银行账户的分类及开户条件
会计经验：银行账户的开立及管理
银行账户的开立及管理银行账户的开立及管理 一、概念解释 银行存款通常是指企业存放在银行和其他金融机构的货币资金。
按照国家现金管理和结算制度的规定，每个企业都要在银行开立账户（即结算户）存款，用来办理存款、取款和转账结算。
银行存款账户分为基本存款账户，一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户，具体如下表所示。
分类解释基本存款账户存款人办理日常转账结算和现金收付的账户。
存款人的工资、奖金等现金的支取需通过本账户办理一般存款账户办理基本存款账户之外的银行借款转存。
与企业的基本存款账户不在同一地点的附属非独立核算企业，可申请开设一般存款账户。
企业可以通过此账户办理转账结算和现金交存，但不能办理现金支取临时存款账户存款人因特定用途需要，依据当地工商行政机关核发的临时执照或当地有关部门同意设立外来临时机构的批件开立的账户专用存款账户企业因特定用途需要开立的账户。
特定用途如基本建设、更新改造等 二、业务要点 1．银行存款账户的使用 银行账户是各单位与其他单位通过银行办理结算和现金收付的重要工具。
为了维护金融秩序，保证各项经济业务的正常开展，各单位应加强对银行账户的使用。
银行存款账户的使用规定有以下几点。
(1)认真贯彻执行国家的政策、法令，遵守银行信贷结算和现金管理规定。
银行检查时，单位应提供账户使用情况的有关资料。
(2)单化在银行开立的账户，只供本单位业务经营范围内的资金收付，不许出租、出借或转让给其他单位或个人使用。
(3)各种收付款凭证，必须如实填明款项来源或用途，不得巧立名目、弄虚作假；不得套取现金、套购物资。
严禁利用账户搞非法活动。
(4)各单位在银行的账户必须有足够的资金保证支付，不准签发空头的付款凭证和远期的支付凭证。
(5)各单位应及时、正确地记载银行往来账务，并及时与银行寄送的对账单进行核对；若发现不符，应尽快查对清楚。
2．银行存款账户的管理原则 根据《银行账户管理办法》的规定，银行账户管理应遵守以下几项基本原则，如下表所示。
【会计实务经验分享】银行账户的分类及开户条件是什么
银行账户的分类及开户条件是什么
银行账户是各单位为办理结算和申请贷款而在银行开立的账户，银行账户是各单位通过银行办理转账、结算信贷以及现金收支业务的主要工具。
具有反映和监督国民经济各部门经济活动的作用。
凡新办的企业或公司在取得工商行政管理部门颁发的法人营业执照后，可选择离办公地点附近的银行申请开设自己的结算账户。
根据《银行账户管理办法》的规定，银行账户应分为基本存款账户，一般存款账户，临时存款账户和专用存款账户四种。
1、基本存款账户。
基本存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户。
它是各独立结算单位或实行独立核算企业在银行开立的主要账户。
按照规定是每一存款人只能在银行开立一个基本存款账户。
主要用于办理日常的转账结算和现金收付，企、事业单位的工资、奖金等现金的支取只能通过此账户办理。
（1）开设基本存款账户的当事人应具备的资格。
①企业法人；
②企业法人内部单位核算的单位；
③管理财政预算资金和预算外资金的财政部门；
④实行财政管理的行政机关、事业单位；
⑤县级（含）以上军队、武警单位；
⑥外国驻华机构；
⑦社会团体；。
【账户分类】您知道什么是I、II、III类账户吗？看这里！
【账户分类】您知道什么是I、II、III类账户吗？看这⾥！让⼩微跟您⼀起梳理⼀下吧！1账户分类个⼈银⾏结算账户分为Ⅰ类银⾏账户、Ⅱ类银⾏账户和Ⅲ类银⾏账户。
个⼈银⾏结算账户包括在建⾏开⽴的借记卡、活期⼀本通存折，不涉及信⽤卡、定期⼀本通、储蓄存折、存单。
2账户差异Ⅰ类账户为全功能账户，Ⅱ类、Ⅲ类账户为⼀定限额控制账户。
区别如下：形式和⽤途左右滑动查看更多使⽤的范围形象地说，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ三类银⾏账户就像是3个不同资⾦量的钱包。
其中，Ⅰ类账户是“钱箱”，Ⅱ类账户是“钱夹”，Ⅲ类账户是“零钱包”。
左右滑动查看更多⾦额的限定左右滑动查看更多注：收⼊包含从⾮绑定账户转⼊资⾦、存现；⽀出包含向⾮绑定账户转出资⾦、取现、消费及缴费。
3账户判别您可以通过⼿机银⾏、上⾏短信、⽹上银⾏、我⾏柜台等渠道查询账户类型。
登录⼿机银⾏，点击“账户-详情”。
左右滑动查看更多使⽤任⼀⼿机号编辑短信“CXLX#全账号”发送⾄95533。
⽹上银⾏、我⾏柜台亦可查询。
⼩微答疑1.为什会开Ⅱ类账户？答：⽬前，银⾏业⾦融机构为个⼈开⽴银⾏结算账户的，同⼀个⼈在同⼀家银⾏只能开⽴⼀个Ⅰ类户，已开⽴Ⅰ类户，再新开户的，应当开⽴Ⅱ类户或Ⅲ类户。
2.账户类型可以变更吗？答：可以，登录建⾏⼿机银⾏即可⾃助申请，依次点击“⾸页-账户-详情-更多”选择“升为I类账户”或“降为Ⅱ类账户”菜单办理。
3.我有30万资⾦要转⼊Ⅱ类户怎么办？答：为保证您的资⾦顺利⼊账，建议您改⽤Ⅰ类户收款，如果没有可⽤Ⅰ类户，可通过⼿机银⾏、⽹点智慧柜员机/柜台将Ⅱ类户变更为Ⅰ类户。
银行存款账户等级分类管理办法
银行存款账户等级分类管理办法
为了规范银行存款账户管理，满足不同客户的需求，制定了以下等级分类管理办法：
第一类账户
此类账户为普通储蓄存款账户，无特殊权限限制，可办理存取款等业务。
第二类账户
此类账户为VIP储蓄存款账户，拥有优先办理存取款业务、免费查询业务等优先服务。
第三类账户
此类账户为特殊储蓄存款账户，多为企业或机构开设，拥有更高的存款利率以及特定的资金管理服务。
第四类账户
此类账户为定期存款账户，存款期限为半年以上，存款利率相对较高，但存取款具有一定限制。
第五类账户
此类账户为保证金存款账户，多用于担保或保证交易的安全，
具有一定的风险管理特点。
第六类账户
此类账户为外币存款账户，存款与取款均以外币形式进行，客
户须拥有相应的外汇管理资格。
以上为银行存款账户等级分类管理办法，各类账户可根据客户
需求自由选择办理。
但客户在选择办理前需了解账户所拥有的权益
以及限制。
银行将不断完善存款账户管理制度，提升客户服务水平，保障客户权益。
中国人民银行关于改进个人银行 账户分类管理有关事项的通知-银发〔2018〕16号
中国人民银行关于改进个人银行账户分类管理有关事项的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------关于改进个人银行账户分类管理有关事项的通知银发〔2018〕16号中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行，深圳市中心支行；国家开发银行，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行：为进一步推动落实个人银行账户分类管理制度，现就有关事项通知如下：一、关于便利个人Ⅱ类银行结算账户、Ⅲ类银行结算账户（以下简称Ⅱ、Ⅲ类户）开户（一） 2018年6月底前，国有商业银行、股份制商业银行等银行业金融机构（以下简称银行）应当实现在本银行柜面和网上银行、手机银行、直销银行、远程视频柜员机、智能柜员机等电子渠道办理个人Ⅱ、Ⅲ类户开立等业务。
2018年12月底前，其他银行应当实现上述要求。
（二）个人通过采用数字证书或电子签名等安全可靠验证方式登录电子渠道开立Ⅱ、Ⅲ类户时，如绑定本人本银行Ⅰ类银行结算账户（以下简称Ⅰ类户）或者信用卡账户开立的，且确认个人身份资料或信息未发生变化的，开立Ⅱ、Ⅲ类户时无需个人填写身份信息、出示身份证件等。
银行电子渠道采用的数字证书或生成电子签名过程应当符合《中华人民共和国电子签名法》、金融电子认证规范（JR/T0118-2015）等有关规定。
（三）银行在为个人开立Ⅰ类户时，应当在尊重个人意愿的前提下，积极主动引导个人同时开立Ⅱ、Ⅲ类户。
（四）银行为已经本银行面对面核实身份且留存有效身份证件复印件、影印件或者影像等资料的个人开立Ⅱ、Ⅲ类户时，如个人身份证件未发生变化的，可复用已有留存资料，不需重复留存身份证件复印件、影印件或者影像等。
中国人民银行关于落实个人银行账户分类管理制度的通知
中国人民银行关于落实个人银行账户分类管理制度的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2016.11.25•【文号】银发〔2016〕302号•【施行日期】2016.11.25•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国人民银行关于落实个人银行账户分类管理制度的通知银发〔2016〕302号中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行，深圳市中心支行；国家开发银行，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行：为进一步落实个人银行账户分类管理制度，现将有关事项通知如下：一、关于Ⅱ、Ⅲ类个人银行账户的开立、变更和撤销(一)个人开立Ⅱ类、Ⅲ类银行账户(以下简称Ⅱ、Ⅲ类户)可以绑定本人Ⅰ类银行账户(以下简称Ⅰ类户)或者信用卡账户进行身份验证，不得绑定非银行支付机构(以下简称支付机构)开立的支付账户进行身份验证。
(二)个人可以凭有效身份证件通过银行业金融机构(以下简称银行)柜面开立Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ类户。
个人在银行柜面开立的Ⅱ、Ⅲ类户，无需绑定Ⅰ类户或者信用卡账户进行身份验证。
银行依托自助机具为个人开立Ⅰ类户的，应当经银行工作人员现场面对面审核开户人身份。
(三)银行开办Ⅱ、Ⅲ类户业务，应当遵守银行账户实名制规定和反洗钱客户身份资料保存制度要求，留存开户申请人身份证件的复印件、影印件或者影像等。
有条件的银行，可以通过视频或者人脸识别等安全有效的技术手段作为辅助核实个人身份信息的方式。
(四)银行通过电子渠道非面对面为个人开立Ⅱ类户，应当向绑定账户开户行验证Ⅱ类户与绑定账户为同一人开立且绑定账户为Ⅰ类户或者信用卡账户，第三方机构只能作为验证信息传输通道。
验证的信息应当至少包括开户申请人姓名、居民身份证号码、手机号码、绑定账户账号(卡号)、绑定账户是否为Ⅰ类户或者信用卡账户等5个要素。
人民银行小额支付系统已增加对手机号码和信用卡账户的验证功能(具体接口报文见附件)，银行应当于2016年12月底前完成相关接口开发和修改工作。
人民银行账户管理规定
人民银行账户管理规定人民银行账户管理规定包括以下几项内容：一、账户开立：1. 开户规定：个人和机构在办理资金存储、转账支付、结算等业务时，需要在银行开设账户。
2. 开户程序：申请人需填写开户申请表，同时提供身份证明、营业执照等相关材料。
3. 账户分类：根据需求和用途，账户分为个人账户和单位账户。
二、账户使用：1. 资金存储：账户持有人可以将自有资金存储在账户中。
2. 转账支付：账户持有人可以通过账户进行转账支付，包括向他人账户转账和使用账户支付。
3. 结算服务：账户持有人可以通过账户进行结算，包括收款、付款等。
4. 账户查询：账户持有人可以通过银行提供的渠道查询账户余额和交易明细。
5. 账户挂失：账户持有人在账户遗失或盗用时，需要及时向银行挂失，以保护账户安全。
三、账户管理：1. 定期年检：银行会定期对账户进行年度审查，确保账户持有人信息的准确性和合规性。
2. 账户变更：账户持有人如需变更账户信息，需向银行提供相应的申请材料和证明文件。
3. 账户冻结：银行可以根据法律法规或监管要求，对账户进行冻结，以保护账户持有人的资金安全。
4. 账户解除：账户持有人可在符合条件的情况下申请解除账户，需提供相关证明材料。
四、账户安全：1. 密码保护：账户持有人需妥善保管账户密码，防止密码泄露和账户被盗用。
2. 防止欺诈：账户持有人需警惕虚假电话、网络诈骗等欺诈行为，不提供账户信息和密码给他人。
3. 异常交易监测：银行会对账户进行交易监测，发现异常交易将及时停止并联系账户持有人确认。
以上是人民银行账户管理规定的主要内容，账户持有人需遵守规定，保护个人资金安全，确保账户操作的合规性。
银行账户分类管理办法
银行账户分类管理办法银行账户分类管理办法中国人民银行银行账户管理办法银行账户管理办法银发255号第一章总则第一条为规范银行账户的开立和使用，维护经济、金融秩序，适应社会主义市场经济发展的需要，制定本办法。
第二条凡在中国境内开立人民币存款账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、个体经济户和个人以及银行和非银行金融机构，必须遵守本办法的规定。
外汇存款账户的开立、使用和管理，按照国家外汇管理局颁发的外汇账户管理规定执行。
第三条存款帐户分为基本存款账户、一般存款帐户、临时存款账户和专用存款账户。
第四条基本存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户。
存款人的工资奖金等现金的支取，只能通过本账户办理。
第五条一般存款账户是存款人在基本存款几户以外的银行借款转丰、与基本存款账户的存款人不在同一地点的附属非独立核算单位开立的账户。
存款人可以通过本账户办理转账结算和现金缴存，但不能办理现金支取。
第六条临时存款账户是存款人因临时经营活动需要开立的账户。
存款人可以通过本账户办理转账结算和根据枥家现金管理的规定办理现金收付。
第七条专用存款账户是存款人因特定的用途需要开立的账户。
第八条存款人只能在银行开立一个基本存款账户。
本办法另有规定的除外。
第九条存款人可以自主选择银行，银行也可以自愿选择存款开立账户。
任何单位和个人不得干预存款人、银行开立或使用账户。
第十条存款人在其账户内应有足够资金保证支付。
第十一条银行应依法为存款人保密，维护存款资金自主支配权，不代任何单位和个人查询、冻结、扣划存款人账户内存款。
国家法律规定的国务院授权中国人民银行部属地的监督项目除外。
第十二条存款人在银行开立基本存款账户，实行由中国人民银行当地分支机构核发开户许可证制度。
银行对存款人开立或撤消账户，必须向中国人民银行分支机构申报。
第二章账户设置和开户条件第十三条下列存款人可以申请开立基本存款账户：一、企业法人；二、企业法人内部单独核算的单位；三、管理财政预算资金和预算外资金的财政部门；四、实行财政预算管理的行政机关、事业单位；五、县级以上军队、武警单位；六、外国驻华机构；七、社会团体；八、单位附设的食堂、招待所、幼儿园；九、外地常设机构；十、私营企业、个体经济户、承包户和个人。
企业银行账户的分类
企业银行账户的分类企业银行账户的分类企业银行结算账户按用途分为：1、基本存款账户；2、一般存款账户；3、专用存款账户；4、临时存款账户。
◆基本存款账户◇简介：基本存款账户是指存款人办理日常转账结算和现金收付而开立的银行结算账户。
基本存款账户是办理转账结算和现金收付的主办账户，经营活动的日常资金收付以及工资、奖金和现金的支取均可通过该账户办理。
存款人只能在银行开立一个基本存款账户并且在其账户内应有足够的资金支付。
存款人的基本存款账户，实行人民银行当地分支机构核发开户许可证制度。
开立基本存款账户是开立其他银行结算账户的前提。
◇开立基本存款账户的存款人资格凡是具有民事权利能力和民事行为能力，并依法独立享有民事权利和承担民事义务的法人和其他组织，均可以开立基本存款账户。
同时，有些单位虽然不是法人组织，但具有独立核算资格，有自主办理资金结算的需要，包括非法人企业、外国驻华机构、个体工商户、单位设立的独立核算的附属机构等，也可以开立基本存款账户。
非独立法人公司是指未取得政府工商行政管理部门颁发的企业法人营业执照，而只是取得的营业执照的公司。
◇企业法人和非企业法人(非独立法人)开立单位银行基本存款账户需提供的资料存款人类别开户资料企业法人1、《企业法人营业执照》正本；2、《地税登记证》正本；3、《国税登记证》正本(可选)；4、《组织机构代码证》正本；5、法人身份证件非独立法人1、《企业法人营业执照》或《个人独资企业营业执照》或《合伙企业营业执照》或《合伙企业分支机构营业执照》正本；2、《地税登记证》正本；3、《国税登记证》正本(可选)；4、《组织机构代码证》正本；5、负责人身份证件。
如有上级法人或主管单位还需提供其上级法人或主管单位的下列材料：1、《企业法人营业执照》或《事业法人单位登记证书》正本；2、《地税登记证》正本；3、《国税登记证》正本(可选)；4、《组织机构代码证》正本；5、法人身份证件◆一般存款账户◇简介一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。
银行帐户管理制度
银行帐户管理制度
银行账户管理制度是银行为了保护客户利益和维护金融秩序而制定的一系列规则和措施。
以下是银行账户管理制度的一些主要内容：
1. 开户条件：银行会规定开户的条件，包括年龄、身份、信用记录等。
具体条件因银行而异。
2. 开户程序：客户需按照银行要求填写开户表格，并提供必要的身份证明材料，如身份证、护照等。
3. 账户分类：银行会将账户分为不同的类型，如个人账户、单位账户等，针对不同账户可能有不同的管理规则。
4. 账户使用规则：银行会规定账户的使用范围和限制，如最低存款要求、最高转账限额等。
5. 资金安全：银行有责任保护客户的资金安全，包括设有严密的风控制度和安全措施，确保客户资金安全不被盗窃或损失。
6. 账户信息保密：银行有责任保护客户的个人信息不被泄露，如姓名、地址、身份证号等。
7. 账户冻结与解冻：在某些情况下，银行有权冻结客户账户，如涉嫌欺诈、洗钱等，同时也规定了解冻的程序和条件。
8. 交易记录和查询：银行会为客户提供查账、查询交易记录等服务，客户可以通过ATM机、网上银行等渠道进行查询。
9. 账户管理费用：银行可能会对账户进行一些管理费用的收取，如年费、手续费等。
10. 账户注销：客户如不再使用某个账户，可以向银行申请注销账户，同时需要履行一系列的注销手续。
银行账户管理制度是银行与客户之间的法律规定，通过遵守这些规定，可以更好地保护客户的权益和维护金融秩序。
银行账户的分类
专用账户现金存取的比较
对开户银行违反银行结算账户管理的处罚
支票的记载事项
票据保证记载的事项
信用卡的分类
体不同
芯片卡
存储介质为芯片
按照是否向
发卡银行交
存备用金
贷记卡
是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可以在信用额度内先消
费、后还款的信用卡，它具有透支消费、期限内还款可免息、卡内存款不
计付利息等特点
准贷记卡
是指持卡人必须先按照发卡银行要求交存一定金额备用金，当备用金余额
不足支付时，可以在规定的信用额度内透支的信用卡。
个人账户分类的规定总结如下：
.
个人账户分类的规定总结如下：
1、银行账户种类：
将个人银行账户分为Ⅰ类银行账户、Ⅱ类银行账户和Ⅲ类银行账户（以下分别简称Ⅰ类户、Ⅱ类户和Ⅲ类户）
2、三类账户分类：
（1）银行可通过Ⅰ类户为存款人提供存款、购买投资理财产品等金融产品、转账、消费和缴费支付、支取现金等服务（全功能账户）；
（2）银行可通过Ⅱ类户为存款人提供存款、购买投资理财产品等金融产品、限定金额的消费和缴费支付等服务。
直销银行账户属于Ⅱ类账户。
区别：Ⅱ类户与Ⅰ类户最大的区别是不能存取现金、不得发放实体介质、不能向非绑定账户转账，Ⅱ类户与绑定账户的资金划转限额由银行与存款人协商确定;银行应根据自身风险管理水平和存款人风险等级，与存款人约定办理消费和缴费支付的单日累计支付限额，但最高额度不超过10000元。
（3）银行可通过Ⅲ类户为存款人提供限定金额的消费和缴费支付服务。
3、II类账户开户条件：
通过电子渠道开立Ⅱ类户的，银行应通过绑定开户申请人的同名Ⅰ类户（以下简称绑定账户，信用卡除外），作为核验开户申请人身份信息的手段之一，确认绑定账户的所有人是开户申请人本人，绑定账户的开户银行名称和账号与开户申请人提供的信息一致。
4、II账户功能升级：
对于Ⅱ类户，银行可按规定对存款人身份信息进行进一步核验后，将其转为Ⅰ类户。
1 / 1'.。
人民币银行结算账户的管理
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（4）异地开立临时存款账户——异地临时经营活动 的需要； （5）异地开立个人结算账户——自然人因投资、消 费、结算等的需要。 2、异地开立银行结算账户所需证明文件： 除要提供本地开户所需的证明文件外，还要提供 其他证明文件。
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（七）开户的有关规定 1、账户名称： ♠ 单位的名称，应与其证明文件的名称全称一致。
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四、银行结算账户的管理
（一）管理权限 1、人行负责结算账户的开立和使用的监督、检查 和处罚。 2、人行负责开户登记证的管理。 3、开户银行负责具体结算账户的管理，包括对账 户的开立、使用和撤销的审查和管理，建立有关的账 户档案，负责纠正违规行为。
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（二）建立银行结算账户管理系统 人行开发全国统一的银行结算账户管理系统， 利用信息技术手段，与支付系统、同城票据交换 系统等联接，对结算账户的情况进行监控。
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2、经办人的资格及证明 开立单位银行结算账户，可由法定代表人或单位 负责人直接办理（需出具其人的身份证件）；也可授 权他人办理。 授权办理的，需出具授权人、被授权人的身份证 件和授权书。授权人要在授权书上写上被授权人的姓 名及身份证件、权限等，加盖单位公章及授权人签 章。银行应将授权书、身份证复印件等存档备查。 个人申请开立结算账户，提倡由存款人本人亲自 办理，但申请开立使用支票、信用卡的，必须本人亲 自办理。
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（二）一般存款账户的开立 在基本存款账户开户行以外的银行开立的银行结 算账户。（以外是指同一营业机构以外） 1、开户条件：存款人因借款转存或有其他结算需 要。没有数量限制。 2、开户对象：开立了基本账户的；借款；结算需 要。
3、开户所需证明文件：包括开立基本账户的证 明文件及开户登记证，借款合同，其他结算需要的有 关证明。
银行帐户分类及规定
银行帐户分类及规定一个企业可能在多家银行中开户，但这些账户的功能不尽相同，下面有必要对银行账户的知识所有了解。
根据我国《银行账户管理办法》，银行账户一般分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。
一、基本存款账户。
是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户。
企业的工资、资金等现金的支出，只能通过基本存款账户办理。
一个企业只能开立一个基本存款账户，开户时必须要有中国人民银行当地分支机构核发的开户许可证。
二、一般存款账户该账户是企业在基本存款账户以外的银行借款转存，与基本存款账户的存款人不在同一地点的附属非独立核算单位开立的账户。
该账户可以办理转账结算和存入现金，但不能办理现金支取三、临时存款账户。
该账户是企业因临时经营活动需要开立的账户。
企业可以通过该账户办理转账结算和现金收付。
四、专用存款账户。
该账户是企业对特定用途的资金，由存款人向工户行出具相应证明即可开立的账户。
特定用途资金主要包括以下三部分：1、基本建设资金2、更新改造资金。
3、特定用途，需要专户管理的资金。
同时根据我国《银行账户管理办法》和《违反银行结算制度处罚规定》，对企业违反账户管理的行为也有严厉的处罚：1．企业出租和转让账户的，除责令纠正外，按规定对发生金额处以5%但不抵于1000元的罚款，并没收出租账户的非法所得。
2．企业违反规定开立基本存款账户的，责令其限期撤销账户，并处以5000元到1万元的罚款。
总之，银行的基本存款账户一般就是指企业合同章上印有“开户行和账号”的账户，这个账户一个企业只能开一个，并要由人民银行批准；而其他三个账户的开立比较容易，企业可在不同银行开有多个账户。
什么是辅助账户？首先要知道基本账户是主办账户，在基本账户以外开立的一般账户、专用账户、临时账户是辅助账户。
基本帐户可以取现，是在企业开户时在人行登记的企业帐户，做为企业的生产经营最常使用的帐户，发放工资什么的都是此帐户开支一般帐户不可以取现，是在基本帐户满足不了企业经营状态下在别的金融机构开设的帐户，可以汇入汇出各种款项，比如该企业的基本帐户在建行，可是随看企业发展，和他发生相关业务单位的开户银行在农行。
个人银行账户类型介绍
个人账户分类的规定总结如下：
1、银行账户种类：
将个人银行账户分为Ⅰ类银行账户、Ⅱ类银行账户和Ⅲ类银行账户（以下分别简称Ⅰ类户、Ⅱ类户和Ⅲ类户）
2、三类账户分类：
（1）银行可通过Ⅰ类户为存款人提供存款、购买投资理财产品等金融产品、转账、消费和缴费支付、支取现金等服务（全功能账户）；
（2）银行可通过Ⅱ类户为存款人提供存款、购买投资理财产品等金融产品、限定金额的消费和缴费支付等服务。
直销银行账户属于Ⅱ类账户。
区别：Ⅱ类户与Ⅰ类户最大的区别是不能存取现金、不得发放实体介质、不能向非绑定账户转账，Ⅱ类户与绑定账户的资金划转限额由银行与存款人协商确定;银行应根据自身风险管理水平和存款人风险等级，与存款人约定办理消费和缴费支付的单日累计支付限额，但最高额度不超过10000元。
（3）银行可通过Ⅲ类户为存款人提供限定金额的消费和缴费支付服务。
3、II类账户开户条件：
通过电子渠道开立Ⅱ类户的，银行应通过绑定开户申请人的同名Ⅰ类户（以下简称绑定账户，信用卡除外），作为核验开户申请人身份信息的手段之一，确认绑定账户的所有人是开户申请人本人，绑定账户的开户银行名称和账号与开户申请人提供的信息一致。
4、II账户功能升级：
对于Ⅱ类户，银行可按规定对存款人身份信息进行进一步核验后，将其转为Ⅰ类户。
人民银行 银行三类账户分类管理制度
人民银行银行三类账户分类管理制度【原创版3篇】目录（篇1）一、银行账户分类管理制度的背景和目的二、三类账户的定义和功能三、各类账户的特点和适用范围四、账户管理注意事项五、实施日期和相关规定正文（篇1）一、银行账户分类管理制度的背景和目的为了加强银行业金融机构账户管理，提高账户安全性和便利性，我国人民银行出台了银行账户分类管理制度。
该制度旨在对银行账户进行精细化管理，满足不同客户需求，降低风险，提升服务质量。
二、三类账户的定义和功能根据人民银行的规定，银行账户分为三类：类户、类户和类户。
1.类户：全功能账户，就是我们常说的借记卡，可以办理存款、转账、消费缴费、购买投资理财产品、支取现金等业务，使用范围和金额不受限制。
个人的工资收入、大额转账、银证转账，以及缴纳和支付医疗保险、社会保险、养老金、公积金等业务应当通过 I 类户办理。
2.类户：虚拟电子账户，是在已有类账户基础上增设的两类功能逐级递减，资金风险也逐级递减。
类户可以办理存款、购买投资理财产品等金融产品、限额消费和缴费、限额向非绑定账户转出资金业务。
经银行柜面、自助设备加以银行工作人员现场面对面确认身份的，类户还可以办理存取现金、非绑定账户资金转入业务，可以配发银行卡实体卡片。
其中，类户非绑定账户转入资金、存入现金日累计限额合计为 1 万元，年累计限额合计为 20 万元；消费和缴费、向非绑定账户转出资金、取出现金日累计限额合计为 1 万元，年累计限额合计为 20 万元。
3.类户：仅能办理限额消费和缴费、限额向非绑定账户转出资金业务。
经银行柜面、自助设备加以银行工作人员现场面对面确认身份的，类户还可以办理非绑定账户资金转入业务。
其中，类户账户余额不得超过 1000 元；非绑定账户资金转入日累计限额为 5000 元，年累计限额为 10 万元；消费和缴费支付、向非绑定账户转出资金日累计限额合计为 5000 元，年累计限额合计为 10 万元。
三、各类账户的特点和适用范围1.类户：适用于需要进行全面金融服务的客户，如广大民众、上班族等，可以满足其各类金融需求。
中国银行第3类账户开通方法
中国银行第3类账户开通方法摘要：一、中国银行第3类账户简介二、开通第3类账户的条件三、开通第3类账户的流程四、注意事项正文：一、中国银行第3类账户简介第3类账户，又称一般存款账户，是中国银行提供的一种常规存款服务。
它主要用于客户进行日常资金管理，包括但不限于存款、取款、转账等操作。
相较于其他类型的银行账户，第3类账户具有更高的灵活性和便捷性，适合广大用户的需求。
二、开通第3类账户的条件1.年龄要求：申请人须年满18周岁，具备完全民事行为能力。
2.身份证明：申请人需提供有效身份证件，如身份证、护照等。
3.银行卡：申请人需持有中国银行发行的银行卡。
4.手机号码：申请人需提供一个可用的手机号码，用于接收银行发送的短信验证码。
三、开通第3类账户的流程1.准备材料：携带身份证、银行卡、手机号码至附近的中国银行网点。
2.填写申请表：在银行柜台领取并填写《中国银行第3类账户开户申请表》。
3.审核资料：将身份证、银行卡等材料递交给银行工作人员进行审核。
4.签署协议：审核通过后，阅读并签署《中国银行第3类账户开户协议》。
5.设置密码：根据银行工作人员的指导，设置账户密码。
6.领取账户：开户成功后，请务必确认领取第3类账户。
四、注意事项1.开户时，请确保提供的手机号码正确，以便及时接收银行发送的短信验证码。
2.开户过程中，如有任何疑问，请咨询银行工作人员。
3.开通第3类账户后，请及时关注账户余额和交易记录，确保资金安全。
4.若需变更或注销第3类账户，请前往银行柜台办理相关手续。
通过以上步骤，您就可以顺利开通中国银行第3类账户。
银行账户行建立和管理实施办法
银行账户行建立和管理实施办法一、前言随着我国经济的快速发展与金融业的开放，银行业在我国的地位和作用也愈加重要。
银行账户的建立和管理是银行业最基本的职责之一，也是为客户提供服务的首要步骤。
银行账户的建立和管理实施办法的制定和实施，对于规范金融市场秩序，保障金融服务质量，促进经济发展具有非常重要的意义。
二、建立银行账户的要求1. 具备完好的民事行为能力。
开立银行账户的人员必须具备法定的完好民事行为能力，包括但不限于成年人、法人或者其他组织等。
2. 提供真实、准确的身份信息。
开户人必须提供真实、准确的身份证明文件，包括但不限于身份证、户口簿、护照等。
3. 提供合法来源的资金。
开户人必须提供合法、真实的资金来源证明，包括但不限于收入证明、财产证明等。
4. 遵守国家法律法规。
开户人必须遵守国家法律法规，不得从事非法活动，不得使用银行账户进行赌博、洗钱等违法活动。
5. 符合银行的开户条件。
开户人必须符合银行的开户条件，如开户的最低入账金额，账户的使用方式、限制等。
三、银行账户的分类银行账户根据其用途和客户性质的不同，可以分为以下几种类型：1. 普通存款账户普通存款账户是最常见的一种银行账户，其活期存款本息一般不设上限，客户可以自由支取和存入，通常用于日常零花钱的管理、经济交易、资金结算等。
2. 定期存款账户定期存款账户是指在固定期限内按照约定存入资金，到期后一次性支取本金和利息的一种银行账户。
定期存款账户通常期限较长，利率较高，是保值增值的较好方式。
3. 支票账户支票账户常常被个人和企业用于支付大额款项，其开户时需要提交一定的资料，其支票数额受账户余额上限限制。
4. 货币市场账户货币市场账户是一种比普通储蓄账户收益更高的账户，适用于一定数量的较大量存款，账户的存期一般较短，一般只有七天到一年的存期限制。
四、银行账户的管理银行账户的管理除了限制客户的资金流动与使用之外，另一个重要的方面是账户信息的保护。
银行要保证客户的账户信息得到严格的保密并遵循信息安全的原则，同时加强对账户资金安全的控制和管理，保障客户的资金安全。
银行账户的分类及规定
银行账户分类及规定一个企业可能在多家银行中开户，但这些账户的功能不尽相同，下面有必要对银行账户的知识所有了解。
根据我国《银行账户管理办法》，银行账户一般分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。
一、基本存款账户该账户是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户。
企业的工资、资金等现金的支出，只能通过基本存款账户办理。
一个企业只能开立一个基本存款账户，开户时必须要有中国人民银行当地分支机构核发的开户许可证。
二、一般存款账户该账户是企业在基本存款账户以外的银行借款转存，与基本存款账户的存款人不在同一地点的附属非独立核算单位开立的账户。
该账户可以办理转账结算和存入现金，但不能办理现金支取。
三、临时存款账户。
该账户是企业因临时经营活动需要开立的账户。
企业可以通过该账户办理转账结算和现金收付。
四、专用存款账户。
该账户是企业对特定用途的资金，由存款人向开户行出具相应证明即可开立的账户。
特定用途资金主要包括以下三部分：1．基本建设资金。
2．更新改造资金。
3．特定用途，需要专户管理的资金。
同时根据我国《银行账户管理办法》和《违反银行结算制度处罚规定》，对企业违反账户管理的行为也有严厉的处罚：1．企业出租和转让账户的，除责令纠正外，按规定对发生金额处以5%但不抵于1000元的罚款，并没收出租账户的非法所得。
2．企业违反规定开立基本存款账户的，责令其限期撤销账户，并处以5000元到1万元的罚款。
总之，银行的基本存款账户一般就是指企业合同章上印有“开户行和账号”的账户，这个账户一个企业只能开一个，并要由人民银行批准；而其他三个账户的开立比较容易，企业可在不同银行开有多个账户。
基本户的银行账户类型
基本户的银⾏账户类型单位银⾏汇票结算账户按⽤途不同，可分为基本存款账户、⼀般存款账户、临时存款账户和专⽤存款账户。
另外，还有特殊管理的外汇存款账户和辅助账户管理的电话银⾏业务。
不同类型的银⾏账户有其相应的开户条件和适⽤范围，出纳⼈员必须熟悉这些账户的特点，才能灵活地加以使⽤。
1.开⽴基本存款账户的范围基本存款账户，是存款⼈因办理⽇常转账结算和现⾦收付需要开⽴的银⾏结算账户。
存款⼈的⼯资、奖⾦等现⾦的⽀取，只能通过基本存款账户办理。
每个存款⼈只能在银⾏开⽴⼀个基本存款张户。
根据《银⾏账户管理办法》的规定，下列单位可以向中国⼈民银⾏在当地的分⽀机构申请开⽴基本存款账户：(1)企业法⼈。
(2)⾮法⼈企业。
(3)机关、事业单位。
(4)团级(含)以上军队、武警部队及分散执勤的⽀(分)队。
(5)社会团体。
(6)民办⾮企业组织。
(7)异地常设机构。
(8)外国驻华机构。
(9)个体⼯商户。
(10)居民委员奢、村民委员会、社区委员会。
(11)单位设⽴的独⽴核算的附属机构。
(12)其他组织。
2.开⽴基本存款账户的条件根据《账户管理办法》第⼗七条的规定，存款⼈申请开⽴基本存款账户，应向银⾏出具下列证明⽂件：(1)企业法⼈，应出兵企业法⼈营业执照正本。
(2)⾮法⼈企业，应出具企业营业执照正本。
(3)机关和实⾏预算管理的事业单位，应出具政府⼈事部门或编制委员会的批⽂或登记证书和财政部门同意其开户的证明;⾮预算管理的事业单位，应出具政府⼈事部门或编制委员会的批⽂或登记证书。
(4)军队、武警团级(含)以上单位以及分散执勤的⽀(分)队，应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明。
(5)社会团体，应出具社会团体登记证书，宗教组织还应出具宗教事务管理部门的批⽂或证明。
(6)民办⾮企业组织，应出具民办⾮企业登记证书。
(7)外地常设机构，应出具其驻地政府主管部门的批⽂。
(8)外国驻华机构，应出具国家有关主管部门的批⽂或证明;外资企业驻华代表处、办事处应出县国家登记机关颁发的登记证。
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银行账户的分类及开户条件
银行账户是各单位为办理结算和申请贷款而在银行开立的账户，银行账户是各单位通过银行办理转账、结算信贷以及现金收支业务的主要工具。
具有反映和监督国民经济各部门经济活动的作用。
凡新办的企业或公司在取得工商行政管理部门颁发的法人营业执照后，可选择离办公地点附近的银行申请开设自己的结算账户。
根据《银行账户管理办法》的规定，银行账户应分为基本存款账户，一般存款账户，临时存款账户和专用存款账户四种。
1、基本存款账户。
基本存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户。
它是各独立结算单位或实行独立核算企业在银行开立的主要账户。
按照规定是每一存款人只能在银行开立一个基本存款账户。
主要用于办理日常的转账结算和现金收付，企、事业单位的工资、奖金等现金的支取只能通过此账户办理。
（1）开设基本存款账户的当事人应具备的资格。
①企业法人；
②企业法人内部单位核算的单位；
③管理财政预算资金和预算外资金的财政部门；
④实行财政管理的行政机关、事业单位；
⑤县级（含）以上军队、武警单位；
⑥外国驻华机构；
⑦社会团体；
⑧单位附属的食堂、招待所、幼儿园；
⑨外地常设机构；
⑩私营企业、个体经营承包户和个人。
（2）基本存款账户开立所需证明文件，按规定存款人申请开立基本存款账户应向开户银行出具下列证明文件之一：
①当地工商行政管理机关核发的“企业法人营业执照”或“营业执照”；
②中央或地方编制委员会、人事、民政等部门的批文；
③军队以上、武警总队财务部门的开户证；
④单位对附设机构同意开户的证明；
⑤驻地有关部门对外地常设机构的批文；
⑥承包双方签订的承包协议；
⑦个人居民身份证和户口本。
2、一般存款账户。
一般存款账户是存款人在基本账户以外的银行借款、转存、与基本存款账户的存款人不在同一地点的附属非独立核算单位开立的账户。
存款人可以通过账户办理转账、结算和存入现金，但不能支取现金。
根据《银行账户管理办法》规定，下列情况的存款可以申请开立一般存款账户，并须提供以下的证明文件。
（1）在基本存款账户以外的银行取得借款的单位和个人可以申请开立该账户，并须向开户银行出具借款合同或借款借据。
（2）与基本存款人账户的存款不在同一地点的附属非独立核算单位可申请开立该账户，并须向开户银行出具基本存款户的存款人同意其的非独立核算单位开户的证明。
3、临时存款账户。
临时存款账户是指存款人因临时经营活动需要开立的账户。
存款人可以通过该账户办理转账结算和根据国家现金管理规定办理现金收付。
根据《银行账户管理办法》规定，下列情况的存款人可以申请开立临时存款账户，并须提供相应的证明文件：
（1）外地临时机构可以申请开立该账户，并须出具当地工商行政管理机关核发的临时执照。
（2）临时经营活动需要的单位个人可以申请开立该账户，并须出具当地有关部门同意设立外来临时机构的批文4、专用存款账户。
专用存款账户是指存款人因特定用途而开立的账户。
根据《银行账户管理办法》规定，下列情况的存款人可以申请开立专用存款账户，并须提供相应的证明文件：
（1）存款人特定的用途的资金，由存款人向开户银行出具相应证明可开立该账户。
特定用途的资金范围包括基本建设的基金，更新改造的资金。
特定用途并需要专门管理的资金。
（2）存款人须向开户银行出具有关部门批准立项的文件或国家有关文件的规定等证明文件。
备注说明，非正文，实际使用可删除如下部分。
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