我国商业银行信用卡风险管理研究
我国商业银行信贷风险的内部控制探究
落实商业银行内部控制指引，推进农行内部控制建设——从信贷管理角度来看随着经济的不断发展，很多新兴的金融理念不断冲击着传统的银行经营模式。
而随着这些理念的不断深入，银行的职能不仅在于吸收存款、发放贷款等，还向金融通信、金融服务等多领域发展。
而随着银行业务逐步多样化，信贷风险也随之增加，这就使得加强银行信贷风险内部控制成为银行管理者必须首要解决的问题。
一、我国商业银行信贷风险内部控制现状（一）控制环境要素发展现状1.治理结构。
商业银行对于组织机构的合理性较为重视，银行内部的组织架构基本上由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成。
我国商业银行根据市场经济现状不断调整组织结构，从而达到其内控体系顺利运行的目的。
目前，随着我国商业银行股份制改革的不断推进，我国上市银行均建立了符合《公司法》、《商业银行法》的现代企业组织架构，并在公司章程中明确规定了股东大会、董事会、监事会及高级管理层的主体地位及各自权责$2.内控文化。
企业文化中越来越多出现商业银行内部控制文化的身影。
例如，山东齐商银行合理地提出(五个零)的工作制度等。
但是，纵观全国银行状况，对信贷风险内控文化的重视程度仍然不够，企业文化长期以来忽视信贷风险内控，导致员工对信贷风险内控的认识不清楚，无法结合到实际工作中，影响及时恰当分析处理业务的能力。
（二）风险评价要素的发展现状。
在风险识别和评估方面，我国商业银行的经验相对丰富，商业银行的管理重点一直都放在了信贷风险的管理上，信贷风险内部控制管理也在逐步完善的过程中稳步进行。
从2002年到2014年，我国多数商业银行都做到了风险管理基本工作，对于市场风险、操作风险以及信用风险等，可以更好地进行识别和评估。
而对于信誉风险、科技风险等外部风险也可以很好地控制和管理。
但银行内部控制所发挥的作用在信贷风险管理体系中仍然不是很明显，旧的信贷风险管理体系还在运行之中，没有被替代。
很多不同信贷风险的控制环节都没有安排完善的、与之相对应的内控手段，这使信贷风险评估与内部控制评估不能够充分结合而发挥作用。
我国商业银行信用卡业务风险管理研究
欺诈风险主要 指不法分子 恶意透支 、 领 、 骗 冒用 、 使用伪造 或作废的 信用卡以及特约 单位诈骗 给银行造 成经济损 失的可 能性 。欺诈风险主要表现在 以下三个 方面 ： 一是社 会上不法分 子 与特 约商户或取现 网点的不 法分子相勾结 ， 通过 更改挂失卡
的卡 号或 过 期 卡的 有 效 期 ， 取 货 物 或 现 金 。二 是 不 法 分 子 在 骗
的 目的 。
二 、 国商 业 银 行 信 用 卡风 险 的主 要 类 型 及 其表 现 形 式 我
１、 用 风 险 信
信 用 卡操 作 风 险 是 指 由 于 操 作 流 程 不 完 善 、人 为 过 失 、 系
统故 障或失误 及外部事件 造成损失 的风险 。它包括 了内部欺
《 当代 经 济》 ０ １ ２ １ 年９月 （ ） 下
挑 战 ， 就 使 得 信 用卡 业 务 的 风 险 管 理 成 为 国 内业界 持 续 关 注 这 的 焦 点 问题 。如 何 应 对 新 形 势 下 的信 用 卡 风 险就 成 为 需要 研 究 的课 题 。本 文 围绕 银 行 卡 风 险 的 主要 类 型 和表 现 形 式 分 析 了我 国 商业 银 行 在 信 用卡 风 险 管理 中存 在 的 问题 ， 据 此 提 出 了改 并
进 风 险 管 理 的 可行 性 建议 。
系统 ， 有的商业银行 虽然有发卡 风险防范 系统 ， 但是 由于 执行 制度不严 ， 降低 了信用 卡准入 门槛 ， 使大量 的假 卡 、 致 伪卡 出
现 ， 发卡源头上就已经形成了潜在的信用风险。例如 ： 在 有的商
风 险 管 理 商 业银 行
亿元 ， ２ ０ 较 ０ ９年末 增加 ２ ３ ． ０ ４ ３亿元 ， ０ 增长 ８ ． 信用卡逾期 ２‰ ８ 半年未偿信贷总额高达 ７ ． 亿元 。 ６８ ９ 由此可见 ， 我国商业银行必
金融专业专科毕业论文9：《商业银行信用卡业务信用风险管理》
内容提要最近几年来，随着我国社会经济的飞速发展，兼具支付和信贷功能的信用卡业务已成为当今发展最快的金融业务之一，各商业银行一方面是千方百计增加信用卡的发放量，扩大业务规模；另一方面是想方设法控制、化解信用卡透支损失风险。
随着信用卡业务的不断发展，信用卡风险逐渐体现出涉及面广、风险种类多样、危害性大的特点．因此．对信用卡风险进行管理就显得尤为重要。
文章从分析信用卡业务发展的现状八手，站在商业银行的角度，剖析信用卡信用风险的表现及成因，并结合实际．提出了加强信用卡风险管理的建议，对商业银行的信用卡业务健康发展具有一定的现实意义。
关键词：信用卡风险管理信用卡信用风险目录一、信用卡信用风险概述 (1)（一）信用卡业务的风险类型 (1)二、信用卡信用风险的管理现状 (2)（一）国外信用卡业务信用风险管理的现状 (2)（二）我国信用卡业务信用风险管理的现状 (2)（三）我国信用卡业务信用风险现状的特点 (2)三、信用卡业务信用风险管理的对策建议 (3)（一）循序迅速建立起高效准确的信用评级体系 (3)（二）制定合理的授信政策，从源头上控制风险 (3)（三）建立风险预警机制，防范欺诈风险发 (3)四、结语 (3)参考文献 (4)商业银行信用卡业务信用风险管理信用卡(英文：Credit card)是一种非现金交易付款的方式，是简单的信贷服务。
信用卡一般是由银行或信用卡公司依照用户的信用度与财力发给持卡人．持卡人持信用卡消费时无须支付现金，待结帐日时再行还款。
除部份与金融卡结合的信用卡外，一般的信用卡与借记、提款卡不同，信用卡不会由用户的帐户直接扣除资金。
信用卡已成为现代银行发展最快、普及最广的一项业务随着信用卡业务的发展，发卡行、特约商户和持卡人数的增多，信用卡风险逐渐体现出涉及面广、风险种类多样、危害性大的特点，而且信用卡风险发生的频率越高．造成的损失也越大，因此，对信用卡风险进行管理就显得尤为重要。
一、信用卡信用风险概述（一）信用卡业务的风险类型1.信用卡业务的风险类型信用书业务是银行业务的组成部分，因此具有银行传统业务产品的风险，也有信用卡业务特有的风险。
中国商业银行信用风险管理存在的问题及对策
亲戚、同事和朋友等是否去看病，如果确定需要就医，就会涉及到选 中局限性的研究很少，研究者主要研究社会资本对就医的积极作
择医疗机构的问题，尽管大部分患者会涌向综合性医院，但是每个 用。这可能与社会资本本身概念界定不清晰有关，如果社会资本对
医院都有自己的特色，而且医生的情况各不相同，有些患者会通过 就医确实有消极作用，那么如何减少和剔出就医过程中不利的社
has become an important issue. According to these issues，combining with the characteristics of commercial bank in China, the paper puts forward some
solutions.
自己的社会资本，直接找到熟人推荐的医生，更好确定自己病情，对 会资本来促进就医将是一个很有价值的研究。第三，一些弱势群
症下药。从而避免多次就诊，耽误治疗的情况。
体，如老年人，探索如何增加他们的社会资本以减少他们在就医过
就医中的行为有对药品使用情况和整个服务的费用等。医疗信 程中的劣势，具有很强的现实意义，还有就是针对农村的就医研究
治理结构促进银行稳健经营和高质量可持续发展。要减少大股东派 工具。
出董事人数，派出董事的股东单位不再派出监事，增加独立董事和
受高额成本投入的制约，国内对信用评级法的实践主要集中在
执行董事，增加中小股东单位派出的监事，充分发挥独立董事与外 经营规模较大、资金实力相对较强的大中型商业银行。立性和职业素养，促使其实现社 会化、专业化、职业化，董事、监事逐步形成职业阶层，实行资格认 证；建立董事、监事市场退出和禁入机制，可以仿效国外成熟的做 法,实行每年更换三分之一的分批改选制；建立对董事、高级管理层 成员的问责制度，加强对其尽职情况的管理、考核与监督。
信用卡业务发展和风险防范调研报告3篇
信用卡业务发展和风险防范调研报告3篇信用卡业务发展和风险防范调研报告第1篇一、银行信用卡发展现状作为一种新型信用支付工具,信用卡不仅有效刺激了消费,提高居民的即时购买力,在国内促进＂提前消费＂的消费理念普及,促进银行消费信贷业务的发展,而且有利于优化银行资产结构,事实上形成了一种短期的小额信贷交易,大大拓展了商业银行的业务。
然而,收益与风险往往是成正比的,因此,随之产生的信用卡风险也有着惊人的扩大。
就我银行而言,自20xx年信用卡业务开始至20xx 年底，信用卡应收账款为亿元，不良贷款为亿元,20xx年1月至20xx年7月，信用卡应收账款为亿元，不良贷款为亿元,与20xx年月增幅达倍之多。
信用卡作为一种现代化、大众化的金融电子产品,其迅速发展一方面越来越受到市场和客户的普遍欢迎,另一方面,受各种因素的影响，商业银行在发展信用卡业务中,面临的风险也越来越大。
二、银行信用卡业务中存在的风险(一)信用风险。
信用风险主要指持卡人违反信用卡章程，非善意透支或信用状况下降所造成的风险。
发卡机构在向客户发放信用卡时，主要依据客户当时的经济状况和信誉状况。
然而，客户的具体情况是一个动态的过程，如果客户的职业、收入、家庭、健康等因素发生变动，经济状况恶化而无力还款，势必引发信用风险。
(二)管理风险。
银行在开展信用卡业务时，往往重规模、轻质量，商业银行之间盲目竞争客户，因而存在着很大的管理风险。
一是对申请人状况审查不严或者降低门槛，对客户授信未予严格把关。
二是对客户资信调查及申请流程控制不合规，未做到亲访亲签，容易引发纠纷或案件。
(三)诈骗风险。
一般来讲，客户在办理信用卡时总是很直观地与储蓄存折、存单相比较。
信用卡与存单、存折确实有许多相似之处，但又具有更多的优点和更大的风险：存单、存折万一丢失，客户只要到办理存款的银行办理挂失即可阻止风险。
而信用卡不慎丢失、客户挂失后，发卡银行则要上报总行通知到全国成千上万个受理点和特约商户止付；然而，由于使用信用卡出示的身份证有效期达20年之久，年限跨度大，银行或商户工作人员往往难以辨认身份证照片的真伪，冒用者只要在签字上略施小计，便可蒙混过关，致使信用卡挂失后的风险仍然存在。
我国商业银行信用卡业务风险管理研究
参 考文献 ： 【］ 月君 ， １虞 中国信 用卡 产业 发展模 式 研 究 ， 京 ： 国金 融 出版社 ， ０ ４ １２ ６ 北 中 ２ ０ ： －３ ［］ ２ 吴洪 涛 ， 业银行 信用 卡业 务 ， 商 北 京： 中国金 融出版 社 ，０ ３ １ ， ５ ２ ０ ：－ ２ ２ ［】 ３ 张淑 艳 ， 商户风 险管 理的难 点 与建 议， 中国信用 卡 ， ０ ５ ９ ５ ． ８ ２ ０ ， ： ７５ ［ 刘毅， ４ 】 商业 银行 经营 管理学 ， 京 ： 北 机械 工业 出版社 ， ０ ６ ２ ９２ ２ ０ ： １－２１
一
成。
其次 ，信用 卡 业务 属 于银 行 的资 产 业 务， 银行 根据 负债业务 的发展状 况和资金 的 数额 、 限来安 排发 展信 用卡业 务 的规模 ． 期 再次， 卡业 务属于典 型的零售业 务． 信用 其服 务对象具有 广泛性 ， 几乎所有 的交 易活 动 都可 以通过 信用 卡完 成 。 （ ） 用卡业 务风 险的含 义及 类型 二 信
一
、
引 言
我 国信 用卡 发展迅 速 ， 至 ２ ０ 截 ０ ９年一 季度， 信用 卡发 卡量 为一 亿五千 多万 张 ， 期 末 授信 总额达 １ ３ ０多亿元 ， 万 ５ 与上年 同期 相 比翻 了一 番 。但 同时信 用卡 风 险发 生的 频率也 越来越 高 。２ ０ ０ ９年 ６月央 行发布 了 ２０ ０９年第一 季度 支付运 行情 况报 告 ，数据 显示 ， 一季 度信用卡逾 期半年 未偿信贷 较去 年同 比上升 １ ３１ ， ３． ％ 与上年 同期 相 比翻 了 倍 以上 。央行 提醒 金 融机 构在 推进信 用 卡业务快速 发展 的同时 ， 应警 惕信用 卡逾 期 未偿 金额持 续 上升所 带 来的潜 在 风险 。所 以， 国内商 业银行不 应该 以忽略潜在风 险为 代价不计 后果地 争夺现有 市场 ， 应加 强信用 卡业务 的风险防 范 ， 提升信 用卡风 险管理水 平 ， 而达到 提高 资产质 量 ， 升银行 核心 从 提 竞争 力的 目的 。 二、 用卡业 务及 信用 卡风 险 信 （ ） 用卡 业务 的概念 、 征 一 信 特 信用 卡业 务是 指与 信用 卡产 品和 服 务 相关 的， 包括发 卡业务 、 收单业务 、 数据处理 和转接 活动 、 资金 结算清算 业务等 在 内的一 切经 济活 动和 关系 的总称 。 主要特 征有 ： 其 首先， 从信用 卡业务 涉及 的对 象来看， 是 由银 行 、 户和特 约 商户三 方面 组成 ， 客 而银 行其 他业 务 一般 是 由银 行和 客户 两方 面 组
信用卡风险管理策略研究
信用卡风险管理策略研究中图分类号：f832 文献标识：a 文章编号：1009-4202（2013）04-000-02摘要本文就信用卡业务存在的各类风险及其来源进行了阐述，同时按照风险来源的不同阶段和具体环节，有针对性地提出了风险防控措施及建议。
关键词信用卡风险管理策略研究随着信用卡业务的快速发展，信用卡业务出现了越来越多、越来越复杂的问题。
商业银行除了关注发卡量、特约商户的多少外，也逐渐将风险管理作为一项重要的工作。
本文主要就信用卡业务的风险来源及其管理策略进行了分析和研究。
一、信用卡风险信用卡业务风险是指银行在办理信用卡发卡及其相关业务时，与银行卡国际组织、中国银联、境内外其他商业银行或公司之间发生业务往来过程中，因各种原因导致银行、持卡人、特约商户或其他当事人权益受到损害的各种可能性。
根据信用卡业务特点及风险成因，信用卡业务风险主要有信用风险和操作风险两种类型。
信用风险指债务人及担保人违反约定，不能按时足额归还信用卡贷款本息及相关费用而给银行带来损失的风险。
操作风险指由不完善或有问题的内部程序、员工及信息科技系统，以及外部人员、事件所造成损失的风险。
二、信用卡风险管理信用卡业务风险管理是指银行针对信用卡业务风险进行有效识别和分析，并及时采取有效防范、控制措施，消除和化解风险，将风险控制在一定范围内的过程。
根据信用卡业务风险类型，信用卡风险管理内容主要包括信用风险管理与操作风险管理。
三、信用卡信用风险管理信用卡信用风险受各种因素综合影响和制约，包括国家宏观经济运行状况、客户所处产业和行业发展状况、客户所在企事业单位效益状况以及客户个体资产负债程度、资信状况等。
不同经济时期、不同产业和行业、不同客户个体呈现不同的信用风险特征。
根据信用风险形成的不同阶段，信用风险管理可分为授信管理、风险监测与控制和风险处置三个阶段。
（一）授信管理1、信用卡授信是指发卡行依据授信政策，在客观、综合评价客户资信状况基础上，授予其相应信用额度的风险管理活动。
内蒙古财经大学双学位学士论文1
现如今我国商业银行的风险管理内部控制度还需进一步改进,它还是零散的、不充分的。尽管与商业银行相关的规定条款在数目上很可观,然而我们只能在各类文件中找出,融合性差。有些风险控制制度还不是很健全，表现有：各机构之间、职位之间、业务流程之间衔接的充分性低；业绩考核和风险责任不挂钩；没有将内部控制制度和其相符的目标体系明确文件化；与风险管理组织相关的结构严重不完善,风险管理人员的水平仍有待提高；合格的风险识别评估和控制体系不存在,风险识别评估和控制系统没有衔接，风险案例发生频繁,有的造成了不可挽回的损失；内部控制制度实践不到位,出现违章操作和破坏规定的事件；对内部控制体系的监督、审查、评判和审核严重不足。
（一）商业银行信用卡风险管理现状
目前我国商业银行针对风险管理的方式有：
1.集中管理
我国大多数商业银行拥有单独核算的信用卡核心部门，这是一种有决定权、管理权部门的业务方式。
2.防范控制
商业银行按照“事权划分、过程中的控制、过后督查”的方式加以防范与控制。
（1）事权划分
事权划分是商业银行在岗位设置上，指明某一岗位职责，还根据岗位风险的大小，按不同等级管理，相互监督，进行岗位换班制，来降低风险。
3Hale Waihona Puke 技术因素因作业程序上的操作失当而带来的危害。由于信用卡业务以计算机为依托，所以计算机的系统故障会引发技术风险。业务系统性能风险和控制性能风险会引发信用卡技术风险。先进科技设备能否充分利用影响信用卡业务先进与否。而从有条件来看，目前计算机业务系统的稳定性差。
二、我国商业银行信用卡风险管理现状及问题
Key words：commercialbankcredit cardcreditcommercialbankcard risk management
我国商业银行信用卡风险管理的问题与对策研究的开题报告
我国商业银行信用卡风险管理的问题与对策研究的开题报告一、选题背景随着我国经济的不断发展和消费水平的提高，信用卡已经成为了现代人日常消费中不可或缺的支付工具。
然而，随之而来的信用卡风险也越来越突出。
尤其是在当前金融环境波动不定的情况下，商业银行信用卡风险管理变得更加重要。
因此，本研究旨在分析我国商业银行信用卡风险管理的问题，并提出相应的对策，以期提高商业银行信用卡风险管理的水平。
二、研究内容和方法研究内容包括以下几个方面：（1）分析我国商业银行信用卡风险管理的现状。
主要从信用卡银行的风险管理体系、内部控制体系和人员管理等方面进行调查和研究。
（2）探讨商业银行信用卡风险管理的问题。
结合相关数据和实际案例，分析我国商业银行信用卡风险管理中存在的主要问题，如风险分类不够细化、风险控制手段不够全面、内部管理不严格等。
（3）提出商业银行信用卡风险管理的对策。
根据分析结果，提出提高商业银行信用卡风险管理水平的相关对策，如加强风险分类和风险控制手段、建立完善的内部管理和监督机制等。
研究方法主要包括文献研究、案例分析和问卷调查。
在文献研究方面，主要查阅我国商业银行信用卡风险管理的相关政策和法规、学术论文、研究报告等。
在案例分析方面，主要选取近年来发生的商业银行信用卡风险事件进行深入分析。
在问卷调查方面，主要发放问卷调查商业银行信用卡风险管理现状，并结合实际情况进行分析。
三、预期研究结果和意义通过研究我国商业银行信用卡风险管理的问题和对策，我们可以得到以下预期研究结果和意义：（1）全面深入了解我国商业银行信用卡风险管理的现状，发现其中存在的主要问题。
（2）提出相应的对策，以期提高商业银行信用卡风险管理的水平，并减少信用卡风险对经济的影响。
（3）缩小商业银行信用卡风险管理与顾客之间的距离，增强顾客信任度。
（4）为商业银行信用卡风险管理的研究提供参考，并为相关政策的制定提供依据。
我国信用卡风险管理探究
科技 嚣向导
２１年第０ 期 ０２ ５
我国信用卡风险管理探究 ６ ２
【 摘 要】 随着我 国经济的不 断发展和 经济全球化的不断深入 ， 信用卡透支是信用卡运作 的基本形 式， 本文从信用卡的基本分类入手。 分析 了信 用卡风险的特征 ， 以及信 用卡风 险的各 个种类 ， 示了防 范和控制信用卡风险的重要 性 ， 此基础上提 出了防范信用卡风险的相应对策。 揭 在 【 关键词 】 用卡； 用卡风 险； 支风 险； 用卡风险管理 信 信 透 信
环信贷账户 ． 持卡人可 以使用 部分或者全部额度 ． 旦被透支的款项 一 得到偿还 ， 该信用额度 自动恢 复。 贷记 卡的持有人 ， 只要每个还款期偿 在此额度之外 的款项及利息可 以延至下个还款期偿 现代使 用的“ 信用 卡”是有 由银 行、 ， 金融机构 或者专 门以资金 服 还最低还款额度 ． 也就是说 ， 如果持卡人的账户一 直处于循环信贷状态 。 那么周转 中 务为依 托的专营或私 营公 司 向资信 良好 的个人 、 单位 签发 的、 以直 还 ． 可 接在 指定的场所或 者商厦 、店铺进行 非现金借贷 方式进行 的直 接消 的贷款余额可以被看作是无期贷 款 ３信用 卡风 险的种类 ． 费． 并且持 卡人 可以在 “ 信用 卡” 的签发银行或者银联 营运机 构的营业 网点进行存取款 、 办理个人结算业务 的一种信用凭证和支付 工具 。从 ３１ ． 信用风险 宏观 的概念上讲 ． 凡是 能够为持卡人 提供信用证 明 ． 持卡人可持 卡消 由于信用卡具有消费信贷功能 ． 并且允许持卡人一定额度 内进行 费或 者享受特定服务 的卡片或者号码 卡 ． 都可 以称作 为“ 信用 卡” 我 透支 ． ． 但是必须 以这 良好 的信用作 为前提 的． 也就是要求 持卡人在规 否则银 盟生 活中最 经常使用的贷 记卡 、 准贷 记卡 、 储蓄卡 、 借记卡 、 支票 卡等 定时间内主动向银行偿还贷款 不 能延期还款或者违约行为 ． 都可 以是信用 卡的范 畴 但狭义的信用卡仅仅是指商业银行发行的以 行卡便会出现坏账等情况 个人 资信为前 提的盈利性 的贷记卡 ３２欺诈风险 ． 主要是 由于不法分子利用 过期的或者作废 的卡进行 恶意透支 的 １ 信用卡 的分类 ． ２ 从而给各合法主体带来经济损失 的情况 。 一股 晴况下 ， 欺诈行为 信 用卡不 同的国家和地 区或 因为政治 因素和国情的不 同性 质也 行为 ． 有差别 。在我 国， 信用卡按用途主要有 以下 ２ ： 类 普通卡 和类金 卡 ： 指 的表现形式 主要有 伪造身份 、 伪造 信用卡 、 卡里包含虚假信 息或者盗 根据持卡人 的资信来分类 。 普通卡是指 向经济实力 、 信誉 、 地位一般的 用他人的信用卡进行恶意透支等 。 持卡人 所发行的信用 卡 ：金卡 的授权 额度起点较 金卡有着 巨大 的差 ３３操作风险 ． 异． 附加的服务项 目 较多 ． 也 因此会 发给资信 和经 济实力都较强 或有 信用卡操作 风险主要体现在 银行 内部 ， 例如信息 系统、 发卡机构 着一定社会实力 的人 持卡人 因为社会地位和责任 的不 同． 又可以将 内部控制以及管理监督机 制等流程不按法律法规进行 ． 出现不 当操 而 有些 ａ 信用卡分为 主卡和 副卡 。 主卡是持卡人 ｃ身对所持信用卡的各款项支 作所带来的风险。此外 ， 发卡机构员工滥用权力独 ｃ对信用卡进 ａ 违规发放信用卡 ， 给不法持 卡者法外开恩等。 付承担清偿 责任 的信用卡 。 附属卡是附属 于主卡 的信用 卡。 附属卡持 行审批 ． 卡人一般不对 自 身持信用卡 的各项款项支付承担清偿责 任 ． 而是 由主 ４信 用卡风 险的 防范策略分析 ． 持卡人来承担 鉴于 目前我国信用卡业务 出现 的各类 问题 ． 本文通过借鉴 国外成 ２信 用 卡 的 功 能 ． 熟市场的经验并结合我国的基本 国情 ． 主要从 以下方面对其进行相关 信用卡 主要是指在非现金交易下 ． 以资信凭证作 为抵 押现代 化国 阐述 。 际化 的结算手段 。因此它具有 以下功能 ： ４１ ． 加快个人征信体系建设 ２１ ． 支付结算 相关银行机构必须在我 国推广与运用信用 卡之 前． 于完善个 建立 持卡人在进行消费时信用卡充 当现金支付 的等价代换物 ． 少了 人信用数据库制定 减 然而 ， 建立个人信用控制机制 ， 必须在法律法规要 现金 的使用频率 求下进行。 因为个人信用 控制机制所涉及 的领域 比较广泛 ， 如果没有 相应 的法律 、 法规进行统一约束 ， 以进行有效 的监管与控制 ， 难 进而制 ２２汇兑业务 ． 持 卡人 可以在不 同的地域 以信用 卡为交易手段 进行 国际 间的货 约信用卡的正常运 作。 币流通业务支付或者买卖 ． 但必须通过 国际信用卡组织设立 的会员 机 ４ 建立健 全发卡行 的内控制度 ． ２ 对于信用卡的风险 。 其往往是 出现在发卡行 自身。 因为， 许多银行 构 网点进行资金 的调拨流转 ２３规模购买 ． 盲 目地投资信用卡而疏于内控制度建设 ． 片面追求发卡量和市场 占有 信用卡 的大量使用必然形成一个庞大 的客户群体 ． 通过 对这 些客 率 ． 从而不同程度地增加 了信用 卡的发行风险 。在信用卡业务 内控制 一 对银行业务风 险进行现代 户群体 的发掘使之成为特约商户 ． 银行或者金融机构要给 以这些商 户 度建设方面 ． 是建立专 门风 险测 控部门 ． 科学化管理 ． 提高信用 卡的可靠性 。二是建立标准化 的业务流程 。 定 的消费折扣或者给他们提供一些附加 的服务项 目． 使他们在 消费 化 、 提高各环节在风险管理方 面的有效性 ． 采用责任制 ， 责任到人 ， 减低风 过程 中享受很 多的优 惠政策 险控制成本 ： 三是全面提高从业人员素质 ． 严格把好人员招聘关 ， 避免 ２４个人信用 的凭证 ． 四是要建立快速反应机制 ． 保证发卡行上下级之间 、 持卡人使用信用卡 ．必然在金融机构的信用记录上 留下记 录 ， 长 人为的违规操作 ： 期的使用和 良好 的信用记录会给吃卡人带来高价值的信誉度回报。 发卡行与特约商户之间信 息畅通 。 ４ 合理配置现有 资源 ． ． ３ 提高信用卡竞争力及效益 ２５信用销售 ． 信用卡 的实质是一种信用购销凭证 ． 是持卡人通过资信作 为提前 由于我 国信 用卡行业发展较 晚 ． 正处于发展 时期 ． 方面都不够 各 然而 ． 有许 多银行不 经仔 细调查 就投入巨资． 从而不可避免地导 消费 的现金抵 押 ． 因此改变 了传统 的现金 消费支付方式 ． 同时可能 提 完善 ． 甚至还会加大银行 的风险 。 所以 ， 应该有效利用现有 的 高整个社会 的信誉度 ． 改变 了实际货币决定购买力 的行为 和传统 的消 致资源的浪费 ． 费模式 ， 能在一定程度上刺激社会消费 。 促进经济发展。 资源 ． 必要时进行资源整合 ， 提高信用卡 的竞争力 ， 进而为信用卡 的推 ２ 循环信誉度授予 ． ６ 广与运用提供先决条件 用卡业务是消费信贷的一种 ． 它提供 了一个有明确信用额度 的循 ４ 加强信 用卡立法建设 ， ． ４ 改善用卡环境 （ 下转第 ４ ７页） ０
浅谈商业银行信用卡风险防范
结论
我国商业信用之间缺乏一个有效的风险信息共享平 台 ，在这个平 台 上风险信息可以 自由共享 和交换 ，加上各 大 商业 银行 风险 管理标 准不 风险识别 、评估和控制不系统 、不连续 ，执行效力较 差 ，以致事故 和案件时有发生 ，甚至造成 重大损失 。仅仅从 商业银行 的角度 来分析 ， 风险管理管理是有一 定效 果的 ，但 是综合 各个 风 险渠道 来考 虑这 个 问 题 ，很 容易造成风险敞 口没有被正确测量 、评估和管理 ，反 而降低 了实 际的风险管 理效率 ，形成非预期的风险损失。 ３ ．商业银行 与信 用卡持 卡人信息不对称 由于信 用卡持卡人的信用情况不确定性可能给商业银行带来 较大 的 风 险。首先 ，由于信用卡 持卡 人财 务状 况不 确定 ，宏 观经 济 环境 的变 化 ，持 卡人 的生活环境的变化 都可能对 财产状 况带来 巨大影 响 ； 其次， 每一个信用 卡持卡人 的消费习惯是 不同的 ，一个具有 良好行为准则 的持 卡人可 能由于各种原 因成 为恶意透支者。由于商业银 行不能掌握 持卡人 的状态 ，所 以无法对 风险进 行调 控。 三 、我 国商业银 行信 用卡风 险控制措施 １ ． 出台相 关法律 法规 ，增强监 管力度 持卡人对于信用卡 使用离 不开 一个 良好 法律 法规 环境 的约 束 和管 理 ，政府等相关部 门应该加快 出台关于信用卡 风险防范的法律法规 ，深 入进行市场调查 ，形成具有高度实用性和规范性 的条 文。同时 ，将不合 理使用信用卡所产生 的危害纳入刑事案件管理 ，严肃处 理信用卡违法行 为 ，加大对不法分子 的打击力度 ，杜绝信用卡套现等信用欺 诈行为 的出 现 。银监会要加强对银行 的监管 ，对银行业金融机构 的信用 卡业务 活动 及其风险状况进行 非现场 监管 ，建 立银 行业 金融 机构 监督 管理信 息 系 统 ，分析 、评价银行业金融机构 的风险状况 。
我国银行业信用卡风险管理初探
、
借 鉴 国 际先 进信 用 卡风 险 管 理经 验
国外先进的信用卡风 险管理模式 ， 代表＿ ｒ未来信用 卡风险管理 的方 向 ， 目前正被许多国家借鉴和使用。同样 ， 这些先进的管理模 式也应成为我国信用卡风险管理学习的楷模 ，为我 国信用卡风险 管 理水 平 的 提 高指 引方 向 。 目 前 在 国外 运 用得 较 为 广 泛 的一 个 风 险 管理 模 式 便 是 将 信 用 评 分 模 型应 用 到 信 用 卡 的生 命 周 期 管 理 中 。根据 信 用 卡产 品 的 生命 周 期 ， 可 以 分 为拓 展 客 户期 、 审批 客 户 期、 管 理 客 户期 三 大 阶段 ， 在 每 一个 阶段 都 可 根据 不 同 的信 用评 分 来 进 行 风 险管 理 。 开拓 新 客户 、 提 高 市 场份 额 和扩 大 发 卡规 模 是信 用卡经营管理的第一步 ， 是实现规模经济 、 提高竞争实力 的重要一 环， 是市场营销 的核心 目标 。这一 阶段需要做出的管理决策包括： 确 定 目标 客 户 、 给 目标 客 户 提 供 产 品和 激 励 、 产品定价ｆ 包 括利 息 率、 年费和其他 收费） 。 主要应用的信用评分模型有： 信用风险评分 、 信用收益评分、 信用破产评分 、 市场反应评分、 余额转移评分。 银行 在 做 出拓 展 客户 期 的各 种 决 策 以 后 ，下 阶段 面 临 审 批客 户 的各 种 问题 。 ｔ ： ｔ ￣ ｎ ， 信用 卡 公 司经 过 对 目标 客户 群 的分析 和 决 策 ， 主 动 给 目标客户寄信 ， 推荐或提前批准该公司的某信用卡产 品， 并提 出 相 应 的定 价 水平 ， 消费 者 主动 向银行 提 出信 用 卡 的 申请 。 这 时信 用 卡公 司 就进 入 审批 客 户 阶段 。 具 体来 说 ， 这 一 阶段 需要 做 出的 管理 决 策 包 括做 出审批 决 策 、 确 定 信用 额 度 、 制 定 交叉 销 售 策 略 。在 审 批 客 户 和决 定 信用 额 度 高低 时 ，最 重要 的决 策依 据 是 申请 者 的风 险高低 ， 可以通过 申请风险评分模型和信用风 险评分模 型来衡量。 另外信用风险评分模型和信用收益评分模型也是很有价值的决策 工具 ， 与 申请 风 险评 分模 型 具 有 互补 性 ， 可 以组 成 二维 或 二 三 维矩 阵 来 进行 信 贷 审批 决策 。 从 上 面 的 阐述 中可 以看 到 ，在 信 用 卡生命 周期 的 ＝ 三 大 阶段 中 ， 各 个 阶段 均 面临 着一 系列 重要 的风 险管 理 决策 。 为 了制 定 正 确 、 科 学的管理策略 ， 需要发展 、 应用各种信用评分模型 ， 对与决 策效益 密切相关的各方面的未来信用表现进行科学、 准确地预测 。 以信用 评 分模 型作 为管 理 决 策 的 主要 依 据 ，是 贯 穿信 用 卡 生命 周期 管 理
银行信用卡风险防范研究
一、信用卡风险防范中存在的问题 （一）信用卡风险尚未引起社会的重视。根据 《2011 年第二季度支付体系运行总体情况》 数据 显示，截至 2011 年二季度末，全国信用卡授信总 额 2.30 万亿元，同比增长 40%，较第一季度增加 2065.34 亿元，增长 9.9%；期末应偿信贷总额 5851.06 亿元，同比增长 103.3%，较第一季度增加 1113.24 亿元，增长 23.5%。截至二季度末, 信用卡 逾期半年未偿信贷总额 99.29 亿元，同比增长 36%，较一季度增加 17.22 亿元，增长 21%；信用 卡逾期半年未偿信贷总额占期末应偿信贷总额的 1.7%，占比与一季度持平。从以上数据来看，虽然 我国信用卡未偿信贷总额占期末应偿信贷总额的 比率不高，风险指标在可控范围内，但逾期未偿信 贷总额增速逐渐加快，而且信用卡在我国已经开 始成为重要的个人消费信贷工具，通过信用卡贷 款数量逐年上升。由此可见，需要在信用卡风险防 控工作宣传方面有所加强，引起全社会的重视和 认知。 （二）发卡银行的信用卡风险防范意识较为淡 薄。在当前商业银行绩效考核的模式下，许多商
我国银行信用卡信用风险管理现状及存在的问题分析
我国银行信用卡信用风险管理现状及存在的问题分析作者：杨佳昀来源：《经营者》 2020年第2期杨佳昀摘要随着信用卡的普及，其风险也随之而来。
随着信用卡发行数量的增加，其信用风险愈演愈烈。
然而银行管理仍存在漏洞，银行及相关管理部门面对这一问题正积极制定解决措施，银行从自身出发，加强自身风险管理系统建设，并通过改进大数据的连接系统，与国家形成数据一体化，让风险实现最小化。
关键词信用卡信用风险一、前言信用卡作为一种特殊的信用货币凭证，承担了银行信贷业务的融资功能，也叫借记卡和贷记卡。
信用卡的持卡人在信用卡所在银行有一定的信用额度，它可以凭借这些额度先消费后还款。
然而，正是信用卡的这些好处也让银行面临着巨大的风险，其中尤为突出的是信用风险。
银行面对风险，正积极地提出解决方法，让信用卡信用风险最小化。
二、我国银行信用卡信用风险管理现状及存在的问题（一）我国银行信用卡信用风险的成因信用卡风险是指在信用卡业务经营管理过程中，因各种不利因素而导致的发卡机构、持卡人、特约商户三方损失的可能性。
贺敏婕在《关于我国商业银行信用卡信用风险的讨论》中分析，持卡人由于还款认识薄弱，银行管理人员信用卡审批过于轻松，从特约商户的角度来看，信用卡交易安全意识严重不足。
（二）我国银行信用卡信用风险存在的问题正因为信用卡拥有“先消费，后还款”的优点，银行面临着巨大的风险。
赵娟在《商业银行信用卡分期信贷违约风险实证分析——以建行X分行为例》中用理论和实证分析得出信用卡分期造成信用风险的主要因素，确定因素后有助于降低商业银行的经营风险，提升效益，有效推进信用卡专项分期业务的风险防范体系及制度的完善。
（三）我国银行信用卡信用风险的管理现状穆淑敏在《我国银行信用卡业务存在的问题及策略》中提出，我国银行为了更好地避免客户出现的信用风险，有些银行按照有关的政策准备一定比例的准备金，可以及时补充，从而减少信用卡的信用风险带来的损失。
三、我国银行信用卡及其风险发展概况（一）信用卡的发展概况2018年第三季度末，全国银行卡在用发卡数量73.85亿张，环比增长2.75%。
浅谈中国商业银行的授信风险管理
：２。
ｊ◆４．＿；－，，Ｊ，．ｊ：ｌ摘要ｙ≤１３《工５，ｆ众所周知，商业银行在其经营活动中，由于内部管理和外部环境因素，将不、可避免地面临各类ＪｘＬ险，其中授信业务所面临的风险最大，对银行经营效益的影响也最深。
商业银行授信风险主要是指银行对客户的授信资金，借款人不能按期偿还而使银行蒙受损失的可能性。
随着我国市场经济的不断推进，我国商业银行的授信风险同益凸现：授信资产质量低下、不良授信资产数额巨大、资本充足率及授信呆帐准备金偏低等。
因此，遏制和防范授信风险ｖ建立授信风险控制和管、、ｉ理体系已成为我国商业银行风险管理的一项重要内容。
＋ｊ本文着重阐述了商业银行｝授信风险以其管理的基本概念，分析了我国商业银行授信资产的现状，从宏观与微观，外部与内部，国家的经济、金融体制，银企产权制度以及银行自身经营管理等诸多方面剖析了不良授信资产形成的原因。
同时详细论述了商业银行授信风险控制与管理机制，即：回避预警机制、自控机制、转嫁分散机制、自留补偿机制以及监督机制。
藉此基础，构建出我国商业银行授信风险管理体系，这～体系是通过一系列的方针政策、组织结构和整体制度建设来体现的，主要包括：客户统一授信、审贷分离、授权管理以及授信责任管理等一系列制度。
、／关键词：商业银行，授信风险，不良授信资产，机铷ｊｊ—ｒｏ．、。
．√ＡｂｓｔｒａｃｔＡｓｅｖｅｒｙｏｎｅｋｎｏｗｓ，ｂｅｃａｕｓｅｏｆｉｎｔｅｍａｌｍａｎａｇｉｎｇａｎｄｅｘｔｅｍａｌｅｎｖｉｒｏｎｍｅｎｔａｌｆａｃｔｏｒｓ．ｃｏｍｍｅｒｃｉａｌｂａｎｋｗｉｌｌｉｎｅｖｉｔａｂｌｙｂｅｃｏｎｆｒｏｎｔｅｄｗｉｍｖａｒｉｏｕｓｒｉｓｋｓｉｎｉｔ’Ｓｏｐｅｒａｔｉｎｇａｃｔｉｖｉｔｉｅｓ，ａｍｏｎｇｗｈｉｃｈｇｉｖｉｎｇｃｒｅｄｉｔｂｅａｒｓｔｈｅｂｒｕｎｔａｎｄａｆｆｅｃｔｓｔｈｅｏｐｅｒａｔｉｎｇｂｅｎｅｆｉｔｏｆｂａｎｋｍｉｇｈｔｉｌｙ．Ｃｒｅｄｉｔｇｒａｎｔｉｎｇｒｉｓｋｏｆｃｏｍｍｅｒｃｉａｌｂａｎｋｉｓｄｅｆｉｎｅｄａｓｔｈｅｐｏｓｓｉｂｉｌｉｔｙｏｆｓｕｓｔａｉｎｉｎｇｔｈｅｌｏｓｓｗｈｅｎｃｒｅｄｉｔｇｒａｎｔｅｅｃａｌｌ’ｔＰａｙ１０ａｎｏｎｓｃｈｅｄｕｌｅ．Ｗｉｔｈｔｈｅｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔｏｆｍａｒｋｅｔｅｃｏｎｏｍｙ，ｃｒｅｄｉｔｇｒａｎｔｉｎｇｒｉｓｋｏｆｃｏｍｍｅｒｃｉａｌｂａｎｋｉｎｏｕｒｃｏｕｎｔｒｙｈａｓａｐｐｅａｒｅｄｄａｙｂｙｄａｙ，ｗｈｉｃｈｈａｓｒｅｓｕｌｔｅｄｉｎｌｏｗｑｕａｌｉｔｙｏｆｃｒｅｄｉｔｇｒａｎｔｉｎｇａｓｓｅｔｓ，ｔｒｅｍｅｎｄｏｕｓｎｏｎ－ｐｅｒｆｏｒｍｉｎｇｃｒｅｄｉｔｇｒａｎｔｉｎｇａｓｓｅｔｓ，ｌｏｗｃａｐｉｔａｌａｄｅｑｕａｃｙｒａｔｅａｎｄｉｎａｄｅｑｕａｔｅｒｅｓｅｒｖｅｆｏｒｂａｄｌｏａｎ．Ｔｈｅｒｅｆｏｒｅ，ｉｔｈａｓｂｅｃａｍｅｖｅｒｙｉｍｐｏｒｔａｎｔｔｏｐｒｅｖｅｎｔｃｒｅｄｉｔｇｒａｎｔｉｎｇｒｉｓｋａｎｄｓｅｔｕｐａｃｏｎｔｒｏｌｌａｂｌｅｓｙｓｔｅｍｏｆｃｒｅｄｉｔｇｒａｎｔｉｎｇｒｉｓｋｉｎｃｏｍｍｅｒｃｉａｌｂａｎｋ’Ｓｒｉｓｋｍａｎａｇｅｍｅｎｔ．ＴｈｅａｒｔｉｃｌｅｅｍｐｈａｔｉｃａｌｌｙｓｅｔｓｆｏｒｔｈｔｈｅｂａｓｉｃｃｏｎｅｅＤｔｓｏｆｅｒｅｄｉｔｇｒａｎｔｉｎｇｒｉｓｋａｎｄｍａｎａｇｅｍｅｎｔ，ａｎａｌｙｓｅｓｔｈｅｓｔａｔｕｓｑｕｏｏｆｃｒｅｄｉｔｇｒａｎｔｉｎｇａｓｓｅｔｓｉｎｃｏｍｍｅｒｃｉａｌｂａｎｋ．ａｎｄａｎａｔｏｍｉｅｓｔｈｅｃａｕｓｅｓｏｆｎｏｎ－ｐｅｒｆｏｒｍｉｎｇｃｒｅｄｉｔｇｒａｎｔｉｎｇａｓｓｅｔｓｃｏｎｃｅｒｎｉｎｇｔｈｅｍａｃｒｏｓｃｏｐｉｃａｎｄｍｉｃｒｏｃｏｓｍｉｃａｓｐｅｃｔｓ，ｉｎｔｅｍａｌａｎｄｅｘｔｅｍａｌｆａｃｔｏｒｓ．ｅｃｏｎｏｍｉｃａｎｄｆｉｎａｎｃｉａｌｓｙｓｔｅｍｓｏｆｏｕｒｃｏｕｎｔｒｙ，ｅｑｕｉｔｙｉｎｓｔｉｔｕｔｉｏｎｏｆｂａｎｋａｎｄｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅａｎｄｉｎｔｅｒｎａｌｍａｎａｇｅｍｅｎｔｏｆｂａｎｋ．Ａｔｔｈｅｓａｍｅｔｉｍｅ，ｔｈｅａｒｔｉｃｌｅｅｘｐｏｕｎｄｓｄｅｔａｉｌｅｄｌｙｏｎｔｈｅｃｏｎｔｒｏｌｌａｂｌｅａｎｄｍｅｃｈａｎｉｓｍｏｆｃｏｍｍｅｒｃｉａｌｂａｎｋ，ｎａｍｅｌｙａｖｏｉｄａｎｃｅａｎｄｐｒｅｖｅｎｔａｂｌｅｐｒｅｖｅｎｔｉｏｎｍｅｃｈａｎｉｓｍ，ａｕｔｏｍａｔｉｃｃｏｎｔｒｏｌｍｅｃｈａｎｉｓｍ，ｔｒａｎｓｆｅｒａｎｄｄｉｓｐｅｒｓａｌｍｅｃｈａｎｉｓｍ，ａｎｄｃｏｍｐｅｎｓａｆｉｏｎｍｅｃｈａｎｉｓｍａｎｄｓｕｐｅｒｖｉｓｉｏｎｍｅｃｈａｎｉｓｍ．Ｏｎｔｈｅｂａｓｉｓｏｆｔｈｅｓｅ，ｔｈｅａｒｔｉｃｌｅｓｅｔｓｕｐｔｈｅｓｙｓｔｅｍｏｆｃｒｅｄｉｔｇｒａｎｔｉｎｇｒｉｓｋｍａｎａｇｅｍｅｎｔ，ｗｈｉｃｈｉｎｃａｍａｔｅｓｆｒｏｍａｓｅｒｉｅｓｏｆｇｕｉｄｅｌｉｎｅｓａｎｄｐｏｌｉｃｉｅｓ，ｍａｉｎｌｙｉｎｃｌｕｄｅｔｈｅｏｒｇａｎｉｚａｔｉｏｎｓｔｒｕｃｔｕｒｅ，ａｎｄｗｈｏｌｅｉｎｓｔｉｔｕｔｉｏｎｃｏｎｓｔｒｕｃｔｉｏｎｍｅｃｈａｎｉｓｍｏｆｕｎｉｆｏｒｍｃｌｉｅｎｔｃｒｅｄｉｔｇｒａｎｔ，ｓｅｐａｒａｔｅｄｓｙｓｔｅｍｓｆｏｒＬｏａｎａｎｄＧｒａｎｔｉｎｇ，ｔｈｅｓｙｓｔｅｍｏｆａｕｔｈｏｒｉｔｙｍａｎａｇｅｍｅｎｔａｎｄｃｒｅｄｉｔＩｎｓｐｅｃｔｉｏｎｇｒａｎｔｉｎｇｒｅｓｐｏｎｓｉｂｉｌｉｔｙｍａｎａｇｅｍｅｎｔ．Ｋｅｙｗｏｒｄｓ：ｃｏｍｍｅｒｃｉａｌｂａｎｋ，ｃｒｅｄｉｔｇｒａｎｔｉｎｇｒｉｓｋ，ｎｏｎ－ｐｅｒｆｏｒｍｉｎｇｃｒｅｄｉｔｇｒａｎｔｉｎｇａｓｓｅｔｓ，ｍｅｃｈａｎｉｓｍ授信业务是商业银行最基本的业务活动，其管理的基本要求是效益性、安全性和流动性的统一，管理的目标是在授信安全、流动的基础上实现收益最大化。
我国商业银行信用卡风险管理研究
２ ０ １ ３年 ５期 （ 中）
我国商业银行信用卡风险管理研究
王 兰风
（ 中国建设银行股份有 限公 司河 南省分行
河南 郑 州 ４ ５ ０ ０ ０ ０ ）
摘 要 ：信 用卡作为一种新兴产业一直都保持 着较 为快速 的增 长，随着信 用卡发卡量 的增加和其 消费额的飘升 ，信用卡风险也 日益 凸显。如何使我 国商 业银行 信 用卡业务既能稳健经营 又能全面的防 范风险 ，已经成为我国商业银 行在经营信 用卡 业务时所面临的难题 。 关键词 ：商业银行 信 用卡 风险管理 资信审查 、 账户管理 、 风险管理等。这种机构设置 的高度集 中化与实际业务相分离不仅存在低效率 、 高成本问题 ， 而且会造成营业机构前端发卡标 准不 明、 渠道不畅 ， 后端风险更加难以得到统一控 制的
中出现问题 。 同时，由于缺乏高效的风险作业生产 平 台和科学的信用卡账户管理平 台， 还没有建立信 用卡账户风险等级评价体系 ， 信额度调整、 透支
２ ． 完善社会征信体系 。 信用卡产业的健康发展 是 以个人征信体系的完善为基础的。 因此为 了帮助 我 国的信用卡产业得到健康稳定的发展 ， 所 以建立 完善 的个人征信体系就显得尤为重要 。 我 国应 当加 大 资金投入力度 ， 不断深化 和完善 中国人 民银行 的 个人征信 系统 的建设 ， 将更多 的信用信息纳入到征 信 系统 中。 此外 ， 各发卡机构也要尽可能 的实现信 息共 享 ， 将本单位的不 良持卡人信息公开 ， 实现不 良资信客户的信息共享 。 ３ ． 完善用卡环境 建设 。一是要加强第 三方网络
三、 我 国商业银 行信 用卡 风险管 理存 在 问题 的原 因分 析
（ 一） 风 险管理意识不足 是缺乏全 面风险管理意识 ； 二是缺乏差别化 管理意识 ；三是对收益与风 险的辩证关 系认识 不
浅析我国商业银行信用风险管理
浅析我国商业银行信用风险管理[摘要]近年来，金融自由化、全球化的趋势锐不可挡，金融创新迅猛发展，一些先进的信用风险管理模型相继问世。
我国商业银行特别是国有商业银行长期处于高风险运行状态。
随着我国商业银行逐步建立起信用风险管理体系，各方正在积极探对我国信用风险管理中存在的问题，文章提出了完善我国商业银行信用风险管理的对策。
[关键词]商业银行；信用风险；风险管理随着世界经济的不断发展，金融业在各国经济发展中所发挥的作用越来越重要，但20世纪70年代以来，金融监管的放松以及金融自由化的趋势。
使得金融业的竞争加剧，金融风险的表现越来越猛烈。
金融危机频频爆发。
特别是2008-2009全球金融危机，给世界经济带来了巨大的影响和损失，引起全世界金融业对金融风险管理的高度重视。
一、商业银行信用风险管理的主要内容信用风险管理是运用一种管理工具和技术，对授信过程中存在的各类债务人违约的可能性和不确定性进行预测、监督、控制，以贯彻执行银行发展战略，实现风险和收益配比最优化的过程。
信用风险管理主要包括三个部分：信用风险的识别、度量和控制，由于信用风险自身存在着诸如分布不对称以及数据匮乏等理论问题和实际问题，因此导致信用风险的度量成为信用风险管理的一个关键问题，也是我国商业银行信用风险管理的一个瓶颈。
1．信用风险的识别信用风险的识别是信用风险管理的第一阶段，也是信用风险管理得以有效实行到其它阶段的基础。
信用风险的识别所要解决的核心问题是经济主体要判明自己所要承受的金融风险在本质上是否归属于信用风险这种具体的风险形态。
2．信用风险的度量信用风险的度量是信用风险管理的第二阶段。
信用风险的度量就是运用特定的数理统计方法，从历史资料中推测信用风险损失的概率密度函数，进而为未来可能的损失进行科学的推测。
因此，对信用损失的概率密度函数的合理估测成为信用风险度量的重要任务和核心内容。
3．信用风险的控制在对信用风险进识别和度量以后，信用风险的管理便进入第三阶段，即控制阶段。
我国商业银行开展信用卡业务的问题及对策分析
编制转变为综合预算， 部 门全部的收支均纳入预算管理进行综 关法律法规与改革做法发生矛盾 的情况。此外， 为 了使新 制度
合预算， 实现资金统筹的综合平衡： 二是形式上， 应从 由传统制 下 的各 项业务有 法可 依 ， 有章 可循 ， 应对现 行会计 制度 ， 例 如 事业 单位会计制度》 、 《 财政总预算会计制度》 等进行修订 ， 并 度 以支出功能分散预算的编制 ， 转化为按部 门的职能及部 门主 《 国库法》 ， 提 高法 律约束的层次和 方面 ， 为 体进行完整统一整 的部门预算 编制； 三 是方法上 ， 部门预算编 在时机成 熟时出 台《 ６ ） 制应分为“ 项 目支出” 及“ 基本支出 ” ， 项 目应细化列明具体的事 国库集中收付支付 制度 的全面实施提供相应的法律依据 。（ 项， 预算科 目应详细分为类 、 款、 项和 目四层， 并将 预算 由上而 信息系统的建 设。 应进 一步完善我国国库、 财政、 银行与税务之 加 强计算机信息化管理的建 设。 下 明确细化至基层的预算单位 ， 增强透 明度 ， 提高准确性 、 规范 间的信息化联 网， 性及完整性 。四是方式上， 从基数法转变为零基预算。（ ３ ） 对预
【 摘
要】 信 用卡以其方便 、 灵活的特点， 正 日益戍为社会经济生活 中不可缺少的组成部 分， 在现代社会中发挥 了重要 的作 用。
文章在分析我国商业银 行开展信用卡 业务现状 的基础上 ， 探讨 了我国商业银行 开展信用卡业务所面临的主要 问题 ， 从 而对我 国商 业银行有效开展信用卡业务提供有益 的建议。
四、 结 语 ・
算会计体系进行重组。打破原有行政事业单位及财政总预算两
在国库集 中收付支付制度进一步的改革中， 应做 到紧 密结
我国商业银行个人消费信贷风险管理与研究
我国商业银行个人消费信贷风险管理与研究1. 本文概述研究背景与意义：可以介绍个人消费信贷在当前经济发展中的重要地位，以及商业银行在推动个人消费信贷发展中的关键作用。
随后，指出个人消费信贷风险管理的必要性，特别是在当前经济形势下，如何有效识别、评估和控制风险，对于保障金融市场稳定和促进经济健康发展具有重要意义。
研究目的与内容：明确本文旨在探讨我国商业银行个人消费信贷风险管理的现状、存在的问题以及改进策略。
文章将从风险识别、风险评估、风险控制和风险监测等方面进行深入分析，并提出相应的管理建议。
研究方法与数据来源：介绍本文采用的研究方法，如实证分析、案例研究、比较研究等，以及数据来源，包括官方统计数据、商业银行内部数据、国内外相关研究文献等。
文章结构安排：概述文章的整体结构，例如首先分析个人消费信贷风险的类型和特点，然后探讨当前商业银行在风险管理方面的实践和不足，最后提出改进措施和政策建议。
2. 个人消费信贷概述个人消费信贷，简言之，是指银行为满足个人消费需求而提供的贷款服务。
这类信贷产品在我国银行业中占据重要地位，其发展程度与国家的消费水平、信用体系完善程度密切相关。
个人消费信贷可以分为有抵押和无抵押两大类。
有抵押贷款，如住房贷款、汽车贷款等，通常以所购买的财产作为抵押物无抵押贷款，如信用卡消费贷款、个人信用贷款等，则主要基于个人信用记录和还款能力。
个人消费信贷在中国的发展经历了几个重要阶段。
最初，受限于经济发展水平和信用体系的不完善，个人消费信贷市场相对较小，主要集中在住房贷款领域。
随着经济的快速增长和居民消费能力的提升，个人消费信贷市场逐渐扩大，产品种类也日益丰富。
近年来，随着互联网技术的发展，线上消费信贷平台崛起，为个人消费信贷的发展提供了新的动力。
目前，我国个人消费信贷市场呈现出多元化发展的趋势。
传统商业银行仍是市场的主导者，但同时也面临着来自互联网金融企业的竞争压力。
市场上的个人消费信贷产品种类繁多，包括但不限于信用卡贷款、个人信用贷款、汽车贷款、教育贷款等。
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催收工作是控制信用卡业务风 险、保证资产质量的最后一道关口。 保证信用卡业务的健康快速发展，就 要不断加大催收工作力度，提高逾期 贷款回收率，有效降低不良率。发卡 行必须建立配套的催收机制和流程， 充实催收人员，对不良透支进行有效 控制。在催收过程中，应正确区分合 理透支与恶意透支，对拖欠最低还款 额的客户，应及时采取追索措施，避 免形成风险损失。■
（四）建立风险预警机制，防范欺 诈风险
发卡行可以借鉴国外成熟的信 用卡风险管理系统，建立先进的风险 预警系统，对持卡人的交易行为进行 实时的监控。对开卡后立即连续取 现或频繁交易等异常情况做到及时 跟踪，加大对持卡人的监测力度。在 风险案件防范方面，首先要建立风险 案件处理预案，力求在第一时间和最
小范围内予以处理，杜绝风险的蔓 延。对风险案件信息及时通报，跟踪 和监控风险案件的发展及解决情况， 对已经发生的一些案例及成功的做 法建立风险案例库，实现风险经验的 积累和共享。必须有针对性地加强 面向持卡人的安全教育和宣传工作， 培养其风险意识。
（三）加强征信审核业务管理，优 化作业流程
我国信用卡业务起步较晚，社会 信用环境不够完善，信用法律法规建 设滞后，加强信用卡征信审核显得更 为重要。信用卡风险的防范在很大 程度上依赖于征信审核业务流程的
健全和完善，发卡行应建立分散受理 申请、集中征信调查审批和集中风险 监控的运营体系；调整基层网点的角 色定位，将基层机构职能定位于发卡 营销渠道，以前台营销宣传、业务受 理和客户服务为主。征信审核业务 流程应尽可能地科学、清晰并符合逻 辑，对于与实际运行不符的操作应及 时修正，对征信审核业务流程中的各 个环节进行研究和简化处理，压缩对 风险控制不起作用的无效环节。同 时，在征信审核工作中应不断总结和 研究征信审核技巧，提高征信审核能 力。
（二）制定合理的授信政策，从源
财 政 金 融◎
SWOT 模型在辽宁农村
乡镇银行发展中的应用
文 张 茜 吴美丽
一、辽宁乡镇银行发展的 ＳＷＯＴ 分析
（一）优势（Strength）分析 １、本土化优势 乡镇银行的员工熟悉本地市场， 与贷款客户有着直接或间接的接触， 贷款条件灵活，手续简化，速度较快， 降低了运营成本。 ２、高效率优势 乡镇银行的决策链条短，操作机
头上控制风险 合理的信用卡授信政策，可以有
效提高对总体风险的研判水平，对信 用卡业务目标的实现至关重要。一 个好的信贷政策，就是要找准产品拓 展与风险控制两者之间的临界点。 选择适合发展信用卡的目标客户群 体，是控制信用卡风险的有效措施之 一。目前国内各主要发卡行的信用 卡客户主要来源于各自已有的客户 群，而客户在申请卡片时，也更倾向 于经常光顾的发卡行。由于信用卡 市场空间大，客户选择性较大，各发 卡行只有根据自身的整体优势和以 往客户群的素质，有针对性地锁定信 用卡产品的目标客户，才能在市场竞 争中处于有利地位。
二、我国信用卡业务风险的成因 （一）社会个人征信体系不完善 从整个信用卡发展的大环境来 讲，目前我国个人征信系统还不完 善，特别是个人信用记录的正面信息 和负面信息的完整性、信用记录的历 史数据积累量、实效性等都存在一些 问题。目前，我国多数发卡银行的信 用卡征信审核及额度管理主要还依 靠人工操作，程序烦琐，不确定性因 素多，可操作性差，动态跟踪管理功 能弱，在信用卡第一道风险防范关口 上陷于困境。 （二）风险合作机制尚未建立 目前，我国银行间的风险信息还 未实现共享，而且风险管理标准不统 一；银行与税务、公安等机构之间没 有很好的风险合作交流机制，缺乏相 应的风险信息共享平台。从单个银 行的角度来看，风险管理似乎是有效 的，但因为来自其它渠道风险信息的 缺失，造成风险敞口没有被正确测 量、评估和管理，反而降低了实际的 风险管理效率，造成非预期的风险损
（赵杰，西南财经大学金融学院。 研究方向：金融工程）
５９ 中国经贸导刊 2011 年第 2 期
制灵活。对于稍大额度的企业贷款， 乡镇银行的领导就能拿主意，而农信 社则要层层上报审批。
３、多样化优势 乡镇银行分布广泛，资金来源和 资金使用分散，可以根据农民和农村 中小企业的个性化特征设计有针对 性的服务，发挥各自的比较优势，有 利于细分市场，提供多样化的产品， 推动金融服务的差异化发展。
４、小个子，大作用 乡镇银行通常规模都比较小，设 立所需资本不高，即使经营不善，其 他资本也可以以不高的成本接管，还 可以根据市场中的竞争及时调整策 略，完善其自身的各项功能。乡镇银 行建设低门槛：１）它的发起人或出资 人至少一家银行业的金融机构；２）在 乡镇建立村镇银行，注册资金不低于 １００ 万元人民币；３） 贷款审批效率
５８ 中国经贸导刊 2011 年第 2 期
失。 （三）持卡人信用与银行信息不
对称 持卡人的信用状况具有不确定
性，首先表现为持卡人行为的不确定 性，一个具有良好行为准则的持卡人 可能由于各种原因成为恶意透支者； 其次持卡人的财务状况具有不确定 性，宏观经济走势、持卡人所在行业 的变化，财产突然损失或贬值甚至持 卡人的身体状况都会对持卡人的财 务状况产生影响。持卡人则可以完 全掌握和熟悉信用卡业务，这种不对 称性决定了银行所面临的风险的不 可控性。
三、我国商业银行信用卡风险控 制措施
（一）制订切合实际的风险管理 策略，增强控制风险能力
应从改善银行资产结构和增强 盈利能力的战略高度来看待信用卡 业务，要认识到信用卡业务经营成功 的关键在于拥有强有力的风险控制 能力；风险管理的目标是在可接受的 风险级别下的收益最大化，而不是风 险最小化。风险策略要与发卡行的 经营管理水平、风险控制能力、市场 和客户状况等有机结合起来。通过 制定适当的信用风险管理策略并根 据市场情况及时调整，运用科技和数 理统计手段，探寻风险与收益的对应 规律，将风险控制贯穿于产品设计、 授信政策、审批发卡、交易监控、催收 以及客户服务的全过程，形成合理的 风险 － 效益比，使业务收益在完全 覆盖风险损失的基础上，保证应有的 模式和缺乏信用卡业务开展经营的 状况，导致各主要发卡行在经历了 ２００３ 年急剧扩张后，２００４ 年信用卡 信用风险普遍显现，客户服务、用卡 环境等方面出现普遍不足。和国外 银行相比，我国商业银行信用风险识 别、计量和管理手段落后，大多靠人 工来进行审批。与此同时，信用评分 模型的应用并不广泛，审批缺乏准确 性，给后续的风险管理带来很大的困 难，也无法及时预测客户的违约概率 和违约损失率，影响信用卡信用风险 的控制水平。
◎财 政 金 融
我国商业银行信用卡风险管理研究
文赵 杰
一、我国信用卡业务风险现状 （一）信用风险整体指标较低 与国外发达国家以及港台地区 信用卡风险指标相比，我国大陆地区 发卡银行信用卡的信用风险整体水 平不高，大大低于同业的水平。其中 主要原因有宏观经济的快速增长、居 民可支配收入增加、信用卡在国内支 付结算比例也逐渐增加和透支余额 逐年快速上升等。相比之下，延滞账 户透支余额和损失账户透支余额增 长比例不大。居民的信用卡消费意 识并未完全形成，传统的先存再用的 借记卡、储蓄账户的金融理念仍然被 大多数人认可，因此，对透支消费缺 乏动力，而且信用卡高企的透支利率 也是持卡人倾向于在免息期内还款。 （二）信用卡信用风险管理的外 部环境仍需加强 近年来，我国信用卡产业的法律 法规与政策环境在不断改善，出台了 包括《关于促进银行卡产业发展的若 干意见》等多项法律、法规和规范性 文件，涵盖了了银行卡工作的全面部 署、金融市场开放、金融创新、银行卡 交易风险控制等。这些法律法规的 出台促进了信用卡产业发展制度环 境的进一步规范和优化。但是目前 仍存在法律、政策环境不够完善的问 题，主要包括征信体系不健全，条块 分割局面难以改变；居民信用意识和 用卡文化尚待普及、信用卡产业未形 成清晰的组织模式、信用卡财务会计 制度不健全等，需要进一步加强。 （三）发卡银行信用风险在不断 积聚，逐渐进入业务发展的拐点期 国内银行采取以发卡量作主要 的经营目标，扩大市场份额和市场品