呆滞物料管理办法,呆滞物料的确认、责任、处理方案规范

呆滞物料管理办法
为了及时处理公司呆滞物料，尽量减小公司的经济损失，特制订本办法。

1范围
本办法规定了公司呆滞物料、报废物料的确认和处理。

本办法适用于由于技术更改、计划更改、合同更改等情况形成的呆滞物料和由于各种原因造成的报废物料的处理。

本办法所指的呆滞物料、报废物料包括外购的物料和半成品。

产品成品的报废和处理参照本标准执行。

2呆滞物料、废物料的划分
呆滞物料——指已确定无法投入使用和确定在一年内无法投入使用的物料。

报废物料——已确定报废并办理了报废手续的物料。

3呆滞物料处理小组（以下简称：“处理小组”）
呆滞物料处理小组由综合计划部、财务部、总经办、质量部、供销部、研发部各部门负责人组成。

呆滞物料处理小组负责呆滞物料情况汇总，处理方案的确定、报批和执行。

4呆滞物料的确认和责任
呆滞物料的形成原因和责任可能是多方面的。

对呆滞物料的确认和责任归属主要是为尽快确定物料能否移作它用和如何处理。

确认速度的快慢可能关系到处理后损失的太小。

确认速度愈快、处理的愈及时，公司的损失最会降至最低。

呆滞物料形成的原因主要包括以下几种：
4..1技术更改；
4..2生产、采购计划调整；
4..3客户取消或更改订货合同；
4..4其它原因。

对造成呆滞物料而产生的损失由研发部、供销部承担。

供销部每季度清理库存，汇总当季发生的呆滞和报废物料并向造成呆滞和报废物料的相应物料的提出部门进行确认。

若被提交确认的部门认为需由其他部门承担的，还需由该部门向其他部门提出确认。

呆滞和报废物料经确认后，当年即可转为相应部门的资金占用直至进行处理之后。

造成呆滞和报废物料的部门首先应采取措施进行利用，尽力减小损失。

不能利用的交处理小组最终裁决。

造成呆滞物料的部门应对原因进行分析，并对责任部门和责任人进行处罚。

若经确认后呆滞物料的责任不应由研发部、供销部负担时，由“处理小组”负责另案处理。

5管理内容
供销部负责每季度清理呆滞物料，并编制《呆滞物料清单》并于每季度末前提交到相关部门确认。

被提交确认的部门自收到《呆滞物料清单》后，10个工作日内给出确认意见和初步处理意见并上报“处理小组”。

库房负责按《呆滞物料清单》将呆滞物料隔离及办理分帐管理手续，并作好标识放入待处理区。

“处理小组”提出最终的处理方案并上报财务部备案。

6处理方案的确定
呆滞物料在公司内部不能进行利用的，处理对象首选为该物料的供应商。

属合格供应商提供的物料，应尽力说服其接受被处理的物料，并按退货、换货或折价处理。

供应商接受后可做为其优良合作记录。

7呆滞物料利用后的奖励及产生的考核
奖励
公司内部人员可提出方案利用呆滞物料报“处理小组”。

对可行的方案，各研发部应积极推动实施。

实施完成后可对方案提出人或实施部门予以奖励（审批表格见表《呆滞物料利用方案及奖励审批单》）。

奖励金额可为被处理物料当时购买价格的5%——10%。

考核
综合计划部统计各部门在上一年度产生的呆滞物料的总额，并确认下达在下一年度时需要利用呆滞物料的基数额度，并将该项完成系数作为对该部门年终提成奖励的考核依据。

对完成基数额度后超出部分总额按照比例对部门奖励，各部门对使用人进行二次分配。

2016年度各部门基数
研发部：40万；事业部：50万
呆滞物料清单
经核查统计，所附清单中的呆滞物料是由于（单位）造成，请确认。

综合计划部：▁▁▁▁▁▁▁
呆滞料管理办法
第一条目的
为规范本公司库存呆滞物料处理流程及呆滞物料的管理，使之有章可循，特制订本办法。

第二条适用范围
本公司各仓库中呆滞物料的处理，除另有规定外，悉按照本规定办理。

第三条呆滞料的分类
1.最后异动日
某物料储存于仓库中，离盘查时最近的一次进出的日期称为最后异动日，历史原因无法查清最后异动日的物料，以最近一次盘点的时间为最后异动日。

2.呆滞物料
某物料最后异动日至盘查时，其间隔时间超过180天者，称为呆滞物料。

第四条呆滞物料的分类
根据呆滞物料的产生的原因，大致分为下几类：
1．订单变更或市场变化较大，导致物料呆滞。

2．设计变更，导致物料呆滞。

3．请购，采购失误，导致物料呆滞。

4．生产余量无处消耗，导致物料呆滞。

5．其他原因导致物料呆滞。

第五条呆滞物料处理流程
1．呆滞物料的整理
（1）仓库每月整理物料库存报表时，应将呆滞物料的编号、名称、规格、数量、最后异动日予以明确列出。

（2）财务部（采购部）统计汇总呆滞物料总金额、总数量，并列出呆滞物料金额或数量最多的前十种物料明细，填写《半年无异动呆滞料明细表》。

（3）《半年无异动呆滞料明细表》一式四联，一联由仓储部自忖，一联呈总经理（或生产副总），一联转财务部，一联转生产物控部门。

（4）仓储部应于《半年无异动呆滞料明细表》提出来呆滞物料处理建议供各相关人员参考，并于每月生产经营会议或生产计划会议上提出。

（5）生产管理部物控部门应对呆滞物料处理负责，针对呆滞物料状况协同相关部门提出处理意见，并
监督执行。

（6）总经理（或生产副总）负领导责任，负责协调、指示相关部门提出处理意见（如技术部、品质部、生产管理部门）
2．呆滞料处理
2.1处理方式
呆滞料的处理一般有以下几种：
（1）将呆滞物料再加工后予以利用，如整形，重镀等。

（2）用类似物料代替呆滞物料，以不影响功能、安全及主要外观为原则。

（3）将呆滞物料回收再利用，如塑胶制品回收等。

（4）将呆滞物料退还供应商。

（5）将呆滞物料转手其他厂商。

（6）将呆滞物料售于中间商，如废品收购站等。

（7）暂缓处理，继续呆滞，等待时机。

（8）将呆滞品报废处理。

2.2 处理流程
由仓库每月提交一式四联的呆滞物品表，仓库、财务、生产、采购各一联，并最终由生产部门将处理意见上交
半年无异动呆滞料明细表
外购件呆滞物料处理流程。