发票业务指南
一般纳税人开票系统指南
一般纳税人操作要点1.认证1.1专用发票1.1.2抵扣联相关数据输入进项管理系统。
防伪税控进项专用发票管理/新增/发票代码、开票日期、发票号码、（录入日期、税率）抵扣月份、发票属性、密文、金额（如合计数不相等的可更改税额）、销售方纳税人登记号、保存并审核（核准才能导出）。
1.1.3代开专用发票输入：进项发票管理/税局代开进项发票/新增/…/可生成附表六中的“税局代开发票”表。
如要进行其他专用发票操作应退出“税局代开进项发票”。
1.1.4导出RZ001格式。
待认证进项专用发票导出/选择录入日期（非开票日期）/系统列出所有未认证发票/选择“写网上认证文件”/选择路径（不要修改生成的文件名称）/保存或确定（可将表格数据导出EXCEL）。
1.1.5网上认证。
网上办税/证书登录（非数字认证则输入纳税识别号和密码）/输入PING码/登录/发票认证/报盘认证/网上认证/浏览/上传（如无法认证，当月内携票到主管税务机关进行扫描认证）1.1.6查询认证成功后，下载认证结果/“生成文件类型”为认证101（所有已提交认证文件的认证结果）/“按所属年月”选择正确期间/下载/点击这里下载/解密认证结果文件；下载认证结果通知书（月底下载，选择月份，打印）。
1.1.7导入进项管理系统。
专用进项专用发票读入/电子数据认证结果导入/读入（RZ00101）/选择要读入的已解密文件（认证结果显示“自动通过”，但发票状态为“未认证”）/保存（发票状态则显示为“已认证”）。
1.1.8抵扣联盖条形章、填写年月，填写申报扣税凭证封面后装订归档。
1.1.9退货处理1.2运输发票1.2.1签收运输发票1.2.2携运输发票到税局认证（上门扫描）1.2.3将已认证运输发票、认证结果清单、认证结果通知书、封面夹好（黄色发货清单附在抵扣联后面）1.2.4如有需补充认证的运输发票，可携带需认证的运输发票和原已认证结果清单、认证结果通知书到税局认证，重新取得认证结果清单和认证结果通知书。
外贸 负数invoice模板-概述说明以及解释
外贸负数invoice模板-范文模板及概述示例1:外贸负数invoice模板在外贸行业中，有时候我们会遇到负数invoice的情况。
负数invoice 是指在贸易过程中，出口商需要向进口商退款或者调整货款等情况下使用的一种发票形式。
负数invoice的合理使用可以帮助实现贸易双方的利益平衡，同时规范贸易流程。
本文将介绍负数invoice的使用场景以及提供一个负数invoice模板供使用。
首先，让我们了解一下负数invoice的常见使用场景。
负数invoice通常用于以下几种情况：1. 商品退款：如果进口商收到的商品有质量问题或者不符合合同约定，出口商需要向进口商退款。
在这种情况下，出口商可以使用负数invoice 来记录退款的金额。
2. 货款调整：有时候贸易合同中的货款金额需要进行调整，例如因为货物数量或者价格变动等原因，进口商和出口商需要重新协商货款金额。
负数invoice可以用来记录货款调整的金额。
3. 运输费用退还：在某些情况下，可能会发生运输费用超出实际费用的情况，例如货物被损坏或者运输公司收取过高的费用。
在这种情况下，运输公司可以向进口商退还超出的费用，并使用负数invoice记录退款金额。
以上是负数invoice的常见使用场景，使用负数invoice可以帮助贸易双方记录退款、调整货款等金额，避免贸易争议以及维护贸易关系。
接下来，我将提供一个负数invoice模板供使用。
请注意，每个公司的invoice模板可能略有差异，根据实际情况作相应调整。
[公司名称][公司地址][公司电话][公司邮箱][公司网站]Invoice Date: [发票日期]Invoice Number: [发票编号]Bill To: [进口商名称][进口商地址][进口商电话][进口商邮箱]Ship To: [货物接收地址]Description Quantity Unit Price Amount[商品1名称] [数量] [单价] [金额][商品2名称] [数量] [单价] [金额][商品3名称] [数量] [单价] [金额][.........]Subtotal:[商品小计金额]Shipping Cost:[运输费用金额]Discount:[折扣金额]Total:[总金额]Notes/Remarks:[备注1][备注2][.........]以上是一个基本的负数invoice模板示例。
《增值税发票开具指南》
增值税发票开具指南前言为了进一步优化纳税服务，方便纳税人全面掌握发票政策、规范发票开具，国家税务总局对相关税收政策进行归纳整理，编写了《增值税发票开具指南》，供纳税人参考。
本指南适用通过增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）开具的增值税发票，包括增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票和机动车销售统一发票。
未尽事项按有关规定执行。
第一章增值税发票种类第一节增值税专用发票增值税专用发票由基本联次或者基本联次附加其他联次构成，分为三联版和六联版两种。
基本联次为三联：第一联为记账联，是销售方记账凭证；第二联为抵扣联，是购买方扣税凭证；第三联为发票联，是购买方记账凭证。
其他联次用途，由纳税人自行确定。
纳税人办理产权过户手续需要使用发票的，可以使用增值税专用发票第六联。
第二节增值税普通发票一、增值税普通发票（折叠票）增值税普通发票（折叠票）由基本联次或者基本联次附加其他联次构成，分为两联版和五联版两种。
基本联次为两联：第一联为记账联，是销售方记账凭证；第二联为发票联，是购买方记账凭证。
其他联次用途，由纳税人自行确定。
纳税人办理产权过户手续需要使用发票的，可以使用增值税普通发票第三联。
二、增值税普通发票（卷票）增值税普通发票（卷票）分为两种规格：57mm×177.8mm、76mm×177.8mm，均为单联。
自2017年7月1日起，纳税人可按照《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则要求，书面向国税机关要求使用印有本单位名称的增值税普通发票（卷票），国税机关按规定确认印有该单位名称发票的种类和数量。
纳税人通过新系统开具印有本单位名称的增值税普通发票（卷票）。
印有本单位名称的增值税普通发票（卷票），由税务总局统一招标采购的增值税普通发票（卷票）中标厂商印制，其式样、规格、联次和防伪措施等与原有增值税普通发票（卷票）一致，并加印企业发票专用章。
使用印有本单位名称的增值税普通发票（卷票）的企业，按照《国家税务总局财政部关于冠名发票印制费结算问题的通知》（税总发〔2013〕53号）规定，与发票印制企业直接结算印制费用。
2023新版常见业务费报销指南(文字版)
常见业务费报销指南常见业务费报销指南 (1)一、市内差旅费 (1)二、国内差旅费 (1)三、资料费、印刷费 (2)四、办公用品、耗材、电脑配件 (2)五、版面费、出版费 (2)六、测试化验加工费 (3)七、会议费 (3)八、设备购置 (3)九、数据采集费（文科经费） (4)十、学生活动费（仅维持性经费可支出） (4)十一、公务接待费 (4)十二、国际合作交流费 (4)十三、劳务费 (5)十四、借款业务 (5)一、市内差旅费二、国内差旅费(一)校内老师1)《大学国内出差审批单》（项目组成员出差由经费负责人签字，经费负责人出差由学院负责人签字）2)《大学国内差旅费结算单》3)往返火车票、汽车票或飞机票（必须是公务机票，行程单上印GP字样，附公务卡消费记录）4)★住宿费发票（可以凭住宿费发票领取伙食补助、交通补助）5)★会议注册费发票（附会议通知）(二)学生1)《大学国内出差审批单》（经费负责人签字）2)《大学国内差旅费结算单》3)往返火车票、汽车票或飞机票（机票需由老师的公务卡支付，并附相应消费记录）4)★住宿费发票（可以凭住宿费发票领取伙食补助、交通补助）5)★会议注册费发票（附会议通知）(三)校外人员1)《校外专家来访承诺书》（邀请人签字）2)往返火车票、汽车票或飞机票（机票需附公务卡或银行卡消费记录）3)★住宿费发票（校外人员不可领取伙食补助、交通补助）注：●外地高速公路通行费、汽油费、停车费仅可在横向项目经费国内差旅费预算中报销，附件同上●详见“上大内〔2016〕209号”文，关于修订《大学国内差旅费管理办法》的通知三、资料费、印刷费1.图书发票≥300元附图书清单2.打印、复印发票≥1000元附明细清单或合同四、办公用品、耗材、电脑配件1.发票开具为“办公用品”、“文具用品”，附品名、单价、数量等明细2.发票开具为“耗材、电脑配件”，发票金额超过300元（含）附明细五、版面费、出版费1.发票2.版面费提供论文录用通知3.出版费提供出版合同原件4.外币支付的版面费，先至外汇业务柜台处核算成人民币再做报销。
发票验(交)旧(106-113)
发票验（交）旧服务指南发布日期：2020年8月1日实施日期：2020年8月1日国家税务总局浙江省税务局发票验（交）旧服务指南一、适用范围涉及的内容：纳税人领用发票时，应当按照税务机关的规定报告发票使用情况，税务机关应当按照规定对已开具发票进行验旧。
取消增值税发票（包括增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票、机动车销售统一发票、二手车销售统一发票）的手工验旧,税务机关利用增值税发票管理系统等系统上传的发票数据，通过信息化手段实现增值税发票验旧工作。
适用对象：法人/其他组织适用对象说明：需使用发票的纳税人。
二、事项审查类型即审即办三、办理依据（一）《中华人民共和国发票管理办法》第十五条。
（二）《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第三章第五条。
（三）《国家税务总局关于印发<增值税一般纳税人纳税辅导期管理办法>的通知》第八条。
四、受理机构主管税务机关办税服务厅（场所）五、决定机构主管税务机关六、数量限制无数量限制七、申请条件对有使用发票需求的纳税人，税务机关依据其申请，在核定范围内发放发票。
八、禁止性要求无禁止性要求九、申请材料目录注:1.请各位纳税人在办理涉税事项时，按照《办税指南》中所涉及的相关表单的规定携带或事先加盖单位公章或相关印章。
2.材料类型如为复印件，须注明与原件一致，并加盖公章。
3.纳税人上门办理涉税事项时需报送纸质版资料，通过网上办理或移动终端办理的按照系统操作报送电子版资料。
4.我省目前正积极推进实名办税工作，敬请各位纳税人上门办理涉税事项时注意携带相应身份证件用于查验。
十、申请接收申请方式：上门申请、网上申请、移动终端申请、自助办税终端申请。
通办范围：同城通办十、办理基本流程十二、办理方式上门办理、网上办理、移动终端办理、自助办税终端办理。
十三、办结时限法定时限：即时办结承诺期限：即时办结时限说明：无十四、收费依据及标准不收费十五、办理结果无十六、结果送达自作出决定之日起0个工作日内送达。
开发票的技巧和技巧
开发票的技巧和技巧
开发票的技巧和技巧包括以下几点：
1. 准备充分：在开发票之前，确保你已经获得了客户提供的正确的发票信息，包括公司名称、纳税人识别号、地址、电话等。
同时，确保你具备开具发票所需的原始凭证和相关材料。
2. 熟悉税法规定：了解税法对于开具发票的要求和限制。
不同国家和地区的税法可能有所不同，要确保你对当地所适用的税法有充分的了解。
遵守税法可以避免出现开具错误发票或漏报税款的情况。
3. 使用专业软件：借助专业的财务软件，可以提高开票效率和准确性。
这些软件能够自动生成发票，并自动计算所需的税款。
选择一款适合你的业务需求的软件，并熟悉如何使用它。
4. 细心核对信息：在开具发票之前，仔细核对所有信息的准确性，包括客户信息、商品或服务的描述和价格等。
错误的信息可能导致发票的无效，也可能导致纳税问题。
5. 保留备份记录：开具发票后，确保保留发票的电子和纸质备份记录，以便今后需要查询和核对。
这些备份记录也可以用于纳税申报和审计。
6. 定期更新知识：税法和开票规定可能会发生变化，要保持对相关知识的更新。
经常查阅最新的税法法规和财务管理指南，以确保你始终遵守最新的规定。
总之，开发票需要准备充分、遵守税法、使用专业软件、细心核对信息、保留备份记录，并定期更新知识。
这些技巧和技巧可以帮助你开具准确、合法的发票，保证你的财务管理工作顺利进行。
发票作废操作流程及红字发票开具指南
发票作废操作流程及红字发票开具指南一、发票作废操作流程随着现代化经济的迅速发展，发票成为企业日常业务中不可或缺的一部分。
然而，由于各种原因，有时我们需要对已开具的发票进行作废处理。
本文将介绍发票作废的操作流程，以及红字发票的开具指南。
1. 填写发票作废申请表格当确定需对发票进行作废处理时，首先需填写发票作废申请表格。
该表格一般包括以下信息：- 发票代码和发票号码- 开票日期- 购方名称、税号和地址- 销方名称、税号和地址- 发票金额请确保填写准确无误，以避免因错误信息而导致申请被拒绝或延误。
2. 提交发票作废申请完成发票作废申请表格后，需要将其提交给相应的税务机关或有关部门。
可以通过在线系统提交，或是亲自前往办税服务厅递交。
确保将申请材料按照规定的要求进行归类和打包，以确保顺利办理。
3. 税务机关审核税务机关收到发票作废申请后，将进行审核。
他们会核对填写的申请表格和所附证明文件的真实性、完整性，并进行发票核对。
这个过程可能需要一定的时间，申请人需耐心等待。
4. 发票作废结果通知一旦税务机关审核通过，发票作废结果将通过邮件、短信或在线系统通知申请人。
如果申请被拒绝，通知将说明具体原因。
如果申请成功，通知会提供作废发票的相关信息，以便申请人进一步处理。
5. 处理作废发票收到发票作废通知后，申请人需对作废发票进行相应处理。
通常情况下，作废发票应当进行封存保存，以备后续需要。
同时，如果作废发票已经与购方进行交接，也需要及时通知购方作废情况。
二、红字发票开具指南红字发票是一种用于对已开具发票进行冲减的特殊发票。
在实际业务中，可能会出现需要更正发票信息或调整金额的情况。
下面将介绍红字发票的开具指南。
1. 红字发票开具申请与发票作废类似，红字发票的开具也需要填写相应的申请表格。
申请表格一般包括以下信息：- 原发票代码和发票号码- 原发票开具日期- 销方名称、税号和地址- 购方名称、税号和地址- 开具红字发票的金额和税额- 开具红字发票的原因和说明填写申请表格时，请确保准确无误，以避免申请被退回或延误。
发票管理操作规范
如何办理普通发票申请手续
纳税人 办税服务厅发票管理岗
接收审验资料
否 （一次性告知）
申请资料是否 符合要求 是 受理
审核审批
接收《发票领购 簿》
录入核定信息打印 《发票领购簿》
申请农产品收 购环节使用发 票转主管税务 机关审核审批
如何购买普通发票？
适用范围： 办理完普通发票领购申请手续 ，领取《发票 准购簿》便可购买普通发票
1.对小规模企业纳税人和月销售额达到一定标准的 个体工商户，逐步推行机打发票（各地标准根据情 况规定上报备案） 2.对达到起征点的个体工商户使用通用手工发票 （百元和千元版）
3。对使用剪贴式发票的地区只使用通用手工发票 （百元版）和安徽省货物销售剪贴式有奖统一发 票（千元版），不启用通用手工发票（千元版）。 4。对未达起征点的个体工商户，只允许使用通用 手工发票（百元版）。
如何办理增值税专用发票申请手续
纳税人 办税服务厅发票管理岗
提出行政 许可申请
接收审核资料
否（一次性告知）下达 《补正税务行政许可材料告知书》）
资料是否符合 要求 是
受理
领取《税务行政许 可受理通知书》
受理并制作《税务 行政许可受理通知 单》
是否审批
否
是 下发《准予行政许 可通知书》 20个工作日 下发《不予行政许 可通知单
（皖国税函〔2007〕125号）
纳税人需要提交的资料： 《税务登记证》副本（出示即可） 经办人的身份证明 发票专用章印模 税务机关要求提交的其他资料 税务机关办理时限 ： 提供的资料完整准确、手续齐全，符合受理条件， 《关于优化部分税务行政审批 （核） 根据《发票管理办法》规定，国税机关自受理之日 事项办理流程的通知》（皖国 起5个工作日内办结。为优化纳税服务，我们承诺当 税函〔2011〕69号） 场办结（不包括申请核定农产品收购的普通发票）。
科研项目开票指南
科研项目开票指南一、开票须知1、除增值税专用发票外，科研项目对外开票时原则上只开具电子票据,包括中央行政事业单位资金往来结算票据（电子）和增值税电子普通发票。
科研开票实行一站式全流程线上办理。
登录科研财务管理系统：2、科研开票的合同实行线上审核，请在开票申请填写资料时上传相关附件。
横向项目：请在“附件”栏上传甲乙双方盖章的合同；纵向项目：请在“附件”栏上传甲乙双方盖章的合同或预算批复书；若项目涉密则无需上传，以系统中科研院审核通过的立项信息为准。
3、填写开票申请时，请务必填写并核实邮箱，电子票开票成功后即可在邮箱中查收，另外开票成功后也可在科研财务管理系统开票记录操作栏或手机收到的短信链接中查看。
4、开具增值税免税票的，需先在科研院办理免税备案，待收到成功办理免税备短信后，在科研财务管理系统进行免税绑定后，再提交开票申请。
免税备案流程详见：科研项目增值税免税发票办理指南：5、若预借票担保经费本负责人与开票申请人不同，请打印系统生成的《电子科技大学科研开票申请单》一式二份，担保经费负责人确认签字后，交至主楼B2-303科研财务办公室，待现场审核后取票。
6、如甲方单位对规格型号等票面信息有特殊要求，请提交开票申请后立即与科研财务办公室联系，并至主楼B2-303现场开票。
7、网上开票过程中如遇任何疑问，欢迎及时与老师联系。
系统操作问题，请联系科研财务系统管理员党慧老师，联系电话：；开票业务咨询，请联系计划财务处科研财务办公室，联系电话：。
二、网上开票流程：1、到款并同时开票：（1）进入到款认领申请流程，填写到款认领基本信息，按照正常的到款认领步骤进行操作；（2）到款认领流程至以下页面后，点击“提交（到款并申请开票）”按钮。
基本票据信息填写如下图（*必填）。
【温馨提示】首次在科研财务管理系统中开具增值税专用发票的，需在“上传附件”处上传甲方一般纳税人证明材料。
一般纳税人证明材料可由对方提供税务认定的资料，或在甲方所属税务局网站查询后截图上传。
浙江个体户开发票的流程详细步骤
浙江个体户开发票的流程详细步骤下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor.I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!浙江个体户开发票详细流程指南在浙江省经营业务的个体工商户需要开具发票时，通常需要遵循一定的程序。
发票粘贴注意事项
发票粘贴注意事项（计划财务处网站→“下载”、“业务指南”→“发票粘贴注意事项”、“粘贴图例及说明”）▲增加：1.发票分类汇总表（存档）2.部门代码查询：计划财务处网站→下载→借款单→粘贴单备注栏处▲改动：1.差旅费报销（需填“公务出差审批单”）2.设备、材料、耗材的分类一、自查发票真伪▲税务官网上输入“发票真伪查询”。
▲假票一律不报、不粘贴。
▲“购票单位”与发票上的“单位发票专用章”不一致时，亦为假票。
二、必备的粘贴材料、工具①质量较好的复印纸，建议用80克纸，以便于档案保存②合格的液体胶水③剪刀④尺子▲请务必使用80克重的A4纸，打印粘贴单及补边，不然发票会消失（要保存15年）。
▲请务必使用“得力”、“强力”、“红旗”等牌子的液体胶水，否则粘不长久。
▲请一定使用剪刀，将粘贴单的第二条横线剪齐，不然有毛边，不利于保存。
▲请先用尺子量好，再裁纸片（详见“五、大票补边规范”）。
▲多涂的胶水一定用纸擦掉，以免损坏发票。
三、每张发票上须有两个章：税务章、单位发票专用章，不全不报。
四、请先将发票按以下内容分类【不分大票、小票，只看内容，定额小票看章（章要完整）】1. 设备（单价≥1000元）【发票补边、粘贴，负责人签字，项目编号，合同→D429报增→D407盖章→D313领支票、办汇款，或去D304还发票】2. 材料（科研专用）3. 耗材（耗材、打印纸、墨粉、硒鼓、办公耗材等）4. 办公用品（办公用品、笔、本、文具、文件夹、文件袋等）5. 北京市礼品、餐费6. 北京市内交通费①出租车票②一卡通充值③地铁票④市内高速费⑤燃油附加费⑥停车费⑦车位费⑧车辆通行费7. 北京市汽油费8. 差旅费▲可报销的发票：①机票、火车票、城市之间的汽车票，以及相关的保险费、手续费②住宿费③会务费或培训费（非主办方，附相关通知）④退票费（须有税务章、单位章）⑤餐费、市内交通费（不要出差补助的；按补助标准报销）▲大票补边。
▲有小票时，备数张尺寸为粘贴单大小的80克重的白纸（宽度为13.3cm）；▲按类别粘小票，一张白纸粘一类小票；▲车票一去一回，按一张在上、一张在下的次序粘；【只有两张火车票时，都粘在第一排】▲给补助的前提：来回火车票齐全、且有住宿费。
网络发票操作指南
3、打印：申请保存成功之后，点击【打印申请表】按钮，可以打印企业进货退出及索取折让申请表，点击【打印受理回执】按钮，可以打印网上涉税事项受理回执单。
4、返回：点击【返回】按钮，可以退出当前申请页面。
（图2-4-3）
（图2-4-4）
（图2-4-5）
（图2-4-6）
4、保存发票：点击【取消】按钮，将清除页面所有填写信息。点击【保存】按钮，保存发票相关信息如票面信息没有问题，系统将给出“保存成功”提示，并生成二十位发票真伪查询码。必填项：购货方名称、货物或应税劳务名称、规格型号、单位、数量、单价、金额、税率、税额、价税合计。数量、单价、金额、税率、税额、价税合计必须为数字。
12.
1、点击菜单树中的网络发票管理网络发票开具网络发票开具，进入网络发票开具页面（图2-4-1）。此功能要求：①纳税人已启用网络发票电子签章②已进行开票点设置，不管是否是多机开票，至少要设置一个开票点，③登录的用户已在开票点中设置为开票员④已在票号资源分配中分配发票⑤已在本地打印机设置模块中设置打印机参数⑥安装打印控件：首先点击reg.reg文件，然后点击reg.cmd完成控件安装。
2、点击【新增】按钮，系统进入开票点新增功能页面。
3、手动录入开票点名称、操作人姓名、选择操作人代码（操作人代码为管理员在菜单树中的用户维护中添加的用户代码）。红色星号为必录项。点击【保存】按钮，系统保存该开票点信息，保存成功系统给出提示。
4、通过手动录入开票点名称、操作人姓名、操作人代码之一，点击【查询】按钮，即可查询出结果列表。
3、点击【返回】按钮，直接返回到产品及价格信息维护初始页面。
网上发票领用操作指南
XIN BAN QI YE FA PIAO SHEN LIN
网上发票领用 操作指南
1
发票
网上发票领用操作指南
一、网上发票领用操作流程
1.登录
登录山西省电子税务局
（https:///login ），选择单位登录，输入纳税人识别号/社会征信码，输入密码，点击【登录】
2..登录成功之后，首页点击【发票使用】业务按钮。
XIN BAN QI YE FA PIAO SHEN LIN
网上发票领用 操
作
指南
2
3.选择需要申领的发票种类进行网上申请。
4.当选择纸质发票邮寄申请时，需要先维护邮寄地址。
XIN BAN QI YE FA PIAO SHEN LIN
网上发票领用 操作指南
3
发票
5.申请结果可按照时间段进行查询。
机打发票操作指南
安徽省地方税务局通用机打发票系统操作指南编印：合肥市地方税务局二〇一一年七月七日本操作指南适用于合肥市范围内使用安徽省地方税务局通用机打发票系统开具通用机打平推发票的相关业务操作。
目录安徽省地方税务局通用机打发票系统应用图示 (1)一、开票软件的下载、安装 (1)1、开通“纳税人服务平台”用户2、下载通用机打发票配置文件3、下载安装“安徽省地方税务局通用机打发票系统”二、开票系统的维护与设置 (3)1、开票系统的数据备份与还原2、如何解决旧版本数据库文件JDFP.FDB使用最新版本软件的问题3、操作员设置4、系统可以实现哪些开票模式5、发票打印格式调整的方法6、如何正确设置360安全卫士三、日常发票业务 (12)1、发票领购信息的录入2、发票分配3、发票开具4、发票作废与红字处理5、发票重打6、发票报验一、开票软件的下载、安装1、税管员为纳税人开通“纳税人服务平台”用户，通过手机短信或安全告知方式通知纳税人用户名和密码。
2、纳税人通过登录“纳税人服务平台”下载通用机打发票配置文件（初始化文件或维护文件），也可以从税管员处拷贝该配置文件。
其中，初始化配置文件适用新装“安徽省地方税务局通用机打发票系统”时使用；维护配置文件适用“安徽省地方税务局通用机打发票系统”安装后，发生纳税人名称、税务登记证号变更，以及发票核定内容（票种、发票项目类别、行业分类、开票项目、开票限额等）变化时，通过导入维护文件方式修改原系统中的相关固定信息。
3、纳税人登录“合肥市地方税务局”网站的下载中心，下载安装“安徽省地方税务局通用机打发票系统”。
根据省局提供的该系统升级程序，市局将及时更新最新版本的安装包和升级包。
纳税人初次安装该开票系统的下载安装包进行安装，并根据提示导入初始化配置文件。
以前已安装使用该系统的，应及时在网站上下载最新的升级包进行升级，以确保软件正常运行。
硬件配置要求：使用通用机打发票开票软件应当配备计算机和针式打印机使用，基本配置要求：CPU ：Intel PⅢ 1GHz 或者 P4，内存：256MB 以上，硬盘：20GB以上操作系统：WINXP以上操作系统。
增值税发票开具指南
增值税发票开具指南在中国，增值税（Value-Added Tax，简称VAT）是一种对货物和劳务的销售环节进行逐级税务征收的消费税制度。
为了合法合规地开具增值税发票，以下是一份详细的开票指南。
1. 开票主体根据中国税法规定，只有具备增值税一般纳税人资格的企业才有权开具增值税发票。
因此，首先需要确保你的企业已经顺利取得了一般纳税人资格。
2. 发票种类根据业务类型和纳税人资质的不同，增值税发票可以分为普通发票和专用发票。
普通发票适用于一般纳税人，在销售商品、提供服务等业务活动中使用；而专用发票主要用于银行、保险、电信、交通运输等特定行业。
3. 开票申请为了开具增值税发票，纳税人需要向税务机关申请相应的开票资质。
申请材料通常包括企业营业执照、税务登记证、一般纳税人资格认定证书等。
4. 开票内容增值税发票的开票内容要求准确且合规。
主要包括销售方和购买方的名称、纳税人识别号、地址、电话等基本信息，商品或劳务的名称、规格、数量、单价、金额、税率、税额等。
5. 税率和税额计算根据中国国家税务总局公布的增值税税率表，不同商品和劳务适用的税率是不同的。
为了准确计算税额，需要根据销售商品或提供劳务的具体情况选择相应的税率，并按照规定的公式计算税额。
6. 发票开具流程一般来说，开具增值税发票的流程包括以下几个步骤：a. 填写纳税申报表。
根据销售情况和税率确定销售额和税额，并将其填写到相应的纳税申报表中。
b. 缴纳税款。
按照纳税申报表上的税额信息，将应纳税款缴纳到指定的银行账户。
c. 生成发票。
在确认纳税款已经缴纳后，通过电子发票系统或专用发票打印软件生成增值税发票。
d. 分发发票。
将开具好的增值税发票分发给购方，并在记录中进行备份。
7. 发票保管与归档开具的增值税发票需要妥善保管并按照规定的期限进行归档。
一般来说，纳税人需要将纸质发票和电子发票进行分类保管，保留一定的时间以备查阅和备案使用。
8. 发票使用注意事项开具增值税发票时，还需要注意以下几个事项：a. 开票信息应真实准确，与税务登记信息一致。
电子(网络)发票应用系统用户指南
电子(网络)发票应用系统用户指南软件版本：V1.0发行日期：2016年5月1日目录1系统安装1.1 运行环境 (3)1.2 系统安装 (3)2系统初始化 (8)2.1 登录 (8)2.2 首页 (9)3基础信息 (10)3.1 领购信息 (10)3.2 付款方信息 (11)3.3 开票项目说明 (14)3.4 用户设置 (16)3.5 开票点设置 (18)4发票开具 (20)4.1 发票开具 (20)4.2 红字发票开具 (23)4.3 发票作废 (25)4.4 调整打印参数 (28)5发票查询 (28)5.1 发票开具情况查询 (28)5.2 提交验旧 (30)6数据应用 (32)6.1 记账清单生成 (32)6.2 记账清单查询作废 (35)7库存分配 (36)7.1 库存分配 (36)7.2 发票接收 (38)7.3 发票退回 (39)7.4 发票收回 (41)1.系统安装1.1运行环境安装之前，必须准备好软件与硬件环境，本节介绍的内容会帮助您提供必要的操作环境，请仔细阅读。
软件配置:操作系统：Win2000/XP/Vista/Win7/Win8/Win10系统日期：必须设置成当天日期日期格式：YYYY-MM-DD(本项在“开始菜单>>设置>>控制面板>>区域选项>>日期标签页”中设置。
)硬件配置CPU：Pentium3 742 及以上内存：最小256 MB 内存硬盘：200 MB 的可用空间网络配置直接连接互联网（拨号、DDN、宽带等）通过局域网连接互联网1.2系统安装1.2.1.启动计算机1.2.2.从网站下载安装包1.2.3.运行安装文件,详细如下：（1）下载下来的安装包是压缩格式的，如图（2）先将该程序进行解压，解压后文件如下图，（3）双击install.exe进行安装，会出现如图界面，可选择快速安装或者自定义安装，自定义安装界面如下：注：路径可以根据需要自行选择，建议：改路径只修改盘符后面的路径为默认即可。
代开专票操作指南
网上申请代开发票操作指南一、适用范围增值税小规模纳税人，销售货物或者提供增值税应税劳务或者提供部分现代服务业应税服务，可以通过网上办税平台向主管国税机关申请代开增值税专用发票或者普通发票。
增值税小规模纳税人，提供交通运输服务，可以通过网上办税平台向主管国税机关申请代开货物运输增值税专用发票。
二、办理资料1、税务登记证副本原件及复印件一份；2、经办人身份证件及复印件一份；3、《代开增值税专用发票缴纳税款申报单》；4、购销合同或者证明原件及复印件一份；5、出具购货方是一般纳税人的证明（比如税务登记证副本后面加盖的‘一般纳税人认定章’/一般纳税人认定表/税务局出具的一般纳税人认定的税务事项通知书）复印件。
注：第1、2项只在初次代开发票时提供；第4项如果代开单位和购货方签订长期合同，下次开具发票时合同不需要再提供；第5项如果代开单位和购货方已开具过发票，出具的一般纳税人认定证明不需要再次提供；每次来代开专票时都要提供税务登记证副本原件（二）申请代开货物运输专用发票1、税务登记证副本；2、经办人合法身份证件及复印件；3、承包、承租车辆、船舶营运的，应提供承包、承租合同及出包、出租方车辆、船舶及营运资质的有效证明复印件；4、承运人自有车辆、船舶及营运资质的有效证明复印件；5、承运人同货主签订的承运货物合同或者托运单、完工单等其它有效证明。
6、《代开货物运输专用发票缴纳税款申报单》；1、2、3、4四项仅在第一次申请代开货运专用发票时提供。
上述所称车辆、船舶的有效证明，是指《中华人民共和国机动车行驶证》和《船舶所有权登记证》；运输单位营运资质的有效证明，是指《道路运输经营许可证》、《船舶营业运输证》。
三、办理流程1、填写《代开增值税专用发票（普通发票或者货物运输专用发票）缴纳税款申报单》（以下简称申报单）；准备上述相关资料，到办税服务厅申请代开。
2、国税机关工作人员审核申请资料，扣缴税款，开具完税凭证。
3、通过税控系统代开相关发票。
发票开具须知
发票开具须知
国家营改增后，部分行业的税收发生变化。
公司业务办理及出差中发票的取得及报销指南提供如下：
三、开具增值税专用发票需要提供企业基本信息
主要包括：企业名称、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号。
将上述信息准确告之酒店，就可以开具增值税专用发票，无需提供相关证照复印件。
四、我们财务部2015年已印制“增值税开票信息卡片”，以方便大家随身携带出差时开具增值税发票时使用，如有需要欢迎来取得。
异地办公的同事，请邮件财务部门人员取得信息图片。
数电(全电)发票开票指南2023年
一、开票员身份认证
由于数电票认证机制，发票开具以及发票PDF文件查询下载均需在开票员身份登录有效状态下实现，因此在开票之前或者下载pdf文件之前，先登录诺E票平台，进行开票员人脸识别认证。
认证时效会根据电子税务局状态的变更而失效，因此每天有可能需进行多次认证。
以下为认证步骤：
（1）、手机下载当地的税务APP软件，如“上海税务APP”，用公司业务登录软件。
2、按照图片中的数字顺序依次点击,按提示操作
二、失败发票重开
该功能主要适用于因身份认证失效时，客户申请的发票出票失败而补出票。
报错类型：
1、:获取结果失败，原因:P000699354cef448-32e9-4950-
943fbbDef57058b8:全电开具失败，Code:-1.Message:Error reading JObject fromJsonReader. Path m, line 0, position 0
原因：未认证开票员身份或者开票员身份认证失效
处理方法:开票员身份再次认证后重开
2、全电开具失败，Code:-1, Message:远程服务器返回错误: (500) 内部服务器错误。
原因：税局无响应
处理方法：
（1）先到电子税务局数字账户确认是否开出，若无开出，则按照上面图片操作重开。
（2）若已开出，联系航天同步数据
三、已开发票明细查询
该功能用于查询已开出的发票明细。
完成第三批电子发票全流程电子化管理指南
完成第三批电子发票全流程电子化管理指南第一章：前言1.1背景介绍电子发票是一种用电子方式记录和传输交易信息的票据，是纳税人开具的以电子方式记载销售货物、提供应税服务等纳税事项的凭证。
随着信息技术的发展和税收管理的现代化需求，电子发票已成为业务交易的主要形式之一1.2目的和意义第二章：基本要求2.1电子发票的定义和种类根据国家税务总局的规定，电子发票分为普通电子发票、专用电子发票、机动车销售统一发票等。
2.2电子发票的开具和接收纳税人应当通过指定的电子发票开票软件或者电子商务平台进行电子发票的开具，并及时将开票信息上传到国家税务总局的电子发票数据中心。
2.3电子发票的存储和归档纳税人应当自行保存电子发票的原始数据，确保不丢失和篡改。
国家税务总局也会进行电子发票的备份和归档，保存一定时间。
第三章：具体流程3.1电子发票开具流程3.2电子发票接收流程购买方通过电子发票软件接收到电子发票后，要核对开票信息的准确性，并备注相关信息。
对于收到的电子发票要妥善保存，以备后续纳税申报使用。
3.3电子发票存储和归档流程纳税人需将开具的电子发票原始数据进行存储，并备份在不同的地点，以免丢失。
国家税务总局也会备份电子发票数据，并按照相关规定进行归档。
第四章：管理与监控4.1电子发票数据核对税务机关可以通过电子发票数据中心对纳税人开出的电子发票数据进行核对，确保其准确性和一致性。
4.2电子发票数据传输安全纳税人应采取必要的安全措施，确保电子发票数据的传输过程中不被篡改、泄露。
税务机关也会加强对电子发票数据传输安全的监控。
4.3电子发票申报和监管纳税人需要按照规定的时间和方式将电子发票信息报送给税务机关，同时要履行相关申报和缴税义务。
税务机关会对电子发票数据进行监管，确保纳税人的合规性。
第五章：风险防范5.1网络安全风险防范纳税人应加强网络安全意识，及时更新安全软件、防火墙等，防范可能的网络攻击和数据泄露风险。
5.2数据丢失和篡改风险防范纳税人需采取合适的措施，确保电子发票数据的完整性和可靠性，防止数据丢失和被篡改。
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发票业务指南一、发票领购1、发票领购资料：1、税务登记证（副本）原件2、《发票领购验销登记簿》3、《发票验旧供新表》一式壹份4、购票员身份证明原件（新增或变更购票员的企业，请加备《购票员授权委托证明书》及新购票员的身份证复印件）5、未办理银税库联网的纳税人，应提供有“深银联”标志的银行信用卡或借记卡6、一般纳税人领购增值税专用发票以及电脑版普通发票还须提供税控IC卡注：新办企业首次领购发票，核发《发票领购验销登记簿》还需附报以下资料：1、《税务登记证（副本）》原件及复印件；2、企业公章及发票专用章印模（加盖在复印件上）；3、领取并设置六位数密码的《发票领购验销登记簿》；3、对于需要核定发票种类或数量的还要求提供经审批的《税务行政许可申请表（票种核定）》（ZG11WS009）2、流程图3、税务机关办理时限申请人提供资料完整、填写内容准确、各项手续齐全的，3个工作日内办结。
4、发票领购其他相关规定（一）、数量及种类的购买方式1、按票种核定数量购买（1）、新办企业自税种登记之日起3个月内购买普通发票；（2）、新认定一般纳税人自认定之日起6个月内购买专用发票（3）、辅导期一般纳税人购买专用发票（二）、按以税控票数量购买1、新办企业自税种登记之日起3个月后购买普通发票；2、双定户纳税人在《定额核定通知书》发放销号后购买普通发票；3、新认定一般纳税人自认定之日起6个月后购买专用发票和增值税普通发票；4、辅导期一般纳税人转为正式一般纳税人后购买专用发票和增值税普通发票。
（三）、以税控票换算公式1、通用机打票换算标准：6份百元票＝1份千元票；42份百元票＝1份万元票2、通用定额票面固定有：①一元；②二元；③五元；④十元；⑤二十元；⑥五十元；⑦一百元，以本为单位，每本均为50份。
换算标准以5元面额为单位换算：20本5元票＝1本百元票，10本5元票＝1本50元，以此类推。
3、领购增值税专用发票或增值税普通发票的一般纳税人：根据纳税人前6个月平均月销售额自动换算。
★注意事项：1.增值税一般纳税人在当月抄税以后，其专用发票结存用量影响其购票的，可先在公司开票系统内进行网上非征期抄税，抄税成功后到票证中心验旧岗对纳税人已抄税数据进行自动验旧后可正常购票。
2.对于在当月抄税以后其增值税普通发票结存用量影响其购票的纳税人，可以凭加盖公章或发票专用章的开票清单及所开具的最后一个号码发票的记帐联，其中，如有作废或负数发票的企业，需备作废或负数发票全部联次及领购发票所需附报资料到发票供售部门办理增值税普通发票手工验旧手续后可正常购票。
也可在本公司将当月已开发票做非征期抄税后到防伪税控抄税岗办理抄税手续后凭领购发票所需附报资料到发票供售窗口正常购票。
二、最高开票限额调整（防伪税控企业）（一）增值税专用发票最高开票限额的调整1、主表《税务行政许可申请表（防伪税控企业最高开票限额变更）》2、附报资料单笔销售业务、单台设备销售合同及其复印件和履行合同的证明材料（无签定购销合同的除外）3、流程图注：金税工程发行岗即防伪税控发行岗位于办税服务厅一楼，请纳税人携文书销号的回执、IC卡、及税务登记证副本做变更确认处理。
4、税务机关办理时限报送资料齐全、填写内容准确、各项手续齐全，符合受理条件的当场受理；自受理之日起6.5个工作日内办结。
★注意事项：对于批准调高专用发票最高开票限额的，必须先在本公司将结存空白专用发票退回至IC卡后到发票供售部门缴销结存的空白专用发票，面额调整完毕后方可重新购买专用发票。
最高开票面额变更到期后，纳税人必须回到防伪税控发行岗恢复其原最高开票面额。
（二）增值税普通发票最高开票限额调整1、附报资料《防伪税控最大开票限额变更申请审批表（普通发票）》2、流程图注：金税工程发行岗即防伪税控发行岗位于办税服务厅一楼，请纳税人携文书销号的回执、IC卡、及税务登记证副本做变更确认处理。
3、税务机关办理时限报送资料齐全、填写内容准确、各项手续齐全，符合受理条件的当场受理；自受理之日起4.5个工作日内办结。
三、票种核定及变更申请主要针对新办企业首次申领发票，需核定发票种类和数量的业务以及其他暂未纳入“以税控票”系统进行发票发售管理的业务。
另凡涉及发票种类增加或删减的，也须填写《税务行政许可申请表（票种核定）》并到三楼文书受理窗口申请办理。
1、主表及其附报资料《税务行政许可申请审批表（票种核定）》2、流程图3、税务办理时限提供资料完整、填写内容准确、各项手续齐全，符合受理条件的当场受理；本涉税事项自受理之日起2个工作日内办结。
四、超限量领购发票（文书审批）税务机关核定的发票用量无法满足其经营需要的，可向税务机关申请增购发票，经主管税务机关审批后，可在规定期限内按批准数量购领发票。
1、附报资料《税务行政许可申请表（超限量购买发票）》（ZG11WS008）2、流程图3、税务机关办理时限报送资料齐全、填写内容准确、各项手续齐全，符合受理条件的当场受理；本涉税事项自受理之日起3个工作日内办结。
★注意事项：增值税辅导期一般纳税人专用发票当月限量购领并使用完毕后，如需要超限量领购专用发票的，应先在本公司将当月已开票做非征期抄税处理及到办税服务厅一楼防伪税控抄税岗办理抄税手续之后，填写《预缴税款超限量领购发票申请表》直接到发票供售窗口按当月已开具正数的专用发票总金额3%预缴税款后购买不超过原月限量的发票用量。
●一般纳税人当月增值税专用发票、增值税普通发票用量领购使用完毕后，需超限量领购发票的，可以申请超限量审批，也可以参照辅导期一般纳税人专用发票管理规定，按照上一次已领购并开具的发票销售额的3%预缴增值税，预缴税款后，可以领购不超过上一次购票数量的发票用量，多次领购发票的，按同样方法办理。
●小规模纳税人（不含双定户）当月通用机打发票、或通用定额发票用量领购使用完毕后，需超限量领购发票的，可以申请超限量审批，也可以参照辅导期一般纳税人专用发票管理规定，按照上一次已领购并开具的发票销售额（通用定额发票为领购销售额）乘以征收率预缴增值税，预缴税款后，可以领购不超过上一次购票数量的发票用量，多次领购发票的，按同样方法办理。
五、验销发票（仅指普通发票）附报资料1、附报资料（1）税务登记证（副本）原件（2）《发票领购验销登记簿》（3）《发票验旧供新表》（4）发票存根联（5）对于使用电脑版普通二联发票，以及单联发票的一般纳税人，如果需要手工验销发票，应提供开票清单及最后一张发票的记帐联。
作废发票或负数发票及与与负数发票对应的原发票联二联均需备齐。
（6）对于使用通用机打发票开票软件的纳税人，验销发票时，需将正常开具的发票存根联按从小到大的号码顺序整理好，把作废发票的全套票（3联次）或负数发票及与与负数发票对应的原发票联二联备齐，并填写在验旧供新表的验旧栏内，一起带来查验。
2、流程图3、税务机关办理时限报送资料齐全、填写内容准确、无违章问题，符合受理条件的即时办结。
注意事项：1、发票验销与领购可同时办理2、购票员身份证明包括居民身份证、护照、工作证、社保卡以及其它能证明经办人身份的证件。
3、《发票领购验销登记簿》首页上须加盖发票专用章印模4、在发票领购后离开柜台前请认真核对《发票领购验销登记簿》上的记录是否与实际发票相符。
六、挂失《发票购领验销登记簿》或《发票购领验销登记簿》密码附报资料（一）《税务登记证（副本）》（二）《发票领购簿或密码挂失登记表》（在发票供售窗口领取）（三）法人或购票员本人持身份证原件及复印件（四）已挂失发票领购簿的纳税人，5个工作日后按新办企业备齐资料，重新办理领购本的发放。
七、发票丢失被盗处理纳税人丢失或被盗发票的，须填报《发票丢失被盗登记表》，经办人备齐身份证及税务登记证（副本）原件、复印件（加盖公章），直接到发票供售窗口登记备案并接受处罚。
丢失已填开发票还需加备以下资料：（一）、挂失普通发票1、纳税人丢失已填开的普通发票，还需提供加盖公章的存根联复印件。
2、自行到报社刊登遗失声明事项3、备齐报社开具的发票复印件及刊登的遗失声明原件4、纳税人丢失已填开的机动车销售发票或二手车销售发票，或者填开错误但无法从公安机关和车购办取回所有联次的，允许发票开具方在联次不齐全的情况下作废原发票，重新开具一张与原开发票的车架号码和发动机号码相同的发票，不重复计算应纳税额。
（二）、挂失增值税专用发票或增值税普通发票1、到国税网站填报《丢失增值税专用发票已报税证明单》，并按一式三份的格式打印备用2、自行到《中国税务报》刊登遗失声明事项3、备齐《中国税务报》报社开具的发票复印件及刊登的遗失声明原件4、丢失已填开增值税专用发票，需提供发票记帐联原件及复印件5、凡附报资料均需加盖公章注意事项：纳税人丢失上述（一）、（二）款发票的统一由开票方到主管税务机关接受处罚。
纳税人凭加盖发票专用章的存根联复印件，经发票供售部门核对与其原件相符，可在其复印件上注明“与存根联原件一致”字样并加盖“××局发票业务专用章”，交购货方作为会计核算凭证。
八、发票种类与数量查询—我的办税大厅—基本信息查询—发票购买资格查询。
温馨提示：由于业务流程更新可能导致部分业务与本折页资料所编集的相关办理要求及流程设置存在出入，如纳税人有疑问，请到区局前台咨询，并根据工作人员指引配合并提交相关资料，谢谢！。