，避免操纵企业账务，以及采取虚假交易等非法手段。
此外，企业税收筹划也需要与企业整体战略和财务管理相衔接，不能脱离企业的实际情况进行盲目操作。
总之，企业税收筹划是企业经营管理中重要的一环，合理合法的税收筹划策略可以帮助企业减少税务风险并提高税务效益。
企业在制定税收筹划策略时，应结合企业自身的特点、行业情况和国家税收政策进行研究和实施，并遵守相关法律法规，确保筹划效果的合法合规。
企业税务筹划的策略与效果分析
企业税务筹划的策略与效果分析在当今竞争激烈的商业环境中，企业面临着诸多挑战，税务筹划作为企业财务管理的重要组成部分，对于降低企业税负、提高经济效益、增强市场竞争力具有重要意义。
有效的税务筹划策略不仅能够合法减少企业的税务负担，还能为企业创造更多的资金用于发展和创新。
本文将深入探讨企业税务筹划的策略及其可能带来的效果。
一、企业税务筹划的概念和重要性税务筹划是指在遵守法律法规的前提下，通过对企业的经营、投资、理财等活动进行事先规划和安排，尽可能地减少税负，实现企业价值最大化的财务管理活动。
其重要性主要体现在以下几个方面：首先，降低税务成本。
合理的税务筹划可以使企业在不违反法律的情况下，减少应纳税额，节省资金，提高企业的盈利能力。
其次，增强企业竞争力。
节省下来的税款可以用于研发、扩大生产、市场推广等方面，提升企业在市场中的竞争力。
再者，优化资源配置。
通过税务筹划，企业能够更加合理地安排资源，提高资金使用效率。
最后，降低税务风险。
合法合规的税务筹划可以避免企业因税务问题而面临的罚款、滞纳金等风险。
二、企业税务筹划的策略（一）利用税收优惠政策国家为了鼓励某些行业或地区的发展，会出台一系列税收优惠政策。
企业应密切关注这些政策，如高新技术企业的税收优惠、小型微利企业的税收减免、特定地区的税收优惠等，并确保自身符合条件，以享受相应的税收优惠。
（二）合理选择企业组织形式企业在设立时，可以根据自身的业务特点和发展规划，选择合适的组织形式，如有限责任公司、股份有限公司、合伙企业、个人独资企业等。
不同的组织形式在税收政策上存在差异，例如，合伙企业和个人独资企业不缴纳企业所得税，只缴纳个人所得税。
（三）优化存货计价方法存货计价方法的选择会影响企业的成本和利润，从而影响应纳税所得额。
企业可以根据物价波动情况，选择先进先出法、加权平均法或个别计价法等存货计价方法，以达到降低税负的目的。
（四）合理安排资产折旧和摊销固定资产的折旧方法和无形资产的摊销方法有多种选择，如直线法、加速折旧法等。
现代企业税收筹划的实践效果分析
现代企业税收筹划的实践效果分析随着全球经济和国际贸易的发展，现代企业已经成为国家经济发展的主要动力。
在企业运营过程中，税收筹划已成为一个重要的管理手段。
通过合法的税收规划，企业可以减少税收负担，提高企业利润，增强企业竞争力。
本文将从实践角度，探讨税收筹划对企业所产生的实际效果。
一、税收筹划的概念和原理税收筹划，是指企业在法律框架内，通过进行合法的税收规划和税务安排，以达到降低税负、提高利润、增强企业竞争力和可持续发展的目的。
税收筹划的原理为合法、合规、合理。
合法是指符合国家税法相关规定，合规是指符合税务部门的监管要求，合理是指符合客观事实和商业推理的经济合理性要求。
二、税收筹划的实践效果分析1、降低企业税负通过合理的税收筹划，企业可以降低税负。
比如利用税收优惠政策，合理的资本结构调整、财务管理和业务运作，实现减税和免税的目的。
此外，了解税法规定的不同税负比例，选择合适的税法适用方法，避免重复纳税等合法避税方式都是有效的降低税负的手段。
2、提高企业利润税收筹划旨在降低税负，从而提高企业可支配的净利润，为企业创造更多的增长空间。
比如利用税收优惠政策，合理利用税前扣除、税前抵扣和税前减免等手段，降低企业税负，在税后获得更多的净利润。
此外，税收筹划可以通过合理的资产负债表和利润表调整，实现规避关联交易，合理的资本结构和分红政策，减少企业财务成本和税务负担，进而提高企业利润。
3、增强企业竞争力税收筹划可以增强企业的竞争力。
合法降低税负和提高利润，可以让企业在市场上更有竞争力，从而逐步形成企业竞争优势。
比如利用税收优惠与税前成本和税后净利润之间的利润空间，降低自主产品成本，提高产品质量和品牌信誉，增强市场竞争能力。
4、实现可持续发展税收筹划不仅可以提高企业利润，降低企业税负，还可以实现企业可持续发展。
比如通过合理税收规划和资产负债结构调整，提高企业融资成本和资本金财务成本比例，实现财务稳健。
此外，实现员工稳定、社会责任和行业责任，有助于企业逐步走向可持续发展。
现代企业财务管理中的纳税策略与效益分析
现代企业财务管理中的纳税策略与效益分析税收是国家收入的重要来源之一。
企业作为经济活动的重要主体，纳税是其社会责任之一。
然而，企业也需要在纳税策略上进行精细管理，以实现最大限度的效益。
本文将探讨现代企业财务管理中的纳税策略与效益分析。
一、纳税策略1. 合法缴税企业纳税应遵循税收法律法规，严格遵守税务部门的管理规定。
企业不应采取非法手段来降低纳税金额，否则将会受到法律的制裁。
2. 国家允许的税收优惠税收法律法规中规定了一些税收优惠政策，如企业所得税优惠、个人所得税优惠等。
企业可以结合自身的实际情况，合理使用税收优惠政策，降低税负。
3. 合理调整收支时点企业可以通过合理安排收支时点来降低纳税金额。
例如，将预付款或预收款等收入尽量安排到下一账期来计入应税收入，或者在上一账期中提前计入应税支出等。
4. 合理使用财务工具企业可以通过使用财务工具来降低纳税金额，例如使用租赁等方式来减少固定资产的投资，或者使用融资租赁等方式来转移固定资产的所有权从而降低资产负债率等。
二、纳税效益分析1. 降低成本通过合理调整纳税策略，可以降低企业的税负，进而降低企业的成本，从而提高生产效率和竞争力。
2. 优化资产配置合理使用财务工具，可以将企业的资产配置优化，降低资产负债率，增强企业的资产利用效率。
3. 提高现金流合理使用财务工具，可以减少固定资产的投资，从而增加企业的现金流，提高企业的资金可用性。
4. 增加宣传效果通过遵循法律法规，保持诚信纳税，企业可以树立良好的社会形象，增加宣传效果，提升品牌价值。
5. 加强风险管理企业在制定纳税策略时，需要考虑到市场环境、政策环境等因素，从而协调企业经营效益和税收负担之间的关系，加强风险管理。
三、结论现代企业财务管理中的纳税策略与效益分析是企业管理中的一个重要方面。
合理制定纳税策略，可以实现企业纳税负担的优化调整，从而降低企业的成本，优化资产配置，提高现金流，增加宣传效果，加强风险管理，最终实现企业的可持续发展。
企业税收筹划策略(精选5篇)
企业税收筹划策略（精选5篇）企业税收筹划策略范文第1篇【关键词】企业；筹划问题；解决；策略随着我们国家的税收征管系统和税收发的不绝的完善，中小企业的纳税本钱在不绝的提高，成为了企业经营的管束。
在此后的经营的活动当中，企业，特别是中小企业，要实现税收本钱的最小化，税收筹划的问题就一定是一个企业经营者必须啊考虑的项目。
一、税收筹划的目标1.负税的最小化。
当负税实现了最小化之后，财务管理的利润便实现了经济的最大化。
这样的一个目标简单明白、一脉相承、简单上手操作，而且将利润扩大到了最大化，有利于企业的进展和生存。
但是这里有一个问题，负税的最小化的方案，往往就是利润最大化的方案，依照这样的活动方案来进行的话，布置的加以活动和财务活动就会收到一些非税务因素的影响。
2.实现税后利润的最大化。
税后的利润最大化的方法，是减轻赋税的一个很好的方法和主张，这要求一个企业的经营管理和税务的布置有着很好的连接。
这要考虑到的，不但仅是税收的支出因素，同时也要考虑到非税收的支出因素，这样一来就能躲避单纯的考虑到税收方面的本钱，来躲避一些不必须的支出本钱。
3.税务筹划的问题。
传统的税务筹划的目标，就是讲税负尽可能的降低，这个问题上，它没有考虑到税务筹划的长期缺陷性和一些非税收的支出本钱。
这个缺陷导致了财务方面的一些冲突，疏忽了企业管理者的利益。
二、税收筹划的问题分析与讨论1.企业自身的问题分析。
税收筹划就是纳税人在纳税义务发生之前对纳税负担的低位选择，税收筹划是国家允许的范围内的。
但在很大一部分的中小企业的理解中，“税收筹划”往往被理解为“偷税”，税收筹划与偷税漏税等同起来，是有关部门的理解有误区，是相关人士对于专业学问的不理解，而在这个背景之下，有很多的避税策划披上税收筹划的皮走进各个企业。
一个错误认得，取决于社会对税收筹划的宣扬不到位，对税收筹划的法律概念的不理解不。
对公民、法人的权利义务观念淡薄等原因导致的。
由于存在认得理解上的错误误区，在很大程度上来说，都影响了对于企业税收筹划的推广。
企业财务管理战略中的税收筹划策略分析
企业财务管理战略中的税收筹划策略分析随着全球经济的不断发展和复杂化，企业在财务管理方面面临越来越多的挑战。
税收筹划作为企业财务管理的重要组成部分，对企业的盈利能力、成本控制和风险管理起着至关重要的作用。
企业需要有效地制定税收筹划策略，以最大程度地减少税务风险，提高盈利能力，从而保持竞争优势。
税收筹划是指企业依法在合理范围内利用税收政策和税法漏洞，降低企业税负的一种手段。
在进行税收筹划时，企业需要考虑到国家税收政策、税法法规、财务运营情况以及行业特点等因素，通过合理规划和安排财务活动，降低税收成本，实现税务合规和风险控制的目标。
税收筹划对企业的重要性不言而喻。
税收是企业盈利的一部分，影响到企业的利润水平。
合理的税收筹划可以降低企业的税收成本，增加企业的利润空间，提高企业的竞争力。
税收筹划有助于降低企业的财务风险。
合理的税收筹划可以规避税收监管风险，减轻企业的经营压力，保障企业的稳定经营。
税收筹划有助于提高企业的经营效率。
通过合理规划和安排税收筹划，可以优化企业的财务结构，提高企业的运营效率，提升企业的价值。
针对企业在税收筹划方面的需求，下面将从税收筹划的策略制定、实施和效果评估三个方面进行分析，探讨在企业财务管理战略中的税收筹划策略。
一、税收筹划的策略制定1.充分了解税收政策和税法法规税收筹划的策略制定首先需要充分了解和掌握国家的税收政策和税法法规。
企业需要密切关注国家税收政策的调整和变化，及时掌握各种税收优惠政策、减免政策和税收补贴政策等信息。
企业还需要深入理解税法法规的规定和解释，掌握税法的操作要点和关键环节，以便在税收筹划中合理规避税务风险。
2.分析企业财务运营情况税收筹划的策略制定还需要对企业的财务运营情况进行分析和评估。
企业可以通过财务报表分析、成本控制分析、利润水平分析等手段，深入了解企业的盈利模式、成本结构、经营性质和业务特点，为税收筹划提供有力的数据支持和依据。
3.合理规划和安排财务活动在了解税收政策和财务情况的基础上，企业需要制定合理的税收筹划方案。
税收筹划效果总结
税收筹划效果总结在当今的经济环境中，税收筹划已成为企业和个人财务管理的重要组成部分。
通过合理的税收筹划，可以在合法合规的前提下，降低税负，提高经济效益。
以下是对税收筹划效果的详细总结。
一、企业税收筹划效果1、降低企业税负合理的税收筹划能够帮助企业充分利用税收优惠政策，优化业务结构和运营模式，从而降低整体税负。
例如，一家制造业企业通过调整生产流程，将部分生产环节外包给符合税收优惠条件的小微企业，不仅提高了生产效率，还享受到了小微企业的税收优惠，大幅降低了企业所得税的负担。
2、提高资金使用效率减轻税负意味着企业有更多的资金可用于生产经营、研发创新或扩大再生产。
某科技公司通过税收筹划，将原本需要缴纳的税款节省下来，投入到新技术的研发中，加速了产品的升级换代，提高了市场竞争力，为企业的长期发展提供了有力的资金支持。
3、优化企业结构税收筹划可以促使企业对内部组织结构、业务流程进行重新审视和优化。
一家集团企业通过合理设置子公司和分公司，将业务进行合理分配，实现了税收的最优布局，同时也提高了管理效率，降低了运营成本。
4、增强风险防范能力合规的税收筹划要求企业对税收政策有深入的了解和准确的把握，这有助于企业及时发现潜在的税务风险，并采取有效的防范措施。
某贸易公司在进行税收筹划时，发现了以往业务中存在的税务漏洞，及时进行了整改，避免了可能面临的税务处罚。
二、个人税收筹划效果1、增加个人可支配收入对于高收入个人来说，合理的税收筹划可以有效减少个人所得税的支出。
比如，通过合理安排个人的投资组合，利用税收递延型养老保险等政策，增加了个人的税后收入，提高了生活质量。
2、规划个人财务税收筹划有助于个人在购房、子女教育、养老等重大财务决策中，充分考虑税收因素，实现财务目标的最优规划。
例如，在购房时选择符合税收优惠政策的住房贷款方式，减轻了还款压力。
3、保障个人财产安全合法的税收筹划可以避免因税务问题导致的个人财产损失。
某个体工商户通过规范税务申报和财务管理，避免了因税务违规而可能带来的罚款和财产查封等风险。
税收筹划效果总结
税收筹划效果总结税收筹划是指在合法合规的前提下，通过对企业经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排，尽可能地减少税负，提高经济效益的一种财务管理活动。
对于企业而言，税收筹划不仅能够降低成本，增加利润，还能提高企业的竞争力和可持续发展能力。
以下将对税收筹划的效果进行详细总结。
一、降低税负这是税收筹划最直接和显著的效果。
通过合理利用税收政策，企业可以在不违反法律法规的前提下，减少应纳税额。
例如，企业在选择投资项目时，可以优先考虑享受税收优惠的行业或地区。
对于高新技术企业，国家通常会给予较低的企业所得税税率。
如果企业能够成功申请认定为高新技术企业，就可以大大降低企业所得税的负担。
又如，在增值税方面，企业可以通过合理划分业务，将适用不同税率的业务分别核算，以避免从高适用税率。
同时，充分利用增值税的进项税额抵扣政策，确保应抵尽抵，也能有效降低增值税税负。
二、优化资金配置税收筹划有助于企业优化资金配置，提高资金使用效率。
当企业通过筹划减少了税负支出，就能够将节省下来的资金用于扩大生产、研发创新、市场开拓等方面，从而促进企业的发展。
例如，企业原本需要为某项业务缴纳较高的税款，但通过合理的税收筹划方案，节省了一定的资金。
这笔资金可以投入到新的生产设备购置中，提高生产效率，增加产品产量和质量，进而提升企业的市场份额和盈利能力。
三、提高财务管理水平税收筹划需要企业对财务活动进行全面、细致的规划和分析，这有助于提高企业的财务管理水平。
企业在进行税收筹划时，需要深入了解税收政策，掌握财务会计知识，建立健全财务管理制度。
同时，税收筹划要求企业对各项经济活动进行准确的核算和记录，这有助于规范企业的财务行为，提高财务数据的准确性和可靠性。
通过不断优化税收筹划方案，企业能够培养出一支高素质的财务管理团队，为企业的发展提供有力的支持。
四、增强企业竞争力在市场竞争日益激烈的环境下，降低成本是企业提高竞争力的重要手段之一。
通过有效的税收筹划，企业能够降低税负，降低产品或服务的成本，从而在价格上具有更大的竞争优势。
税收筹划效果总结
税收筹划效果总结在当今复杂的经济环境中，税收筹划已成为企业和个人管理财务的重要手段。
通过合理合法的税收筹划，可以有效降低税负，提高经济效益，增强竞争力。
下面将对税收筹划的效果进行详细总结。
一、降低税负税收筹划的首要目标是降低税负。
通过对企业的经营、投资、理财等活动进行事先规划和安排，充分利用税收优惠政策、合理调整业务结构和交易方式等手段，减少应纳税额。
例如，一家制造业企业在采购原材料时，选择与能够提供增值税专用发票的供应商合作，从而增加了进项税额的抵扣，降低了增值税税负。
又比如，某高新技术企业充分利用国家对高新技术企业的所得税优惠政策，将研发费用进行加计扣除，大大降低了企业所得税的负担。
二、提高资金使用效率降低税负意味着企业可支配资金的增加，从而提高了资金的使用效率。
企业可以将节省下来的税款用于扩大生产规模、研发创新、市场开拓等方面，促进企业的发展。
对于个人而言，通过税收筹划节省下来的资金可以用于子女教育、家庭旅游、投资理财等，提高生活质量和财务规划的灵活性。
三、优化业务结构税收筹划不仅仅是为了减税，还能促使企业优化业务结构。
在进行税收筹划的过程中，企业需要对各项业务进行梳理和分析，发现存在的问题和不足，进而对业务进行整合和优化。
比如，一家企业发现某个业务板块税负过高且盈利能力较弱，通过调整业务方向，将资源集中在优势业务上，不仅降低了税负，还提高了整体的经营效益。
四、增强风险防范能力合理的税收筹划是在法律法规允许的范围内进行的，这要求企业和个人对税收政策有深入的了解和准确的把握。
在进行税收筹划的过程中，企业会建立健全的税务风险管理体系，加强内部税务管理，规范财务核算，从而降低税务风险。
同时，及时关注税收政策的变化，调整筹划方案，避免因政策变动而导致的税务风险。
五、提升企业竞争力在市场竞争中，税负成本是影响企业竞争力的重要因素之一。
通过有效的税收筹划，降低税负，企业可以在价格、服务等方面具有更大的竞争优势。
企业实施纳税筹划有效策略探讨
企业实施纳税筹划有效策略探讨
纳税筹划是指企业根据法律法规的规定，通过合理合法的方式，尽量减少企业所需缴纳的税款，从而提高企业的利润水平。
纳税筹划的目标是合法合规的减少企业所得税和其他税种的税负，提高企业的经济效益和竞争力。
下面本文将从减少企业所得税、优化税务结构、合理利用财务制度等方面，探讨企业实施纳税筹划的有效策略。
企业可以通过合理合法的方式减少企业所得税的负担。
企业所得税是企业经营活动所得利润的一部分，减少企业所得税的负担，可以增加企业的盈余，提高企业的发展能力。
在纳税筹划中，企业可以利用法律法规的规定，合理调整企业利润的计算基础，减少企业所需缴纳的企业所得税。
企业在实施纳税筹划时，可以优化税务结构，减少企业所缴纳的其他税种的税负。
除了企业所得税，企业还需缴纳增值税、营业税、城市维护建设税等多种税款。
在纳税筹划中，企业可以通过优化税务结构，合理调整业务活动的方式和地点，减少企业的营业税和其他税种的税负，提高企业的经济效益。
企业在实施纳税筹划时，还可以通过发展创新型经济活动，享受相关优惠政策，减少企业的税负。
创新型经济活动是指企业通过自主研发、技术改进等手段，开展创新性的经济活动。
在纳税筹划中，企业可以通过发展创新型经济活动，享受国家和地方政府给予的相关税收优惠政策，减少企业所需缴纳的税款。
企业在实施纳税筹划时，需与专业税务顾问合作，制定合理的筹划方案，确保筹划行为合法合规。
税务顾问是专门从事纳税筹划咨询服务的机构或个人，具有丰富的税务筹划经验和专业知识。
与税务顾问合作，可以帮助企业制定合理的筹划方案，降低企业纳税风险，确保企业的纳税筹划行为合法合规。
企业税收筹划策略与效应分析
企业税收筹划策略与效应分析【摘要】企业税收筹划是企业管理中重要的一环，通过合法的税收筹划可以降低企业税负，提高利润。
本文从概念和原则、方法和技巧、效应分析、挑战与对策以及实践案例等方面对企业税收筹划进行了论述。
在实践中，企业需要根据自身情况灵活运用税收筹划方法，保持合规性的同时最大限度地减少税收负担，提高竞争力。
文章也分析了税收筹划可能面临的挑战，并提出应对策略。
本文强调了企业税收筹划对企业的重要性，并展望未来研究方向，提出总结与建议，为企业在税收方面提供指导。
通过本文的研究，有助于企业更好地理解和运用税收筹划，提升企业的经济效益和竞争力。
【关键词】企业税收筹划、策略、效应分析、概念、原则、方法、技巧、挑战、对策、实践案例、重要性、未来研究方向、总结、建议。
1. 引言1.1 研究背景企业税收筹划是企业管理中一个重要的环节，通过合法合规的税收规划，企业可以最大限度地降低税负，提高经济效益，增强竞争力，从而推动企业的持续发展。
随着经济全球化的深入发展和税收政策的不断调整，企业税收筹划变得愈发复杂和重要。
在我国税收制度不断完善的背景下，企业税收筹划的作用日益凸显。
企业需要深入了解税收政策和法规，合理规划税收筹划方案，以实现税收最优化。
由于税收筹划涉及到企业财务、法律等多个领域，需要综合运用各种知识和技能，因此也对企业管理者和税务人员提出了更高的要求。
深入研究企业税收筹划策略与效应，探索其在企业发展中的作用与意义，对于提高企业税收合规性、优化税收成本、促进企业经济健康发展具有重要的现实意义。
论述了企业税收筹划在当下社会经济环境中的重要性和紧迫性，为后续的研究提供了有力的依据和指导。
1.2 研究目的企业税收筹划的研究目的是为了探讨如何通过合法的手段对企业税收进行规划和优化，实现最小化税负、提高盈利能力和竞争力的目标。
具体包括以下几个方面：第一，分析企业税收筹划的概念和原则，深入理解税收筹划的内涵和基本原则，为企业税收筹划的具体操作提供理论指导；第二，总结企业税收筹划的方法和技巧，探讨不同行业、企业规模和经营模式下的税收筹划策略，为企业在实践中选择合适的税收筹划方法提供参考；分析企业税收筹划的效应，研究税收筹划对企业经济效益、税务合规性和社会责任的影响，为企业税收筹划的实施提供评估和监控依据。
企业税收筹划策略与效应分析
企业税收筹划策略与效应分析洪明秋（额尔古纳市供电有限公司，内蒙古呼伦贝尔022250）摘要:税收筹划在我国属于朝阳产业，目前的发展态势良好，公司企业进行税收筹划，具有其自身的现实意义。
税收自身可以影响企业的投资决策。
企业在投资前就将税收筹划方案做出细致的分析，这有利于公司企业做出正确的投资决策，从长远的角度实现企业经营活动的良性循环。
税收筹划可以增加企业的收益,提高企业的竞争力。
企业增加收益通常有两种途径，一是提高企业的收入，二是降低企业的各项成本费用，毫无疑问税收筹划可以通过第二种方式增加企业的收益。
同时，合理的税收筹划可以让企业经营活动享受盈亏互抵优惠，在纳税期间减少纳税额，或者也可以使用符合法律的手段，对企业的资产进行加速折旧，以享受税负延期的政策。
最后，税收筹划也可以提高企业自身的纳税意识，使自己的经济行为更加规范，使自己的财务活动更加井然。
关键词：税收筹划；效应分析；风险控制中图分类号:F810文献标识码:A文章编号:1673-1069(2017)01-36-21税收筹划效应分析的相关理论税收筹划在国外并不陌生，在我国发展的时间虽然没有国外长，但其发展态势良好。
根据前人对它的总结与概括，我们可以得出一般含义，即纳税筹划是指纳税人在上缴税费发生之前，在符合税法框架的前提下，通过对纳税人的投资筹资行为或经营活动等涉税事项做出事先安排，以实现少缴税或延迟缴纳税费目标的一系列行为。
1.1企业进行税收筹划对于纳税主体自身来讲，有利于保护纳税人的合法权益税收筹划是纳税主体对自身的资产、收益的正常维护，属于纳税人应享有的经济权利。
除此之外，税收筹划在减轻企业税负的同时，也可以是企业避免税法陷阱。
所谓税法陷阱，与税法漏洞相对，企业如果陷入税法陷阱中，很可能要上缴更多的税费，这也是我国反避税措施之一。
而纳税人主动进行税收筹划，会使企业全面了解认识税法，这就有效的避免了税法陷阱。
同时税收筹划也会使纳税主体形成依法纳税的观念。
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企业税收筹划策略与效应分析
作者：洪明秋
来源：《中小企业管理与科技·上旬刊》2017年第01期
摘要：税收筹划在我国属于朝阳产业，目前的发展态势良好，公司企业进行税收筹划，具有其自身的现实意义。
税收自身可以影响企业的投资决策。
企业在投资前就将税收筹划方案做出细致的分析，这有利于公司企业做出正确的投资决策，从长远的角度实现企业经营活动的良性循环。
税收筹划可以增加企业的收益，提高企业的竞争力。
企业增加收益通常有两种途径，一是提高企业的收入，二是降低企业的各项成本费用，毫无疑问税收筹划可以通过第二种方式增加企业的收益。
同时，合理的税收筹划可以让企业经营活动享受盈亏互抵优惠，在纳税期间减少纳税额，或者也可以使用符合法律的手段，对企业的资产进行加速折旧，以享受税负延期的政策。
最后，税收筹划也可以提高企业自身的纳税意识，使自己的经济行为更加规范，使自己的财务活动更加井然。
关键词：税收筹划;效应分析;风险控制
中图分类号：F810 ; ; ; ; ; ;文献标识码： A ; ; ; ; ; ;文章编号： 1673-1069（2017）01-36-2
1 ;税收筹划效应分析的相关理论
税收筹划在国外并不陌生，在我国发展的时间虽然没有国外长，但其发展态势良好。
根据前人对它的总结与概括，我们可以得出一般含义，即纳税筹划是指纳税人在上缴税费发生之前，在符合税法框架的前提下，通过对纳税人的投资筹资行为或经营活动等涉税事项做出事先安排，以实现少缴税或延迟缴纳税费目标的一系列行为。
1.1 企业进行税收筹划对于纳税主体自身来讲，有利于保护纳税人的合法权益
税收筹划是纳税主体对自身的资产、收益的正常维护，属于纳税人应享有的经济权利。
除此之外，税收筹划在减轻企业税负的同时，也可以是企业避免税法陷阱。
所谓税法陷阱，与税法漏洞相对，企业如果陷入税法陷阱中，很可能要上缴更多的税费，这也是我国反避税措施之一。
而纳税人主动进行税收筹划，会使企业全面了解认识税法，这就有效的避免了税法陷阱。
同时税收筹划也会使纳税主体形成依法纳税的观念。
税收筹划要求纳税主体必须在法律许可的框架内进行有关税务事项的提前安排，这也就意味着纳税主体在纳税之前就已经接受缴纳税费这一实际情况。
1.2 税收筹划从国家的角度来讲，可以促进国家税收机制的持续完善
进行税收筹划可以选择的角度有很多，有的是顺应国家的政策，但也有的是因为税收法规不合理，政府通过各个企业制定的税收筹划方案，可以发现税收体制的问题，进一步完善税法。
此外，纳税筹划也可以帮助国家实现其政策目标。
一个良好的纳税政策导向所导致的企业
税收筹划的行为对经济的影响也应是良好的。
例如，国家为了鼓励软件产业发展，规定在我国境内建立的软件企业可享受企业所得税的相关优惠政策。
这个政策无疑使软件企业的税负降低很多。
反过来，这也促使软件行业的壮大，使我国的软件行业加快发展，最终实现国家的税收政策目标。
2 ;税收筹划的动机及方法
2.1 税收筹划的动机
从主观因素来讲，利益的驱动是让纳税主体进行税收筹划的根本原因。
从客观因素来讲，国家间税收管辖权的差别，税收执法效果的差异，以及税种，税基，税制，税惠等的不同都会让企业采取一系列方案来降低企业自身的税负。
①自我利益驱动机制。
在当代这样一个市场经济背景下，无论是企业还是个人，其作为“理性经济人”，必然会追求自我利益最大化。
纳税主体进行税收筹划，必然会有相应的成本支出，但如果筹划有效，同时也会让公司拥有非常可观的税收效益。
正是这一因素，促使了纳税主体实施税收筹划。
②国际上对税收控制权的不同。
税收控制权是国家控制权的衍生物，是一个有着独立主权的国家在收取税金上所掌控的权力。
正是因为这些原因，纳税人自身的跨国经营或投资活动就会形成重复征税或是纳税真空，企业就可以在这方面进行自己的税收筹划。
2.2 税收筹划的方法
对于公司的税务筹划手段，此篇文献综述主要从投资、筹资两方面对前人成果进行分析。
①在投资阶段投资于国家有所减免税费的项目。
我国目前减免所得税的项目大致有高新技术行业，一些特定的技术改造项目和软件行业。
投资地域的选择，往往也是制定投资决策需要考虑的主要因素。
我国享有税收优惠政策的有高科技区，天津滨海新区设立并经天津市科技主管部门按照国家有关规定认定的内外资高新技术企业以及设立在西部地区国家鼓励类的内资企业和外商投资企业。
②在筹资方面，纳税主体要充分考虑筹资活动对于纳税主体资本活动的影响，资本结构的变动对于税收成本和企业利润的影响以及融资方式的选择在优化资本结构和减轻税务负担成本和企业利润的影响。
上市公司的主要融资手段有发行股票或债券，向银行借款等，不同的手段会产生不同的融资成本，此外，资本结构的改变也会影响公司内的融资成本，这同时也影响企业不同的税务负担，如何在融资过程中找到融资成本与税务之间寻求平衡交叉点，要根据不同的企业而定。
不同的公司由于其侧重的业务不同，因此在经营阶段中的纳税筹划也不尽相同。
比较普遍的方法有使用涉及进项税务的项目进行税务筹划，对购货运费实施筹划或是使用关联企业之间的转让定价来实施税务筹划。
对于上市公司来说，公司日常经营过程中涉及的税收筹划方案更是多且灵活。
3 ;产生税收筹划风险的原因及其防范
3.1 税收筹划产生风险的原因
纳税主体在实施税收筹划时，之所以会产生风险，是因为以下几点主要原因。
一是税收的性质使得税收筹划存在风险。
税法是由国家制定的一门法律，它具有无偿性和强制性的性质，强制性意味着依法纳税企业必须履行的一种义务，从这一角度看税务部门和企业的关系是不对等的。
企业往往处于被动地位，税务筹划的合法性并不是由政府和企业共同决定，而是由税务机关认定，这就使得税收筹划可能存在风险。
二是缴纳税费的角度讲，政府与企业之间存在一定的矛盾关系。
从严格意义上来讲，企业的税收筹划是符合法律要求的，但这种合法性是要有税务部门来进行确定。
税务机关依照法律会尽可能多的征收税款，防止公司少纳税或不纳税，而从企业自身来讲，企业则想尽可能的少纳税，以实现企业利润最大化。
此外，在我国目前的市场经济体制下，存在征税的相关部门与企业之间存在信息不对称的情况，在这一背景下，往往是税务机关掌握着主动权，来判定企业的税收筹化是否合法，当税务机关对税法的一些规定宣传不到位或是企业对税法及其相关政策理解不到位而错误地使用税收政策时，企业将会有可能遭受被罚款或是更加多的缴纳税款的税收筹划风险。
3.2 税收筹划风险控制
一是企业要正确认识税收筹划，树立风险意识，建立风险预警机制。
企业自身所在的市场环境政策环境都是具有多变性的，这也是使得税收筹划存在风险的因素。
除此之外，纳税主体也不应只在意识上考虑到其风险性，而是应从实际出发，建立起一套符合自身实际特点的预警机制，从而降低风险。
同时，预警机制应当满足以下几点要求，首次要保证该机制具有收集大量信息的功能不只是企业自身的相关信息，还应包括我国相关的税收政策，税务工作人员对公司税收的认定情况，找出可能导致税收筹划风险的可能因素，已做好相应的预防措施。
其次，预警机制还应具备风险控制的特性。
当企业的税收筹划存在风险时，该预警机制应该可以迅速发觉，让纳税人或筹划者可以有时间找出对策，消除损失。
二是企业应正确认识税收筹划与避税的区别，理性对待自身的税负。
纳税主体有时为了减少公司税务负担，也可能会采取避税的一些措施，而避税的行为却并不都是合法的，同时，我国并不主张不合法的避税行为，甚至是拒绝这一行为。
因此，纳税主体或税务筹划人在进行税务筹划时，要保持理性，防止为公司带来更多的潜在损失。
三是企业要有与相关税务部门处理好关系的意识。
各个国家都依据自身特点制定实施税法，即使是在一个国家，不同地区的征收和管理形式也会有所差别，这就需要企业在制定税收筹划方案时主动与税务部门沟通，了解税务部门的要求，使得自身的税收筹划方案可以被认可，以达到降低税务的最终目标。
4 ;结 ;论
在经济全球化和我国市场经济体制日益完善的背景下，我国的企业数量日益增加，随之而来的是我国的企业之间的竞争也在逐渐加剧。
应对这些挑战，企业最有利的武器就是使自己的企业价值最大化，这样才能够让自身长久健康的发展。
而如何减少企业自身的税务负担或是延期纳税则是企业实现价值最大化时必要面临的问题，税收筹划在企业中的地位也在不断上升。
参考文献
[1] 魏涛.我国税收筹划的法律规制研究[D].山西：山西财经大学，2014.
[2] 杨梦龙.基于财务战略视角的税收筹划研究——以青岛海尔股份有限公司为例[D].内蒙古：内蒙古大学，2014.。