实用文档之款项支付管理办法
材料款、工程款支付管理制度
材料款、工程款付款管理制度一、目的（一）确保有计划、有组织、及时准确向承包商和供应商付款，减少违约行为；（二）杜绝错付、超付，以确保工程进度并控制成本；（三）确保工程尾款的支付，不产生遗留问题。
二、适用范围（一）工程预付款、进度款、结算款（保修金）的审批、支付；（二）材料、设备款的审批、支付；（三）设计、营销、策划、行政、财务等部门合同类付款。
三、付款原则（一）工程款支付必须依据合同，严格按计划进行支付；（二）工程款支付要严格执行公司审批的制度（三）对于超出公司月度资金计划的工程款项的支付，须按公司财务管理制度的规定，经特别的审批程序审批；（四）工程竣工后进行结算时，必须严格按照合同的要求进行工程验收办理结算付款。
四、付款分类1、工程款支付，分为两类：1、合同类（即指签订合同的各项付款，包括签订有合同的各种材料、工程费、机械租赁费等）2、非合同类（例如：各种零得人工费，零星工程费、零星机械租赁费）2、材料采购支付，分为五类：1、批量大额采购（必须签订合同）2、量不大但每个月都存在的固定材料（例如：氧气、乙炔、柴油、等）3、紧急零星小额采购（例如：各种小五金、小辅材）4、紧急但金额较大的采购5、维修费用3、设备款、设计、营销、策划相关款项支付，必须签订合同或协议，按合同或协议规定付款五、付款价格界定1、有合同的，按合同单价执行2、机械设备租赁费、零星人工费、零星工程费、无合同的，可以参照同类有合同的单价，无同类合同参考单价的，必须有价格审批表3、月固定材料，必须有经公司负责人审批的价格审批表4、零星采购，单价高于20元，且数量较大的，必须有经公司负责人审批的价格表，单价低于20元，数量较少的，可以由部门经理及部门负责人批准生效。
5、紧急且单价较高的材料采购、设备采购必须有经公司负责人审批同意的价格审批单6、各项修理费，在500元以上的必须经公司负责人批准同意六、付款需要的支撑附件1、合同款、非合同款（零得人工费，零星工程费、零星机械租赁费）、月固定材料采购经合约成本部，走<项目付款审批表〉2、紧急零星小额、特殊采购、维修费用走《费用报销单》七、程序（一）工程、劳务付款程序（二）机械台班费申报程序（三）合同材料、月固定材料申报程序（四）费用报销单付款流程八、付款阶段1、根据审批好的相关付款单据，每天由采购做付款计划2、财务根据采购部的付款计划支付款项3、费用报销单由报销人直接到财务报。
公司日常付款管理制度模板
公司日常付款管理制度模板一、目的和原则为规范公司日常付款行为，确保资金的合理流动和有效监控，特制定本制度。
本制度遵循合法性、合理性、效率性和安全性的原则。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门及员工在日常运营活动中涉及的付款行为，包括但不限于采购支付、费用报销、薪酬发放等。
三、职责划分1. 财务部负责制定和维护付款管理制度，审核付款申请，执行付款操作，并进行后续的账务处理。
2. 各部门负责人负责审批所属部门的付款申请，并对申请的真实性、合理性负责。
3. 总经理或授权管理人员负责对超出一定金额的付款进行最终审批。
四、付款流程1. 提交申请：申请人填写付款申请表，并附上相关证明材料。
2. 部门审批：部门负责人对付款申请进行审查，确认无误后签字。
3. 财务审核：财务部对付款申请进行复核，确保金额准确且符合预算规定。
4. 高层批准：对于超出预定金额的付款，需提交至总经理或授权管理人员审批。
5. 财务支付：财务部根据审批结果进行付款操作，并记录账务信息。
6. 归档管理：付款完成后，相关凭证和文档应妥善保存，以备查账和审计。
五、支付方式公司根据不同情况选择适当的支付方式，包括银行转账、现金支付、支票支付等。
电子支付方式应加强安全管理，确保资金安全。
六、预算控制所有付款必须在年度预算范围内进行，对于超出预算的支出，需经过特别审批程序。
七、异常处理对于不符合规定的付款请求，财务部有权拒绝执行，并及时向相关部门和管理层报告。
八、监督和审计公司应定期对付款管理情况进行内部审计，确保制度的有效执行。
同时，鼓励员工对违规行为进行举报。
九、制度的修订和完善随着公司的发展和外部环境的变化，本制度应定期进行评估和修订，以保持其适用性和有效性。
十、附则本制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
工程款支付管理制度
工程款支付管理制度第一章总则第一条为规范工程款支付管理，维护各方利益，保障工程项目顺利进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司在进行工程建设项目过程中的款项支付管理。
第三条公司工程款支付管理应遵循依法合规、公开透明、公平公正的原则，严格执行上级主管部门和公司管理规定。
第四条工程款支付管理应坚持风险防范、效率优先的原则，建立完善的内部控制机制，确保资金使用合理、安全。
第五条工程款支付管理应加强内外部沟通协调，做到信息畅通、协作有序，保证工程项目各环节顺利推进。
第六条公司应当依法设立工程款支付管理委员会，负责制定和审核工程款支付管理制度，并逐级审批工程款支付事项。
第七条公司应当建立完善的工程款支付档案管理制度，确保款项支付资料真实、完整。
第八条公司应当建立健全的审计监督机制，对工程款支付进行定期审计，及时发现和纠正问题。
第九条公司应当定期对工程款支付制度进行评估，不断完善和改进。
第十条公司应当对违反工程款支付管理制度的行为进行监督和处理，维护公司利益。
第二章工程款支付流程第十一条工程款支付应当根据合同约定，按照如下流程进行：（一）工程款支付申请：项目经理向项目财务提出工程款支付申请，提供相应支撑文件。
（二）资金审批：项目财务核对资料后，提交给审批机构审批。
审批机构应当根据项目情况和资金来源进行审核，并及时作出决定。
（三）款项支付：经审批机构批准后，项目财务将款项支付给相关单位或个人。
（四）账务处理：项目财务应当及时将工程款支付情况记录在账簿中，确保账务准确、清晰。
第十二条工程款支付应当严格按照流程进行，不得跨越操作，确保资金使用合法、透明。
第十三条工程款支付申请必须事先经过项目负责人审核并签署意见，确保申请合理、真实。
第十四条工程款支付审批应当实行逐级审批，每一级审批机构都有权对款项支付决策进行审核，确保决策准确、合规。
第十五条工程款支付资金应当用于合同约定的项目建设用途，不得挪作他用。
第十六条工程款支付应当及时、安全，减少资金闲置，提高资金利用效率。
公司款项支付管理制度
公司款项支付管理制度第一章总则为规范公司的财务管理工作，保障公司资金的安全和有效运作，保证款项支付的合规性和规范性，特制定本款项支付管理制度。
第二章管理范围本制度适用于公司内所有涉及款项支付的行为，包括但不限于采购支出、合同履行、工资发放等涉及财务支付的方方面面。
所有相关部门和人员必须严格遵守本制度的规定。
第三章款项支付流程1. 款项支付申请：各部门在需要进行款项支付时，需先填写款项支付申请表并经相关部门审核认可后，方可提交给财务部门进行支付。
2. 款项支付审核：财务部门在收到款项支付申请后，将进行审核，核实确认支付事项的合法性、真实性和合规性。
3. 款项支付凭证：支付结束后，财务部门将制作支付凭证并归档保存，以备日后审查核对。
第四章款项支付权限1. 款项支付权限委托：公司设立支付权限管理委员会，制定并管理公司内各级别的款项支付权限，并严格按照权限标准执行。
2. 款项支付权限范围：不同岗位的员工拥有不同的支付权限，相关部门主管需确保员工只能操作自己权限范围内的款项支付。
3. 款项支付权限变更：员工更替或调整时，需及时调整相应的支付权限。
第五章款项支付的风险控制1. 内部风险控制：公司需建立健全内部控制机制，确保各操作环节的安全和准确性，防范内部不端行为的发生。
2. 外部风险控制：公司应加强对外部合作方的审查和监督，确保与其进行款项支付的合法性和安全性，防范合作风险。
第六章款项支付的监督与检查1. 监督机制：公司应设立独立的财务监督部门，对款项支付流程和操作进行实时监督，及时发现和纠正问题。
2. 检查制度：定期对公司内部的款项支付流程和操作进行检查，确保支付规范、合规。
第七章处罚与追责对于违反款项支付管理制度的行为，公司将给予相应处罚并进行追责，包括但不限于通报批评、警告、记过、降级或辞退等处理措施。
第八章附则1. 本款项支付管理制度自发布之日起生效，经相关部门审批后可进行调整和修改。
2. 本制度解释权属公司财务部门。
企业工程项目款支付制度
企业工程项目款支付制度一、总则为规范企业工程项目款支付管理，加强对工程项目资金的监管与控制，提高资金使用效率，特制定本支付制度，以确保企业工程项目款支付的合规性、公正性和安全性。
二、适用范围本支付制度适用于企业全体员工参与的各类工程项目、建设项目、装修项目等在建工程中的资金支付，不适用于其他业务、项目的款项支付管控。
三、支付审批流程1. 项目经理报账：项目经理或相关负责人将支付申请单按照规定填写完整，附上相关的收据、发票等证明材料，并在支付申请单上签字确认。
2. 部门经理审批：部门经理对支付申请单进行审批，并签字确认。
3. 财务部门审批：财务部门负责人对支付申请单进行实质性审批，确认支付的合规性与真实性。
4. 财务主管复核：财务主管进行支付的资金核对，确认支付金额是否与预算一致，并签字确认。
5. 财务总监审批：财务总监对支付申请进行最终审批，并签字确认。
四、支付方式及期限1. 支付方式：企业工程项目款支付方式包括电汇、支票、现金等多种形式，支付前需确认资金是否充足，避免支付失败或延误。
2. 支付期限：企业工程项目款支付期限为项目完成后的30个工作日内进行支付，逾期需及时申报并说明原因。
五、支付账户管理1. 项目款专户：企业应设立专门用于工程项目支付的账户，资金应专款专用，保证工程项目款项与其他款项分开管理。
2. 账户监管：财务部门应负责对工程项目支付账户进行定期监管和核对，确保账户余额安全。
六、支付记录及存档1. 支付记录：企业财务部门应对每笔工程项目支付进行记录，包括支付日期、支付对象、支付金额等信息。
2. 存档管理：企业应对支付记录及相关支持文件进行存档，妥善保管至少5年以上，以备查阅和审计需要。
七、支付风险管理1. 内部风险：企业需加强内部控制，确保支付过程中不存在贪污腐败等经济犯罪行为。
2. 外部风险：企业需谨慎选择支付对象，避免造成资金损失或项目推迟等风险。
八、支付记录审计1. 内部审计：企业应定期对工程项目支付记录进行内部审计，发现问题立即整改。
【财务】款项支付管理制度
款项支付管理制度一、总则（一）所有款项支付，手续必须完备，必须符合公司相关制度规定；（二）签批人对所分管工作范围内的开支进行签批，超出审批范围的开支由总裁签批；（三）签批人对所审签条据的内容和范围负责，财务人员对开支条据的合法合规性及数据真实性负责；（四）对需查证核实支付的款项，签批人必须查证核实后签批；对能确认支付的，签批人审签时直接签署“同意报销”、“同意入库”、“同意付款”等意见；（五）公司与单位之间发生的业务往来，按合同签订的单位名称开具发票，直接对单位办理结算，付款时严格汇款至合同约定的该单位银行账户；特殊情况下需变更账户名称、付款至个人账户、支付现金的，必须有合同签订单位负责人签字确认的加盖单位行政公章和财务专用章的授权委托书并由相关部门领导批示后方能办理。
（六）款项支付必须严格按现金使用管理规定执行，特殊情况上报公司财务总监批准，并确保各项手续完备。
（七）出纳员在支付款项时，必须经财务总监审核签批后办理。
若签批人意见不统一、不明确、合同付款时间未到期、授权委托书缺失或不真实，则拒绝付款。
付款责任顺序为：审签负责人、财务负责人、业务审核负责人、业务经办人（含出纳员）；查账责任顺序为：财务负责人、业务审核负责人；（八）各种款项的支付需要办理相关手续的，办款手续由内部业务经办人办理，财务人员不得直接经办付款手续；二、支付费用（一）报销列支费用，应索取与合同签订单位一致、与经济业务内容相符的正规发票，发票应如实完整填写物品品名、规格型号、数量、单价及金额，不得漏填或不填、不得简化公司名称，经办人员提供的票据如与实际业务不符的，财务人员拒绝受理。
（二）所有费用开支不得突破年度计划，公司年终对费用进行考核结账；（三）财务部每月对管理费用进行通报，各部门、各单位对本单位的管理费用一月一通报，接受干部职工监督。
三、支付质保金签批人在签批质保金和工程余款时，必须向建设单位核实有无工程质量问题，财务部门出具关于该工程账面余额情况等方面的书面意见，并根据书面意见签批或拒签。
工程类付款管理制度
工程类付款管理制度
一、总则
1. 本制度依据国家有关法律法规和公司的实际情况制定，旨在规范工程项目的付款流程，确保资金的合理使用和流转。
2. 本制度适用于公司承接的所有工程项目，包括但不限于建筑工程、安装工程、装修工程等。
3. 工程项目的付款管理应坚持公开、公平、公正的原则，确保每一笔款项的支付都有明确的依据和合理的用途。
二、付款条件
1. 工程项目合同签订后，根据合同约定，甲方应按时支付预付款，预付款比例一般为合同总额的10%-30%。
2. 进度款的支付应根据实际完成的工程量进行，每次支付需提交详细的工程进度报告和相关证明材料。
3. 最终款项的支付应在工程项目竣工验收合格后进行，支付前需完成所有尾款结算工作。
三、付款流程
1. 乙方应按照合同约定，向甲方提出付款申请，并附上相应的支持文件，如进度报告、材料采购发票等。
2. 甲方在收到付款申请后，应由财务部门对申请进行审核，确保款项的合理性和准确性。
3. 审核通过后，甲方应在约定的时间内完成付款，并将付款凭证及时通知乙方。
4. 若甲方未在约定时间内完成付款，应按照合同约定支付违约金。
四、违约责任
1. 若乙方提供的工程进度报告或证明材料不实，甲方有权拒绝支付相应款项，并要求乙方承担相应的违约责任。
2. 若甲方未按合同约定支付款项，除支付违约金外，还应承担由此给乙方造成的损失。
五、附则
1. 本制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释。
2. 对于本制度未尽事宜，甲乙双方应本着诚信原则，通过友好协商解决。
3. 本制度如有更新，以最新版本为准。
企业工程款支付制度
企业工程款支付制度一、总则为规范企业工程项目的款项支付行为，根据国家有关法律法规及行业标准，结合企业实际情况，特制定本制度。
本制度旨在明确工程款的支付流程、条件、方式及相关责任，以确保工程项目的资金安全、合理流动，促进工程顺利实施。
二、支付条件1. 工程款支付必须以合同约定为基础，任何支付行为均需符合合同条款规定。
2. 工程进度款支付需依据实际完成的工程量进行，且该部分工程量须经过验收合格。
3. 工程款支付前，承包商应提供相应的发票及其他必要的支付凭证。
4. 对于超出合同范围的额外工作量，需双方协商一致后，按照约定的支付程序进行支付。
三、支付流程1. 工程进度款支付流程：- 承包商提交工程进度报告及付款申请。
- 甲方对工程进度进行核实，并进行验收。
- 验收合格后，甲方财务部门根据合同条款计算应付款项。
- 承包商开具相应金额的发票。
- 甲方在收到发票后的约定时间内完成款项支付。
2. 结算款支付流程：- 工程项目完工后，承包商提交完整的结算资料。
- 甲方组织相关部门进行工程结算审核。
- 审核通过后，双方签署结算协议。
- 承包商根据结算金额开具发票。
- 甲方在收到发票后的约定时间内支付结算款。
四、支付方式1. 工程款支付方式应当遵循合同约定，通常包括银行转账、支票等电子或书面形式。
2. 特殊情况下，如需采用现金或其他支付方式，需经过甲方财务部门同意，并有严格的审批流程。
五、违约责任1. 如甲方未按合同约定时间支付工程款，应当承担逾期付款的违约责任。
2. 如承包商提供的工程量不实或存在质量问题，导致工程款支付不能正常进行，承包商应当承担相应的违约责任。
六、附则1. 本制度自发布之日起生效，由企业财务部门负责解释。
2. 本制度如有更新，将及时通知各相关部门及合作方。
工程款的支付管理的制度
工程款的支付管理的制度一、总则为确保工程款支付过程的合规、规范和安全，维护企业和政府资金的安全和有效使用，制定本制度。
本制度适用于所有有开展工程项目并涉及到工程款支付的企业单位。
二、工程款支付的程序1. 工程款支付流程包括：工程款支付申请、支付审批、支付实施、支付核销等环节。
2. 工程款支付申请：工程负责人在工程款支付前填写工程款支付申请书，注明支付事由、金额、收款单位等必要信息，并加盖企业公章。
3. 支付审批：工程款支付申请书由财务主管审核，并报财务总监审批，获得批准后可以执行支付程序。
4. 支付实施：经过审批的工程款支付申请书由财务部门负责人按程序进行实施，支付给收款单位。
5. 支付核销：支付完毕后，财务部门进行核销操作，核销金额必须与实际支付金额一致，凭证齐全、清晰。
6. 工程款支付一般通过银行转账、支票等方式，不得擅自使用现金支付。
三、工程款支付的控制1. 工程款支付必须符合相关财务制度和政策，遵循“谁使用、谁审批、谁备案”的原则，确保支付环节的合规和规范。
2. 工程款支付必须严格履行财务管理程序，收支明细齐备，凭证真实有效，核销记录清晰明了。
3. 工程款支付过程中必须进行严格的审计和监督，确保资金使用的真实性和合法性。
4. 工程款支付必须严格遵守企业内部的资金权限分配及账务核实程序，不得违规擅自支付或冒领工程款项。
5. 如有特殊情况需要紧急支付工程款，必须符合公司内部相关规定，并由企业领导签字批准后方可执行。
6. 工程款支付记录必须及时归档并妥善保管，按照相关规定保存时间，确保资料的真实性和完整性。
四、工程款支付的风险控制1. 工程款支付过程中可能存在的风险主要包括：财务人员操作不当、内部人员舞弊、外部款项泄露等。
2. 为了降低风险，企业应当建立健全的内部控制制度，明确财务人员的职责和权限，确保每一个环节的安全可控。
3. 财务人员必须严格履行职责，不得私自使用工程款进行其他用途，保护好企业和政府的财产安全。
工程项目财务付款制度
工程项目财务付款制度
一、总则
本制度旨在规范工程项目的财务支付流程，确保项目资金安全、合理、及时地使用。
适用于所有参与本项目的承包商、供应商、咨询机构及其他合作方。
二、账户设置
1. 项目应设立专用银行账户，所有款项进出均需通过该账户进行。
2. 项目管理方应指定专人负责该账户的管理，并定期对账务情况进行审计。
三、付款条件
1. 合同款项：根据合同约定，项目款项分为预付款、进度款、结算款等。
2. 预付款：通常不超过合同总额的一定比例，用于启动项目。
3. 进度款：按照实际完成工程量及约定的支付比例支付。
4. 结算款：项目完工验收合格后，根据最终结算金额支付剩余款项。
四、付款流程
1. 承包商或供应商提交付款申请，包括相关证明文件如发票、进度报告等。
2. 项目管理方审核申请，确认工作量及应付金额。
3. 审核通过后，由项目财务部门安排付款。
4. 付款完成后，通知申请方查收，并记录于项目财务档案。
五、付款时限
1. 预付款应在合同签订后的一定时间内支付。
2. 进度款应根据实际完成情况及时支付，具体时间应在合同中约定。
3. 结算款在项目验收合格后的一定时间内支付。
六、违约责任
1. 如申请方未按合同要求提供足够证明文件，导致付款延迟，责任由申请方承担。
2. 如项目管理方未按约定时间支付款项，应支付迟延利息。
七、其他事项
1. 所有参与方应遵守国家有关法律法规，确保财务活动的合法性。
2. 本制度自发布之日起生效，如有变更，应及时通知所有合作方。
学校工程款支付管理制度
学校工程款支付管理制度第一章总则为规范学校工程款支付管理工作，提高财务管理效率，保障工程款支付的安全性和合规性，制定本制度。
第二章支付权限1. 学校工程款支付需经过校长或校长授权的负责人审批，方可支付。
2. 学校工程相关部门需向财务部门提供合规的支付申请，包括项目名称、支付金额、支付对象等。
3. 财务部门对支付申请进行审核，并在财务制度规定的时间内完成支付流程。
第三章支付流程1. 支付申请：工程相关部门根据实际需要填写支付申请表，明确项目名称、支付金额、支付对象等信息。
2. 审批流程：支付申请需经过校长或校长授权的负责人审批，方可提交给财务部门审核。
3. 财务审核：财务部门对支付申请进行审核，核对相关资料，确保支付合规。
4. 支付款项：经财务审核通过后，财务部门将支付款项转账至指定账户。
5. 支付记录：财务部门将支付记录归档，并及时更新系统和账册。
第四章控制措施1. 安全控制：财务部门要加强对支付流程的安全控制，保障支付资金的安全。
2. 独立审核：财务部门要独立审核支付申请，不得与工程相关部门产生利益关系。
3. 监督检查：学校领导及审计部门对支付流程进行定期监督检查，确保支付合规。
4. 信息公开：学校需及时向公众公开工程款支付信息，提高透明度。
第五章法律责任1. 若有支付违规或财务不端行为，相关责任人应承担相应法律责任。
2. 学校应建立健全责任追究机制，对违规行为严肃处理。
3. 学校财务部门应遵守相关法律法规，不得违反国家财务管理规定。
第六章附则1. 本制度由财务部门负责解释和修改。
2. 本制度自审议通过之日起生效。
以上为学校工程款支付管理制度，学校相关部门及人员均应严格遵守，如有违反，学校将依法追究责任。
公司财务付款管理制度
公司财务付款管理制度一、目的和原则为规范公司各项付款操作，确保付款流程的合法、合规及高效性，特制定本制度。
本公司所有付款行为必须遵循以下原则：合理性、有效性、及时性和安全性。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有涉及资金支付的业务活动，包括但不限于日常经营费用支付、采购货款结算、员工报销等。
三、职责划分1. 财务部负责制定并修订本制度，监督执行付款流程，并进行相关账务处理。
2. 相关部门负责提交付款申请，并确保申请内容的真实、准确。
3. 审计部门定期对付款流程进行审查，确保无违规操作发生。
四、付款流程1. 申请人填写付款申请表，包括付款原因、金额、收款方信息等，并由部门负责人审批。
2. 财务部收到经审批的付款申请后，进行复核，并与合同约定或预算进行核对。
3. 财务部完成复核后，由财务负责人进行最终审批。
4. 审批通过后，财务部安排付款事宜，并记录于财务系统中。
5. 对于大额交易或特殊情况，需经过总经理或董事会的特别审批。
五、支付方式根据不同情况选择适当的支付方式，如银行转账、支票支付、现金支付等。
电子支付方式应确保数据传输的安全性。
六、凭证管理所有付款行为必须有相应的原始凭证支持，如合同、发票、收据等。
财务部负责收集、审核并妥善保管这些凭证。
七、异常处理对于不符合规定的付款请求，财务部有权拒绝支付，并要求申请人提供额外信息或更正错误。
八、信息公开与透明公司应确保付款管理制度的公开性，让所有员工都能了解和掌握付款流程，增强制度的透明度和执行力。
九、制度的更新与维护随着公司业务的发展和外部环境的变化，财务部应定期评估和更新本制度，以适应新的管理需求。
十、总结本制度旨在为公司提供一个标准化、系统化的财务付款管理框架，通过明确的流程和责任划分，确保每一笔付款都符合公司的财务政策和法律法规要求，从而保障公司资产的安全和效益的最大化。
公司财务用款管理制度
公司财务用款管理制度一、总则本制度依据国家有关财务管理的法律、法规制定，旨在规范公司财务用款行为，确保资金使用的合法性、合理性和有效性。
所有涉及公司财务用款的活动均应遵循本制度的规定。
二、财务用款计划1. 各部门应根据实际工作需要，提前编制月度或季度财务用款计划，并详细说明用款的用途、金额及预期效益。
2. 财务部门负责审核各部门提交的用款计划，并提出意见和建议。
3. 经公司领导审批后，财务部门应按照计划执行，并对用款情况进行监督和检查。
三、用款申请与审批1. 用款单位或个人需填写用款申请表，详细列明用款原因、金额、支付方式等相关信息。
2. 用款申请需经过直接上级审核，并由财务部门进行复核。
3. 根据用款金额的大小和性质，设置不同级别的审批权限，确保每一笔用款都得到严格审查。
4. 对于超出预算或计划外的用款申请，需提供充分的理由，并经过特别审批程序。
四、资金支付与核算1. 财务部门在确认用款申请符合规定后，方可进行资金支付。
2. 资金支付应通过银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。
3. 财务部门应及时记录每笔用款的详细信息，并进行账务处理，确保账目清晰、准确。
五、监督与审计1. 公司应定期对财务用款情况进行内部审计，发现问题及时纠正。
2. 鼓励员工对不合理的用款行为进行举报，保护举报人的合法权益。
3. 对于违反用款管理制度的行为，公司将依据相关规定进行处理，情节严重者将追究法律责任。
六、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
总结：。
工程上会计支付的制度
工程上会计支付的制度一、总则1. 本制度依据国家有关法律法规和财务管理规定，结合工程项目的特点制定，旨在规范工程款项的支付流程，确保资金安全、合理、高效使用。
2. 本制度适用于公司所有工程项目的会计支付活动，包括但不限于预付款、进度款、结算款等各类款项的支付。
二、账户管理1. 公司应设立专用的工程款项账户，所有工程款项必须通过该账户进行收支管理。
2. 账户资金流动情况应实时记录，并定期与银行对账，确保账目清晰、准确。
三、支付程序1. 工程款项支付前，项目部应提交完整的支付申请材料，包括工程进度报告、费用清单、合同协议等。
2. 财务部门负责审核支付申请材料的完整性和合规性，对于不符合要求的申请，应及时退回并说明理由。
3. 审核通过后，财务部门应根据合同约定和公司财务制度，计算应支付款项，并编制支付凭证。
4. 支付凭证需经过项目负责人、财务负责人审批签字后方可执行支付。
5. 财务部门完成支付操作后，应将支付凭证归档保存，并通知项目部相关款项已支付。
四、支付条件1. 预付款：根据合同约定，项目启动前可支付一定比例的预付款，但需有相应的保证金或担保措施。
2. 进度款：根据实际完成的工程量和进度，按合同约定的比例支付进度款。
3. 结算款：工程完工并通过验收后，根据最终结算金额支付剩余款项。
五、监督与考核1. 公司应建立健全的监督机制，对工程款项的支付进行全程监控。
2. 财务部门应定期对工程款项的使用情况进行审计，确保资金使用的合法性和合理性。
3. 对于违反支付制度的行为，公司应依规进行处理，并对相关责任人进行问责。
六、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
公司工程款支付管理制度
公司工程款支付管理制度为确保公司工程项目的顺利实施和资金的合理使用，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本工程款支付管理制度。
一、基本原则1. 公正性原则：确保每一笔工程款项的支付都公开透明，避免任何形式的偏袒或不公。
2. 合规性原则：所有支付行为必须符合国家法律法规及合同约定，确保合法性。
3. 效率性原则：简化支付流程，提高工作效率，确保资金及时到位。
4. 安全性原则：采取有效措施，防止资金流失，确保资金安全。
二、支付条件1. 合同条件：工程款支付应基于双方签订的有效合同，并严格按照合同约定执行。
2. 进度条件：根据工程进度和完成情况，按照合同约定的比例进行支付。
3. 质量条件：工程质量必须达到合同约定的标准，方可进行款项支付。
4. 验收条件：工程经过验收合格后，方可支付相应的款项。
三、支付流程1. 申请：施工单位根据工程进度向公司提交付款申请，并提供相应的证明材料。
2. 审核：公司项目管理部负责对提交的付款申请进行审核，确保其符合合同和制度要求。
3. 批准：经审核无误后，由公司财务部门根据授权进行批准。
4. 支付：财务部门在批准后的规定时间内完成款项的支付工作。
四、支付方式1. 银行转账：通过银行转账方式支付工程款项，确保资金流向清晰可追溯。
2. 支票支付：在特殊情况下，可采用支票支付方式，但需严格控制并做好记录。
五、监督与考核1. 定期审计：公司应定期对工程款支付情况进行审计，确保制度的执行和资金的安全。
2. 责任追究：对于违反支付管理制度的行为，应明确责任人并依法追究责任。
3. 绩效考核：将工程款支付管理纳入相关部门和个人的绩效考核体系，激励规范操作。
六、附则本制度自发布之日起生效，由公司财务部门负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
总结：。
工程类付款财务制度
工程类付款财务制度一、总则1. 为规范工程项目财务管理，确保资金安全与合理使用，特制定本财务制度。
2. 本制度适用于所有参与工程项目建设的单位和个人，包括但不限于建设单位、施工单位、监理单位及供应商等。
3. 所有涉及工程项目的费用支付必须遵循本制度规定，未经批准不得擅自变更支付条件和金额。
二、账户管理1. 建设单位应设立专项工程款项账户，用于管理和支付所有与工程项目相关的费用。
2. 施工单位应在指定银行开设专用账户，用于接收工程款项。
3. 所有工程款项的支付必须通过银行转账方式进行，严禁现金交易。
三、支付流程1. 施工单位根据合同约定和工程进度，提交付款申请。
2. 监理单位对工程进度和质量进行审核，出具审核意见。
3. 建设单位财务部门根据合同条款、监理单位的审核意见以及相关证明材料，进行资金审批。
4. 财务部门审批通过后，由建设单位负责人签字确认，方可进行款项支付。
5. 支付完成后，财务部门应将付款凭证归档保存，以备后续审计查验。
四、支付条件1. 工程款项的支付应以合同约定为基础，严格按照工程进度和完成情况分期支付。
2. 任何形式的预付款都应有明确的回款计划和相应的担保措施。
3. 对于材料采购、设备购置等费用，需提供相应的发票和验收单据作为支付依据。
4. 对于劳务费用，需按照国家相关法律法规和合同约定支付，并确保工资发放到位。
五、监督与审计1. 建设单位应定期对工程项目的财务状况进行检查和审计，确保资金使用的合规性。
2. 鼓励内部员工和外部利益相关者对工程款项支付情况进行监督，发现问题及时上报。
3. 对于违反财务制度的行为，应依法追究相关人员的责任。
六、附则1. 本制度自发布之日起生效，由建设单位财务部门负责解释。
2. 如有未尽事宜，按照国家有关法律法规执行。
工程部资金支付管理制度
工程部资金支付管理制度第一章总则第一条为规范工程部资金支付管理，增强资金使用的效率和透明度，确保资金使用符合法律法规和公司规定，制定本制度。
第二条本制度适用于工程部所有资金支付事项，包括但不限于项目费用支付、采购付款、合同款支付等。
第三条工程部负责制定并执行资金支付管理制度，确保资金使用合法合规，不得挪用或私扣资金。
第四条工程部财务部门负责具体执行资金支付管理制度，负责每日资金支付工作，按照规定程序操作、审核和监督。
第五条工程部主管领导负责监督资金支付管理工作，对资金使用进行监督检查，发现问题及时处理。
第二章资金支付流程第六条资金支付应按照以下流程进行：（一）项目负责人提出资金支付申请，明确支付用途、金额、对方单位等。
（二）项目负责人填写《资金支付申请单》，并提交至财务部门。
（三）财务部门审核资金支付申请单，确保申请单内容准确、合规。
（四）财务部门将资金支付申请单交由主管领导审批，审批完成后方可支付。
（五）支付完成后，财务部门保存相关支付凭证和记录。
第七条对于较大金额的资金支付，需经过财务部门审核后方可支付，确保支付安全和准确。
第八条费用支付方式包括但不限于电汇、转账、支票支付等，支付时应根据实际情况选择合适的支付方式。
第三章资金支付控制第九条工程部财务部门应建立完善资金支付控制制度，防范资金风险，确保支付过程安全可靠。
第十条财务部门应对资金支付事项进行分类管理，明确责任人，做好相应记录和备份。
第十一条财务部门应做好资金支付凭证的保管和归档工作，确保资金支付记录可供查询。
第十二条资金支付过程中如发现异常情况，应立即报告主管领导，并及时解决。
第四章资金支付监督第十三条工程部负责开展资金支付监督检查工作，发现资金支付问题及时处理。
第十四条财务部门应每月对资金支付情况进行汇总统计，形成资金支付报告，上报主管领导。
第十五条主管领导应对工程部资金支付情况进行定期审查，发现问题及时整改。
第五章附则第十六条本制度如有修改，须经工程部主管领导审批后方可生效。
款项支付管理制度
款项支付管理制度第一章总则第一条为规范和加强公司款项支付管理，保障资金安全，提高财务管理效率，制定本款项支付管理制度。
第二条本制度适用于公司各部门的款项支付管理工作。
第三条公司款项支付管理应遵循合法、合规、合理、合节的原则，确保支付的合规性和合理性。
第四条公司相关部门应当建立完善的款项支付管理制度，按照规定履行款项支付审批程序。
第五条公司款项支付管理应当充分保障款项支付安全，杜绝违规操作，确保资金安全。
第六条公司应当加强对款项支付管理的监督和检查，发现问题及时整改，防止款项支付风险。
第二章款项支付审批第七条公司款项支付审批应当遵循“四级审批”的原则，即申请部门-财务部门-财务总监-总经理。
第八条申请部门在进行款项支付需提供相关资料，如合同、发票等。
第九条财务部门在收到申请部门的款项支付申请后，应当按照公司规定的审批流程进行审批。
第十条财务总监对审批通过的款项支付进行最后的审核，确保支付的合规性和合理性。
第十一条总经理对款项支付进行最终审批，负最终审批责任。
第十二条公司款项支付审批应当留存审批记录，形成审批流程和决策依据。
第十三条公司应当建立完善的款项支付审批文件和公章管理制度，确保文件的真实性和有效性。
第三章款项支付执行第十四条公司款项支付应当由财务人员执行，严格按照审批流程和决策结果进行支付。
第十五条财务人员在进行款项支付时，应当核对支付对象的真实性和有效性，杜绝虚假支付。
第十六条财务人员在进行款项支付时，应当按照规定的支付方式进行支付，确保支付的安全性。
第十七条公司应当建立完善的资金监控制度，对支付的资金进行实时监控，及时发现并处理异常情况。
第十八条公司应当建立完善的账务核对制度，确保款项支付的准确性和真实性。
第四章款项支付记录和归档第十九条公司款项支付记录应当真实、完整、准确地记录在公司财务系统中。
第二十条公司款项支付记录应当包括支付对象、支付金额、支付时间、支付方式等信息。
第二十一条公司应当建立完善的款项支付归档管理制度，将款项支付的相关文件按时归档存档。
银钱收付管理制度
银钱收付管理制度
一、医院一切有银钱收付行为的部门、处室均受财务科监督、管理。
所有应收、已收的款项必须交到财务科，财务科出具收据记帐明示。
二、日常的挂号诊疗收入、门诊医药费收入、住院押金、住院收入，收款员收款时应给病人出具电脑收据或开具手工收据。
收款员对于电脑收费的款项按照电脑结算单交存财务，手工收费的款项结清后，填制交款单交存财务。
其他款项或财务直接收取的款项由财务开具收据。
三、财务支付款项时，凭借手续齐全的付款凭单。
门诊、住院退款，已出具收据的必须将原收据收回，同时附有已收费项目记帐单据并加盖作废章备查。
电脑住院结算单财务已记账的，“病人联”收回后作红票上交财务。
四、收款员收款时要做到唱收唱付，语言、声音适度，态度和蔼，举止大方。
住院处的收付款单据必须由对方签字确认。
五、当日收入款项必须当日交存银行。
不得超库存。
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实用文档之"款项支付管理办法"第一部分总则 (2)第二部分工程类付款 (2)第三部分材料（设备）采购付款 (3)第四部分预借款项 (5)第五部分日常费用 (6)第六部分薪酬福利 (14)第七部分税费支出 (15)第八部分专项支出 (16)第九部分报销时间的具体规定 (18)第十部分附则 (18)第一部分总则一、为了加强公司内部管理，规范公司财务款项支付行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制款项支出，特制定本办法。
二、本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将款项支出分为工程相关支出、材料（设备）采购、预借款项、日常办公费用、工资福利、税费支出及专项支出等,以下分别说明各项支出具体的财务支付报销制度和流程。
三、本制度适用公司全体员工。
第二部分工程类付款一、付款审批流程：工程施工单位提出书面付款申请（合同）→公司工程部填制《付款申请表》→工程部经理审核→公司财务部负责人审核确认→公司总经理（董事长）→出纳支付。
二、付款应附资料：（一）施工单位付款申请书（合同）（二）付款申请表（三）工程质量验收报告（依节点）（四）工程现场施工进度照片（五）发票（收据）（六）供货单位信息（营业执照副本复印件、公司付款信息等，并已盖公章）三、公司各职能部门及负责人对工程付款审核要求：（一）公司工程主管、工程经理对工程质量是否符合国家标准以及工程进度是否达到合同约定的付款条件及付款比例提出意见，对工程进度是否达到付款节点，是否符合合同约定付款条件并依据工程付款预算单价（暂定单价）以及合同约定的计算标准，计算出本节点应付款金额；（二）公司财务部门审核要求：审核该项支出是否有资金预算，付款是否达到合同约定付款节点，施工单位提供发票是否合法合规，付款审批流程是否合规等提出意见；（三）公司总经理（董事长）审批。
第三部分材料（设备）采购付款一、付款审批流程：材料（设备）供货单位提出书面付款申请（合同）→公司采购部门填制《付款申请表》→公司财务部负责人审核确认→公司总经理（董事长）→出纳支付。
二、付款应附资料：（一）供货单位付款申请书（合同）（二）工程部出具的设备及安装质量验收报告（三）资金支付审批表（四）材料购置发票（五）供货单位信息（营业执照副本复印件、公司付款信息等，并已盖公章）三、公司各职能部门及负责人对材料设备付款审核要求：（一）采购部门审核：对材料（设备）的采购情况提出初步意见，审核要求：对材料（设备）到场及配合情况的意见，材料的数量、质量、价格、付款条件等是否符合合同要求；（二）公司财务部门审核要求：审核该项支出是否有资金预算，并从该项付款是否达到合同约定条件、供货单位提供发票是否合法合规、付款审批流程是否合规等方面提出意见；（三）公司总经理（董事长）审批。
第四部分预借款项一、借款管理规定（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
（四）借款销账规定1、借款销帐时应以《借支单》为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；2、借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
二、借款流程（一）借款人按规定填写《借支单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
（二）审批流程：借款人签字→主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
（三）出纳付款：借款凭审批后的《借支单》到财务部办理领款手续。
第五部分日常费用一、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
二、费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据（具体见公司《票据管理制度》）,且发票背面有经办人签名。
（二）填写报销单应注意:1、根据费用性质填写对应单据；2、严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；3、金额大小写须完全一致(不得涂改)；4、简述费用内容或事由。
5、报销的票据按规定粘贴在报销单后面（详见《报销单粘贴要求》）。
（三）按规定的审批程序报批。
（四）报销5000元以上需提前两天通知财务部以便备款。
三、费用报销的一般流程（一）500元以下报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→出纳支付。
（二）500元以上，2000以下报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→副总经理签字→出纳支付。
（三）2000以上报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→董事签字→出纳支付。
四、差旅费报销制度及流程。
（一）费用标准:1、本公司员工出差可按以下规定乘坐交通工具，并予以报销：注1：火车夜间行车或超过12小时路程可乘坐同等标准的卧铺。
注2：乘坐以上交通工具，应凭票报销；乘坐公司交通工具者不再报销。
注3：乘坐飞机，应事先经副总经理或以上主管批准。
注4：乘坐飞机、动车组等交通工具的，原则上应乘经济舱。
2、员工出差的住宿标准：注：上表所指一、二、三、四类地区分别为：一类城市：北京、上海、广州、深圳；二类城市：厦门、大连、青岛等沿海发达城市及各省会城市；三类城市：长三角、珠三角、县级城市；四类城市：除一、二、三类外的其他地区。
（二）费用标准的补充说明：1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，按实际发生额报销；超出住宿标准部分由员工自行承担。
2、实际出差天数的计算以实际往返日期为准，但要和出差申请表中的填写的行程对比，超出行程范围内的天数，经核实不属于工作范围内的，不予计算，并扣除相应工资。
3、伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
4、宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时扣减出差人当天所属正餐的伙食补贴。
例如是中午宴请客户的，就扣除中午的餐补；晚上宴请的就扣除晚上的餐补。
5、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
（三）报销流程1、出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。
2、借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。
3、购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票(原则上机票一律用银行支付，特殊情况不能用银行支付的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案)。
4、返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《费用报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。
五、电话费报销制度及流程（一）费用标准1、移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准等待议。
2、固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。
不鼓励员工在上班期间打私人电话。
（二）报销流程1、公司人事行政部每月初(10日前)将本月员工手机费执行标准(含特批执行标准)交财务部。
2、财务部通知员工于每月中旬(20日前)按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。
3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。
4、员工到财务部出纳处签字领款(每月25日前)。
5、固定电话费由行政部指定专人去电信局办理自动扣款协议，每月扣款后及时查询扣款明细，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。
六、交通费报销制度及流程（一）费用标准1、员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下领导审批同意后可以乘坐出租车；2、市内因公公交车费（含地铁）应保存相应车票报销。
（二）报销流程1、员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由人事行政部派车人员签字确认，按规定填好《费用报销单》。
2、审批:按日常费用审批程序审批。
3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
七、办公费及低值易耗品等报销制度及流程（一）管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。
（二）报销流程1、购置申请: 对于要求添置资产的部门或个人应填写《资产购置申请单》，直属部门经理批准，财务部审核（依据预算或其他），最后总经理签字批准。
2、报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
3、费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。
办公库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。
八、招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程（一）费用标准1、招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。
2、培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人事行政部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人事行政部。
人事行政根据实际需要编制培训计划报总经理审批。
3、资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。
各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。
4、其他费用：根据实际需要据实支付。
（二）报销流程：1、招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。
2、培训费由人事行政部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。
3、资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。
4、其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。
第六部分薪酬福利一、工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
二、工薪福利支付流程（一）工资支付流程：1、每月5日由人事行政部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准(含人员变动、额度变动、扣款、考勤统计、社会保险等信息)转交财务部；2、总经理提供职工月度奖金分配表；3、财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表；4、总经理对工资表进行审核签字；5、每月15日由财务部通过银行代发形式支付工资；6、每月18日前员工到人事行政部领工资条并与工资卡内资金进行核实。