公司前期运营投资分析表(新)

关于开设直营分公司的可行性分析报告一、公司前期运营投资分析表

各种费用均摊折旧+月员工工资=月固定成本=整体运营成本

综上可以得出平均每月的整体运营成本为37222.4元

二、装饰工程量本利分析

我们以普通装修37000（36800元）为例

传统装修模式：毛利率—客户折扣—综合提点=工程纯利率

30%—8%—7%=15%

传统装修价=新三加一（套餐）总价—家具配饰总价

36800-13000=23500

传统装修的利润=传统装修价×工程纯利率

23500x15%=3525元

新三加一（套餐）模式

基础装修部分：

总造价控制在6000元

主材部分：

总造控制在18000元

配套家具配饰：

总造价控制在13000元

宗上所述我们可以得出套餐式装修总价：

6000+18000+13000=37000元（36800元）

37000（36800元）+（36800*5%）=386400元（不含水电改造、个性设计装修费用）基础装修+主材部分提取施工队10个点（6000+18000）*10%=2400元

家具提点30点13000*30% 3900元

管理费=基础装修造价+家具造价*5% 1840元

最终利润等于2600+3850+1840 =8140元

综合利润率等于8140÷37000=22. %(综合提点应控制在7%以内)

工程纯利率等于22 %-7%=15%

三、投资收益分析

一、保本平衡点

固定成本÷工程纯利润率=保本平衡点

37222.4元÷15%=248149.3元

也就是讲每个月完成248149.3元的产值任务就能达到盈亏平衡点二、保利平衡点

预计前期总投资为40万（一次性通入+三个月固定成本），投资回收期为18个月

总投资÷投资回报期=月均纯利

400000÷18=22222.2元

【月均纯利+（固定成本+变动成本）】÷工程纯利润=保利平衡点

【22222.2+37222.4】÷15%=396297.3元

每个月完成396297.3万的产值任务就能达到保利平衡点，从而实现在预期的时间内收回总投资。（18各月总产值为7133351.4万）

月、季度产值的分配比例，应该根据市场的淡旺季和营销方案的具体执行情况而合理的制定

完成目标产值后所获纯利的50%作为员工的奖励基金，另50%作为公司的发展基金

四、模式优劣对照表

五、市场分析

市场发展历史与发展趋势，

1、北京的装饰行业萌芽于八十年代的计划经济，成长于九十年代后的市场经济，随着人民生活的不断改善，加之政府对住房政策的改革，装饰企业如雨后春笋般地孕育而生，并且数量连年倍增，竞争急速加剧，从当初的以家装企业为主导的买方市场，迅速的转变为以装饰消费者为主导的卖方市场。

2、随着国家十一五规划政策，发展地域及县域经济，农村人口城市化的进程进一步加快，稍欠发达的地方房地产业的飞速发展，这对我们装饰行业来讲也是一个绝好的机遇，不少装饰企业对外埠市场已加大了开发的力度，现在稍欠发达地区的装饰行业的发展，相当于北京的九十年代中期竞争相对来讲还比较平淡，且通过几年十几个地区的实地考察，由于市场成熟度较差，消费者的自我保护意识也较差，均单比北京要高。市场需要培育，消费者的消费理念需要引导。

如果一次性投资到位好并适当增加家具展厅和办公面积的话，就会很具规模，在当地很容易打开市场，月均业绩会明显增加，且后期的收益也会很可观，也会为以后开发工装市场打下坚实的基础。

以上只是本人的拙劣之见还需请领导多加指正。

王贺龙

2010年4月13日星期二