2014年决算情况说明
2014年度部门决算分析报告撰写提纲
附件2-2
2014年度部门决算分析报告撰写提纲
（财政部门用）
一、概述
1．本地区经济形势发展
2．本地区财政形势发展
二、本地区行政事业单位基本情况
1．机构情况及增减变动原因
2．人员情况及增减变动原因
三、部门预算执行情况分析
1．本地区收入支出结构分析
（1）各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重（可分别制作饼状图）。
（2）收入支出按科目分布情况（可列表）。
2．本地区收入支出与预算对比分析
（1）预、决算差异情况，分科目逐项对比（可列表）。
（2）差异原因分析。
差异较大的应分析到具体支出科目和具体单位。
3．本地区收入支出与上年度对比分析
（1）与上年度各项收入支出的对比分析（可用柱形图）（2）收入支出增减变动原因分析
4．年末收支结余情况分析
- 1 -
（1）分科目收支结余情况
（2）重点分析项目经费结余情况及结余原因
5．资产负债情况分析
计算资产负债率，进行资产、负债结构和增减变动原因分析，重点说明主要资产、负债变动情况及原因。
6．“三公”经费开支情况说明
概述本地区“三公”经费公共预算财政拨款支出决算情况，并与上年度作对比，分析增减变动的原因。
四、本地区2014年度取得的主要事业成效
五、本地区在加强财政财务管理、会计核算等方面采取的措施及产生的积极效果
六、决算编制中存在的问题及改进建议
- 2 -。
财务情况说明书
2014年财务情况说明书一、企业基本情况：（一）企业资产、负债、所有者权益总额、结构和年度变化情况及原因分析：1、本年企业总资产（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％。
2、本年企业负债总额（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％。
3、本年企业所有者权益总额（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％。
（二）企业户数变化情况，包括合并范围子企业户数、金融子企业、境外子企业与所属上市公司户数，未纳入合并范围户数及原因，企业低效及无效资产清理情况：由于本公司为独立企业，无合并范围子企业户数、金融子企业、境外子企业与所属上市公司户数，因此无企业户数变化情况，企业无企业低效及无效资产清理情况。
（三）企业职工人数及人工成本、薪酬水平等基本情况。
企业本年度职工总数为XX人，人工成本职工工资总额XX万元，期末职工人数XX人，职工全年平均收入XX万元，达到天津市人力社保局平均薪资水平。
二、生产经营情况分析（一）企业主营业务范围及经营规模、行业分布等情况分析。
天津双安劳保橡胶有限公司公司经营范围：劳动保护用品、电力设备、仪器仪表制造；橡胶制品制造加工；劳动保护用品技术开发、咨询；劳保用品、五金交电、化工材料及化工产品（危险化学品及易制毒品除外）、针棉织品、服装鞋帽、橡塑制品、电力设备、仪器仪表批发兼零售；劳务服务；商品信息咨询；橡胶技术咨询；质检技术服务；货物及技术进出口业务等。
目前产品遍及中国境内各地区，部分产品出口到美国、巴西、韩国等国家，市场前景非常好。
目前双安劳保橡胶有限公司以为劳动者创造安全为己任，瞄准世界一流水平，加大科技投入，不断改进和创新，开发和研制高技术含量、高附加值的适合国际市场需求的劳动防护用品，以满足国内外消费者的需要。
公司主营产品属于《国家重点支持的高新技术领域》：四、新材料-（三）高分子材料-3. 新型橡胶的合成技术及橡胶新材料制备技术符合《当前优先发展的高新技术产业化重点领域指南（2016度）》规定的范畴。
决算情况说明书
决算情况说明书一、引言本文旨在全面、详细、完整且深入地探讨决算情况，通过说明书的形式，向读者解释并呈现相关的决算信息。
以下是本文的结构和内容概述：二、背景介绍2.1 什么是决算情况2.1.1 定义决算情况是指一个组织或机构在特定时间段内的财务状况和业绩表现。
它通过财务报表和财务指标等方式来反映该组织的经济实力、经营能力和财务健康状况。
2.1.2 决算情况说明书的作用决算情况说明书是一种对外披露财务信息的文件，其目的是向相关方（如股东、投资者、合作伙伴等）介绍和解释该组织的决算情况，以增进透明度、建立信任关系和满足信息需求。
2.2 决算情况说明书的重要性2.2.1 决策参考决算情况说明书提供了组织的财务状况和业绩表现，这些信息对于相关方在决策时起到了重要的参考作用。
例如，投资者可以通过了解一家公司的决算情况来判断是否投资，合作伙伴可以根据决算情况决定是否进一步合作。
2.2.2 财务透明度决算情况说明书增加了组织的财务透明度，使相关方能够更全面地了解组织的财务状况，减少信息不对称的情况发生，提高信息披露的质量。
2.2.3 信任建立通过决算情况说明书，组织能够向相关方展示其财务健康状况和经营能力，从而建立信任关系，增强市场声誉，吸引更多的投资者和合作伙伴。
三、决算情况说明书的内容3.1 财务报表财务报表是决算情况说明书中最重要的内容之一，它通过三张基本财务报表（资产负债表、利润表和现金流量表）来反映组织的财务状况和业绩表现。
3.2 财务指标分析财务指标分析是对决算情况进行定性和定量分析的重要手段，通过对一系列财务指标（如利润率、偿债能力等）进行计算和比较，可以更好地了解组织的财务健康状况和经营能力。
3.2.1 利润率指标利润率指标是衡量组织盈利能力的重要指标之一，包括毛利润率、净利润率等，通过对这些指标的分析，可以了解组织的盈利能力和业务模式。
3.2.2 偿债能力指标偿债能力指标是衡量组织偿债能力和财务风险的重要指标之一，包括流动比率、速动比率等，通过对这些指标的分析，可以了解组织的偿债能力和财务风险。
通过财政财务收支审计真实、合法和效益情况,维护国家
审计局主要职责：主管全县审计工作。
通过财政财务收支审计真实、合法和效益情况，维护国家财政经济秩序，促进廉政建设，保障国民经济的健康运行。
决算情况说明：我单位2014年度上年结转和结余0万元，本年收入241.48万元，本年支出223.25万元，年末结转和结余18.23万元。
2014年度一般公共预算财政拨款上年结转和结余0万元，本年收入241.48万元，本年支出223.25万元，本年结转和结余18.23万元。
2014年度政府性基金预算财政拨款上年结转和结余0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。
审计局三公经费情况说明：我单位2014年度严格控制公务用车购置运行维护费和公务接待费的三公经费的支出，2014年度我单位公务用车和公务接待费相应减少。
2014年度部门决算报表编制说明财政部版1205
2014年度部门决算报表编制说明一、编报范围（一）单位范围：本套决算编报范围包括列入2014年度部门预算编报范围的行政事业单位、企业和企业集团；未实行部门预算的地区，按行政事业单位预算范围编报本套决算。
具体包括：各级国家机关、政党组织、事业单位和社会团体，纳入部门预算编报范围的企业和企业集团。
未纳入部门预算编报范围的单位，不需向财政部门报送部门决算报表。
解放军、武警部队决算不纳入本套决算编报范围，其决算布置文件另行下发。
（二）资金范围：本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况，编报口径与单位预算衔接一致。
财政部门拨付未纳入部门预算编报范围单位的资金，不需编报本套决算。
二、填报口径（一）本套决算收支报表均不包括偿还性资金。
（二）本套决算中“基本建设类资金”指单位按照《基本建设财务管理规定》管理的资金，根据单位基建账并入会计“大账”后相关数据填报（未实行基建并账的单位，参照有关会计制度并账要求填报）。
其中：财决05至05－2表、财决08至08－2表中“基本建设支出”和财决06－2表中“基本建设支出拨款”指由本级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的公共预算财政拨款收支，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。
（三）本套决算中央部门财政拨款结转和结余资金填报口径应符合《财政部关于印发〈中央部门财政拨款结转和结余资金管理办法〉的通知》（财预〔2010〕7号）的规定。
地方单位按照各省财政部门有关规定填报，并予以说明。
（四）本套决算中“财政专户管理资金”是指按照《财政部中国人民银行关于将按预算外资金管理的全国性及中央部门和单位行政事业性收费纳入预算管理的通知》（财预〔2009〕79号）和《财政部关于将按预算外资金管理的收入纳入预算管理的通知》（财预〔2010〕88号）及其他有关文件规定，在财政专户实行“收支两条线”管理并核拨给单位的教育收费等资金。
2014年梅县区人民法院部门决算基本情况说明
2014年梅县区人民法院部门决算基本情况说明
一、部门基本情况
（一）部门机构设置、职能
我院位于梅县区新县城，下辖松口、丙村、畲江、大坪4个人民法庭，机构内设政工科、执行局、办公室、民一庭、刑庭等15个内设庭室。
职能是依法审判第一审刑事、民事、行政案件，负责民事案件、生效仲裁裁决的执行，在审判工作中宣传法律，引导公民热爱社会主义祖国、自觉遵守宪法、法律、法规和社会公德等。
（二）人员构成情况
我院行政编制人数93人，事业编制10人，实有在职财政供给人员98人，退休财政供给人员36人。
（三）决算年度的主要工作任务
牢牢把握“司法为民、公正司法”主线，深入开展“改革创新推进年”、“司法公开深化年”和“队伍建设强化年”活动，立
足执法办案第一要务，全面深化司法改革，全面推进司法公开，全面加强队伍建设，不断提升司法公信力，“努力让人民群众在每一个司法案件中都感受到公平正义”目标。
二、收入决算说明
2014年收入决算1660.41万元。
三、支出决算说明
2014年支出决算1153.81万元。
四、“三公经费”支出说明
2014年“三公经费”财政拨款支出共72.32万元，具体情况如下：
1、公务用车运行维护费支出66.81万元，比去年减少8.64万元。
2、公务接待费支出5.51万元，比去年减少3.34万元。
2014年吴川市建设工程造价管理站部门决算基本情况说明
2014年吴川市建设工程造价管理站
部门决算基本情况说明
一、部门基本情况
（一）部门机构设置、职能
1、单位全称：吴川市建设工程造价管理站；
2、机构规格：股级；
3、经费形式：财政核拨；
4、职能：接受政府部门委托，依照国家、省、市有关行政法规、政策和标准，对全市建设工程造价管理，贯彻执行国家、省、市建设工程造价有关法律法规及强制性技术标准；负责工程建设定额的解释和仲裁工作；发布本地区建筑市场人工、材料、机械台班价格信息；制定本市房屋工程经济拗口标；指导、监督建设工程估算、概算、预算、结算，对建设工程招标最高限价审核及工程合同备案工作；对全市工程造价市场进行执法检查，调解全市建设工程造价纠纷工作。
（二）人员构成情况
根据吴机编[2006]17号规定：人员编制情况：核定事业编制6人，在职5人，退休3人。
（三）决算年度的主要工作任务
1、对进入市建设工程交易中心招标的房屋建筑和市政
基础设施工程办理建设工程招标控制价备查。
2、对进入市行政区域内应办理施工许可手续的房屋建筑和市政基础设施工程建设工程办理施工合同备案。
3、对办理竣工验收备案的房屋建筑和市政基础设施工程办理建设工程结算备案。
4、发布吴川市建筑市场人工、材料、机械台班价格。
二、收入决算说明
2014年收入决算43.74万元，其中：财政拨款收入43.74万元。
三、支出决算说明
2014年支出决算43.74万元，其中：财政拨款支出43.74万元。
2014年财政拨款支出按用途划分，基本支出43.74万元，占100%，其中：工资福利支出26万元，对个人和家庭的补助10.74万元，商品和服务支出7万元。
北京人民对外友好协会部门决算说明
2014年度部门决算说明一、部门基本情况（一）部门职责市友协的主要职能是：1、贯彻执行党和国家关于开展民间外交的方针政策，通过民间交往，发挥桥梁和纽带作用，为首都日益扩大的国际交往服务。
2、负责联系和接待世界各国首都对华友好团体、友好组织和友好人士，通过多种形式，建立和发展北京市人民同世界各国首都及世界各地人民之间的友谊，增进相互了解。
3、通过民间渠道，开展同世界各国首都及有关城市的经济、科技、人才等方面的交流，为北京市有关单位牵线、搭桥，为首都的经济建设服务。
4、组织举办有关经济、文化、体育等方面的国际交流活动，派出和接待民间友好团组，开展民间交流，推动首都与世界各国文化交流事业。
5、研究拟定本市民间外交工作计划，指导基层对外友协工作。
6、完成全国友协、市委、市政府以及市外办交办的其他事项。
市民交协秘书处的主要职能是：1、在国内组织符合本会的研讨会、报告会、专题论坛、展览会等活动，到国外参加国际非政府组织会议、联合国系统会议、国际综合和专业性会议，参加具有一定规模且有影响的活动，开展与国际非政府组织间的交流与合作；2、研究北京市民间组织对外交流工作，反映北京市民间组织的意见和建议，为政府部门制订有关民间组织的政策提供咨询和建议，发挥桥梁和纽带作用；3、组织涉及民间组织参与国际交流活动的各类培训、咨询服务和经验交流会，促进民间组织建立健全自律机制，规范自我管理及交流行为，引导民间组织积极面对机遇和挑战，增强自我发展能力；4、创办协会刊物，建立协会网站；5、完成中国民间组织国际交流促进会和市委、市政府等交办的各项临时任务。
（二）部门决算单位构成北京市人民对外友好协会是全额拨款社团机关行政单位，下设北京市人民对外友好协会本级（行政单位）和北京市民间组织国际交流协会秘书处（事业单位）两个独立核算基层单位。
二、2014年收入支出决算总体情况说明2014年度收入总计 1825.6万元，其中：本年收入1643.32万元，年初结转和结余182.28万元。
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2014年决算情况说明
巴林左旗林东镇白音沟卫生院核定编制数为18个，现在职在岗人员18人，退休3人。
一：2014年决算收入总额为：230.57万元。
其中：财政拨款收入140.64万元，（事业单位退休费：12.22万元，乡镇卫生院及其他医疗卫生机构费用105.83万元，基本公共卫生22.59万元，）。
事业收入89.93万元。
二：2014年支出总额为：230.57万元。
其中：一般公共预算财政拨款基本支出为140.64万元。
（1）商品和服务支出1.18万元，其中：公务接待费0.2万元，主要用于上级部门来检查接待费用。
公务用车运行维护费：0.98万元，主要用于公共卫生下乡雇佣车费用支出；
（2）工资福利支出127.24万元，其中：在职人员基本工资：104.65万元；津贴12万元，绩效工资10.59万元。
（3）对个人及家庭补助支出12.22万元，退休费12.22万元。
巴林左旗林东镇白音沟卫生院
2015年9月9日。