增值税发票管理系统培训演示
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增值税发票管理系统V20企业版培训(f丰泽201912)
11
01 总体概述
增值税综合 服务平台 企业版
02 新旧版本对比 03 主要操作介绍
04 常见问题
12
业务功能介绍
增值税发票综合服务平台企业版主要功能模块：
首页 抵扣勾选 退税勾选 代办退税勾选 进项发票查询
13
业务功能概述
增值税发票综合服务平台企业版主要功能模块：
税务事项通知书 成品油消费税管理 发票下载 档案信息维护
可更换年份
可切换历 史月份
征管获取状态 为未申报或作 废申报，并且 在要回退月份
的申报期内， 可以回退
17
首页—工作台
常见问题
1回退税款所属期 在企业符合回退税款所属期条件时，且企业需要回退税款所属期到上一期继续 进行发票认证工作时，本平台支持回退税款所属期到上一属期的功能。 回退税款所属期具体条件如下： （1）在回退前的税款所属期，“抵扣勾选”模块未申请统计或已撤销统计； （2）上一属期撤销申报或征期截止日第二天平台未接收到已申报结果切换税 款所属期到下期的； （3）平台从征管获取到的需要回退的税款所属期申报结果为“未申报”； （4）回退税款所属期功能只在申报期内有效
14
一、首页
登录成功后，系统会自动跳转到首页。首页对该户纳税人的税款 所属期、各类发票抵扣情况、已认证转为非正常发票和申报状态等进行 了整体的展示。
15
首页
企业版登录界面要首控Fra bibliotek次件装登！安录全需
16
首页—工作台
可查看当 前属期各 类发票勾
选情况
可查看非正 常发票勾选
情况
注销勾选后 可在所属期 所在自然月 确认签名
6
新旧版本对比
3、与旧版本工作导航栏不同的是，本次升级后，将有关抵扣勾选的所有功能 都归在了同一个一级菜单中，将有关退税勾选的所有功能都归在了同一个一级 菜单中，将有关代办退税勾选的所有功能都归在一个同一个一级菜单中；
01 总体概述
增值税综合 服务平台 企业版
02 新旧版本对比 03 主要操作介绍
04 常见问题
12
业务功能介绍
增值税发票综合服务平台企业版主要功能模块：
首页 抵扣勾选 退税勾选 代办退税勾选 进项发票查询
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业务功能概述
增值税发票综合服务平台企业版主要功能模块：
税务事项通知书 成品油消费税管理 发票下载 档案信息维护
可更换年份
可切换历 史月份
征管获取状态 为未申报或作 废申报，并且 在要回退月份
的申报期内， 可以回退
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首页—工作台
常见问题
1回退税款所属期 在企业符合回退税款所属期条件时，且企业需要回退税款所属期到上一期继续 进行发票认证工作时，本平台支持回退税款所属期到上一属期的功能。 回退税款所属期具体条件如下： （1）在回退前的税款所属期，“抵扣勾选”模块未申请统计或已撤销统计； （2）上一属期撤销申报或征期截止日第二天平台未接收到已申报结果切换税 款所属期到下期的； （3）平台从征管获取到的需要回退的税款所属期申报结果为“未申报”； （4）回退税款所属期功能只在申报期内有效
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一、首页
登录成功后，系统会自动跳转到首页。首页对该户纳税人的税款 所属期、各类发票抵扣情况、已认证转为非正常发票和申报状态等进行 了整体的展示。
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首页
企业版登录界面要首控Fra bibliotek次件装登！安录全需
16
首页—工作台
可查看当 前属期各 类发票勾
选情况
可查看非正 常发票勾选
情况
注销勾选后 可在所属期 所在自然月 确认签名
6
新旧版本对比
3、与旧版本工作导航栏不同的是，本次升级后，将有关抵扣勾选的所有功能 都归在了同一个一级菜单中，将有关退税勾选的所有功能都归在了同一个一级 菜单中，将有关代办退税勾选的所有功能都归在一个同一个一级菜单中；
增值税发票管理系统培训演示共46页
42、只有在人群中间，才能认识自 己。——德国
43、重复别人所说的话，只需要教育； 而要挑战别人所说的话，则需要头脑。—— 玛丽·佩蒂博恩·普尔
44、卓越的人一大优点是：在不利与艰 难的遭遇里百折不饶。——贝多芬
45、自己的饭量自己知道。——苏联增值税发票管理系统培训演示
41、俯仰终宇宙，不乐复何如。 42、夏日长抱饥，寒夜无被眠。 43、不戚戚于贫贱，不汲汲于富贵。 44、欲言无予和，挥杯劝孤影。 45、盛年不重来，一日难再晨。及时 当勉励 ，岁月 不待人 。
41、学问是异常珍贵的东西，从任何源泉吸 收都不可耻。——阿卜·日·法拉兹
43、重复别人所说的话，只需要教育； 而要挑战别人所说的话，则需要头脑。—— 玛丽·佩蒂博恩·普尔
44、卓越的人一大优点是：在不利与艰 难的遭遇里百折不饶。——贝多芬
45、自己的饭量自己知道。——苏联增值税发票管理系统培训演示
41、俯仰终宇宙，不乐复何如。 42、夏日长抱饥，寒夜无被眠。 43、不戚戚于贫贱，不汲汲于富贵。 44、欲言无予和，挥杯劝孤影。 45、盛年不重来，一日难再晨。及时 当勉励 ，岁月 不待人 。
41、学问是异常珍贵的东西，从任何源泉吸 收都不可耻。——阿卜·日·法拉兹
增值税发票及增值税发票新系统培训教材
增值税专用发票规格及印色
增值税专票规格：240＊140 (mm)
联次
名称
表格 颜色
代码 颜色 深灰色 深灰色 深灰色 深灰色 深灰色
监制章 颜色 红色
号码 颜色 深蓝色
第一联
记账联
黑色
第二联
第三联 第四联 第五联 第六联
抵扣联
发票联 自由联 自由联 自由联
绿色
棕色 红色 灰色 紫色
红色
红色 ――― ――― ―――
五联票： 前二联为基本联次， 后三联为附加联次 供纳税人选择使用。
记帐联 —销售方销售记账凭证； 抵扣联 —购买方扣税凭证； 发票联 —购买方付款记账凭证。
增值税专用、普通发票票面内容
发票名称 8位发票号 码
10位发 票代码 全国统一发票监制章
（仅限记账联、抵扣联和发票联）
开票日期
票头部分
票头部分
深蓝色
深蓝色 深蓝色 深蓝色 深蓝色
深灰色
• 增值税普通发票
增值税发票管理新系统使用的普通发票统 称为“增值税普通发票”。增值税普通发票 的格式、字体、栏次、内容与增值税专用发 票一致
增值税普通发票规格及印色
规格：240＊140(mm)
联次 第一联 第二联 第三联 第四联 第五联
名称 记账联 发票联 自由联 自由联 自由联
• 在票体的右边竖向印有发票的联次和用途。
增值税发票管理要求
增值税专用发票：具有抵扣税款功能，适用于 增值税一般纳税人，实行最高开票限额管理。
增值税普通发票：适用于增值税一般纳税人以 及不含税销售额月超过3万元或季超过9万元的小规 模纳税人。不含税销售额月不超过3万元或季不超 过9万元的小规模纳税人要求使用增值税发票管理 新系统的，也可领用。
增值税发票培训ppt.ppt
(二)主要文件介绍
序号
1 2 3 4 5 6
文件
《中华人民共和国发票管理办法》（国务院2010年第 587号） 《中华人民共和国发票管理办法实施细则》（国家税 务总局令2011年第25号）
国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》 的通知（国税发[2006]156号）
国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补 充通知 （ 国税发[2007]18号）
国家税务总局 关于调整增值税扣税凭证抵扣期限有 关问题的通知（国税函〔2009〕617号）
关于印发《规范税务行政处罚裁量权实施办法（暂 行）》的通知”(沪国税法[2013]5号)
徐汇区税务局纳税人学校5
(三)增值税发票种类介绍
一、税控发票 增值税专用发票 增值税普通发票 货物运输业增值税专用发票 机动车销售统一发票(二手车) 商业零售业统一发票
开票方（收款方）
销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的 单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方 应向付款方开具发票，应当按照规定的时限、顺 序，逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖单位 财务印章或者发票专用章；特殊情况下由付款方向 收款方开具发票。（《发票管理办法》第二十条、 第二十二条）
徐汇区税务局纳税人学校13
发票开具相关规定
发票限于领购单位和个人在本省、自治区、直 辖市内开具。 （《发票管理 办法》第二十五条）
任何单位和个人未经批准，不得跨规定的使用 区域携带、邮寄、运输空白发票。禁止携带、邮寄 或者运输空白发票出入境。 （《发票管理 办法》 第二十六条）
徐汇区税务局纳税人学校
发票开具相关规定
开具发票的单位和个人应当按照税务机关的规 定存放和保管发票，不得擅自损毁。已开具的发票 存根联和发票登记簿，应当保存五年。保存期满， 报经税务机关查验后销毁。（《发票管理 办法》第 二十九条）
增值税发票综服平台培训PPT(1)
增值税发票综合服务平台新旧版本重大差异（一）：
序号 1无 2无
现有系统
3无 4无 5无 6无 7无
新增
系统2.0版 抵扣勾选增加确认签名操作 抵扣勾选可根据实际情况调整有效抵扣税额或不抵 扣 出口转内销发票勾选和查询 增值税发票全生命周期展示 注销勾选 发票下载 风险管控（含风险纳税人、黑名单企业、违法违章 信息、走逃失联企业、异常扣税）
本功能提供对逾期发票（所属期所在自然月1日360天前开具的发票 ）抵扣申请和对审核通过的逾期发票进行抵扣勾选的功能，主要含逾期抵 扣申请和逾期抵扣勾选。
先向税 局申请
通过审批 及后台处 理后可进 行勾选
常见问题
1、逾期发票申请后，需要得到省级税务机关审核通过并通过后台比对后，才可 继续在逾期发票勾选功能中查询并勾选。
2注销勾选
对于有需要注销勾选的企业，首页新增了注销勾选按钮。注销勾选后可 在所属期所在自然月进行确认签名（正常是次月才可进行确认签名）。注销勾 选后还可撤销注销勾选。
3首页可选择年份、月份查看往期申报情况
二、抵扣勾选
本功能主要提供按照税款所属期查询、逐票勾选（支持同时勾选多份
发票）的操作方式实现纳税人勾选用于申报抵扣的增值税进项发票（包括 增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行费发票）的功能。
确认平台 企业版版
01
一、概括总览
02 二、业务功能介绍
2
企业版增值税发票综合服务平台为纳税人 提供了增值税等发票的网上抵扣勾选、退税勾 选、代办退税勾选、成品油消费税申报、勾选 库存、进销项发票查询和下载等功能。
是增值税发票选择确认平台的升级版，较 老版本功能更加强大，并且界面风格也得到了 优化！
可查看非正 常发票勾选
增值税发票综服平台培训PPT
3、勾选统计的频率为每天准时执行，新增勾选认证数据和扫描认证的代办退 税数据会触发报表更新。其中，勾选认证或扫描认证的代办退税数据会准实时 在本统计表中体现，请您关注统计表上方的“报表更新时间”。
三、退税勾选
本功能仅外贸企业、外综服企业具有该功能权限。主要提供按照开票
日期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式，实现纳税人 选择可退税的增值税进项发票清单信息（包括增值税专用发票）的功能。
发票）的操作方式，实现纳税人选择相应申报期内用于申报不抵扣的增值 税进项发票清单信息（包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行 费发票）的功能。
常见问题
1、进行不抵扣勾选的发票，申报期结束后，以后所属期不可再进行抵扣。 2、已抵扣勾选后，撤销后才可以进行退税勾选。 3 、没有在平台查找到该张发票，可以扫描抵扣联，然后再去综服平台。
可更改有 效税额
更多 条件
可拖动并 查看发票
明细
点击这里可查 看发票的全生 命周期信息
本功能针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳
税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现批量勾选，达到提 高发票勾选效率、降低勾选工作量的目的。
本功能主要提供按照税款所属期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份
本功能提供对出口转内销发票抵扣勾选的功能。
同一发票代码号 码可对应多个转 内销证明编号
该功能主要向用户提供： 1）对当前税款所属期所认证数据进行统计申请、统计查询以及确认签名三大功能； 2）查看当前、历史税款所属期可用于申报抵扣的发票汇总统计表及异常发票统计表； 3）发票清单查询与查询明细下载。
本功能提供对逾期发票（所属期所在自然月1日360天前开具的发票 ）抵扣申请和对审核通过的逾期发票进行抵扣勾选的功能，主要含逾期抵 扣申请和逾期抵扣勾选。
三、退税勾选
本功能仅外贸企业、外综服企业具有该功能权限。主要提供按照开票
日期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式，实现纳税人 选择可退税的增值税进项发票清单信息（包括增值税专用发票）的功能。
发票）的操作方式，实现纳税人选择相应申报期内用于申报不抵扣的增值 税进项发票清单信息（包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行 费发票）的功能。
常见问题
1、进行不抵扣勾选的发票，申报期结束后，以后所属期不可再进行抵扣。 2、已抵扣勾选后，撤销后才可以进行退税勾选。 3 、没有在平台查找到该张发票，可以扫描抵扣联，然后再去综服平台。
可更改有 效税额
更多 条件
可拖动并 查看发票
明细
点击这里可查 看发票的全生 命周期信息
本功能针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳
税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现批量勾选，达到提 高发票勾选效率、降低勾选工作量的目的。
本功能主要提供按照税款所属期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份
本功能提供对出口转内销发票抵扣勾选的功能。
同一发票代码号 码可对应多个转 内销证明编号
该功能主要向用户提供： 1）对当前税款所属期所认证数据进行统计申请、统计查询以及确认签名三大功能； 2）查看当前、历史税款所属期可用于申报抵扣的发票汇总统计表及异常发票统计表； 3）发票清单查询与查询明细下载。
本功能提供对逾期发票（所属期所在自然月1日360天前开具的发票 ）抵扣申请和对审核通过的逾期发票进行抵扣勾选的功能，主要含逾期抵 扣申请和逾期抵扣勾选。
增值税发票管理系统20 (ppt)
纳税人税务登记基本信息项发生变动时，需要变更一般纳税人档案信息 （变更纳税人识别号除外）。
税控系统2.0操作步骤
发行管理/ 注册登记变更
货运税控系统操作步骤 已发行税控设备 未发行税控设备
防伪税控系统操作步骤
注册登记管理/注册登记变更/税务登记信息变更 注册登记管理/注册登记修改/登记信息修改
系统管理/纳税人档案 管理/纳税人档案变更
货运税控系统操作步骤
注册登记管理/ 用户注册登记
税务信息登记发票核准登记监控数据登记税种税目登记税控盘登记传输盘登记
防伪税控系统操作步骤
系统管理/纳税人档案 管理/纳税人档案登记
系统管理/纳税人档案管 理/企业发行信息管理
企业发行子系统/ 初始发行
01
流程对比-用户基本信息变更流程
增值税发票管理系统V2.0
盘控数据回传
数据接收
01
流程对比-初始化发行流程
增值税发票管理系统V2.0
纳税人资格认定审批后，由系统发行岗用户将已认定一般纳税人档案信息 及时录入系统。一般先在金三征管系统录入，并将发行信息同步到发票系统。
税控系统2.0操作步骤
发行管理/ 用户注册登记
纳税人税务基本信息登记票种核定信息登记税控设备注册登记
增值税发票管理系统V2.0
发 行 管 理
发 票 管 理
抄 报 管 理
发税 票收 认编 证码 管管 理理
成 品 油 库 存 管 理
红 字 信 息 表 管 理
查 询 统 计 管 理
税 控 设 备 应 用 检 测
基 准 版 本 号 维 护
服 务 评 价 管 理
系 统 工 具 管 理
可 信 任 服 务 管 理
增值税发票管理系统2.0版培训课件(增值税发票综合服务平台—企业版)
• 3、勾选统计的频率为每天准时执行，新增勾选认证数据和扫描认证 的代办退税数据会触发报表更新。其中，勾选认证或扫描认证的代办 退税数据会准实时在本统计表中体现，请您关注统计表上方的“报表 更新时间”。
三、退税勾选-发票退税勾选
• 本功能仅外贸企业、外综服企业具有该功能权限。主要提供按照开票 日期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式，实现纳 税人选择可退税的增值税进项发票清单信息（包括增值税专用发票） 的功能
B.购进数据选择
成品油经销企业将取得的增值税专用成品油发票、海关进口专用缴款 书信息进行选择确认，采集成品油油品数量，实现购进油品录入的功
能，为开具增值税成品油发票提供库存。开具的某一商
品和服务税收分类编码的油品，应不大于所勾选确认的成品油专用发 票、海关进口专用缴款书信息中对应的同一商品和服务税收分类编码 的油品总量。
五、进项发票查询—单票查询
• 进项发票查询：该功能主要向用户提供发票明细的查询功能，分为单 票查询、发票查验、未到期发票查询。
• 单票查询：查看发票认证情况及明细信息（仅针对于进项发票明细查 询）
进项发票查询—未到勾选日期发票查询
未到勾选日期发票查询：查看未到期发票明细信息（仅针对于进项发票）
进项发票查询—出口转内销发票查询
增值税小规模纳税人也可登录该平台，但功能模
块主要为进项发票查询、税务事项通知书、成品油消费税管理 （仅成品油企业）、发票下载和档案信息维护，不可进行相关 发票勾选操作。
可勾选的发票类型： 增值税专用发票 机动车统一销售发票 增值税电子普通发票 （通行费）
可勾选的发票类型： 增值税专用发票 （代办退税专用发票除外）
3
主要变化请特别关注：
• 扫描认证也要去签名确认
三、退税勾选-发票退税勾选
• 本功能仅外贸企业、外综服企业具有该功能权限。主要提供按照开票 日期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式，实现纳 税人选择可退税的增值税进项发票清单信息（包括增值税专用发票） 的功能
B.购进数据选择
成品油经销企业将取得的增值税专用成品油发票、海关进口专用缴款 书信息进行选择确认，采集成品油油品数量，实现购进油品录入的功
能，为开具增值税成品油发票提供库存。开具的某一商
品和服务税收分类编码的油品，应不大于所勾选确认的成品油专用发 票、海关进口专用缴款书信息中对应的同一商品和服务税收分类编码 的油品总量。
五、进项发票查询—单票查询
• 进项发票查询：该功能主要向用户提供发票明细的查询功能，分为单 票查询、发票查验、未到期发票查询。
• 单票查询：查看发票认证情况及明细信息（仅针对于进项发票明细查 询）
进项发票查询—未到勾选日期发票查询
未到勾选日期发票查询：查看未到期发票明细信息（仅针对于进项发票）
进项发票查询—出口转内销发票查询
增值税小规模纳税人也可登录该平台，但功能模
块主要为进项发票查询、税务事项通知书、成品油消费税管理 （仅成品油企业）、发票下载和档案信息维护，不可进行相关 发票勾选操作。
可勾选的发票类型： 增值税专用发票 机动车统一销售发票 增值税电子普通发票 （通行费）
可勾选的发票类型： 增值税专用发票 （代办退税专用发票除外）
3
主要变化请特别关注：
• 扫描认证也要去签名确认
《增值税发票管理新系统V20》(底账部分)操作课件
注意事项：
1、发票全生命周期，只显示系统上线后开具的 发票信息，上线前已开具的发票无法显示。
2、纳税人档案查询模块中，纳税人申报缴税信 息的缴税结果需要次日才能显示。
业务功能操作
3. 电子底账系统无法查询纳税人整年度发票数 据，只能查询连续3个月内的发票信息，且“开票日 期”为必选查询条件。
若要查询大于3个月时间段的发票数据，只能分 时间段分别查询相应发票数据。
14
业务功能操作
纳税人档案查询
点击菜单【纳税人档案查询】，输入纳税人识别号，点击【查看详细信息】，可以查询辖区内纳 税人档案信息。点击界面上方各个模块，可以查询纳税人基本信息、其他信息、税种税目信息、票种 认定信息等。
业务功能操作
非辖区内档案查询
输入 纳税人识别号 （必填项）
点击 “查询”
显示纳税人档案信息 （基本信息、 纳税人状态信息、 纳税人违法违章信息、 纳税人申报缴税信息）
增值税发票管理新系统V2.0（底账部分）
新旧版本差异
目
业务功能权限
录
业务功能概述
业务功能操作
2
一
新旧版本差异
新旧版本差异
电子底账系统新旧版本重大差异（一）：
序号 1 2 3 4 5
现有系统 无 无 无 无 无
新增
系统2.0版
增值税发票全票面下载（支持开票日期为近三个月 的数据，可导出60000条）
7
业务功能权限
系统 电子底账系统
一级菜单 日志查询
权限
二级菜单 数据处理日志查询
业务日志查询
三级菜单 数据接收日志查询 数据清分日志查询 待认证数据同步日志查询 成品油数据同步日志查询 数据传输日志查询 数据加载日志查询 数据对账日志查询 征期参数维护日志查询 企业群维护日志查询 稽核处理日志查询
1、发票全生命周期，只显示系统上线后开具的 发票信息，上线前已开具的发票无法显示。
2、纳税人档案查询模块中，纳税人申报缴税信 息的缴税结果需要次日才能显示。
业务功能操作
3. 电子底账系统无法查询纳税人整年度发票数 据，只能查询连续3个月内的发票信息，且“开票日 期”为必选查询条件。
若要查询大于3个月时间段的发票数据，只能分 时间段分别查询相应发票数据。
14
业务功能操作
纳税人档案查询
点击菜单【纳税人档案查询】，输入纳税人识别号，点击【查看详细信息】，可以查询辖区内纳 税人档案信息。点击界面上方各个模块，可以查询纳税人基本信息、其他信息、税种税目信息、票种 认定信息等。
业务功能操作
非辖区内档案查询
输入 纳税人识别号 （必填项）
点击 “查询”
显示纳税人档案信息 （基本信息、 纳税人状态信息、 纳税人违法违章信息、 纳税人申报缴税信息）
增值税发票管理新系统V2.0（底账部分）
新旧版本差异
目
业务功能权限
录
业务功能概述
业务功能操作
2
一
新旧版本差异
新旧版本差异
电子底账系统新旧版本重大差异（一）：
序号 1 2 3 4 5
现有系统 无 无 无 无 无
新增
系统2.0版
增值税发票全票面下载（支持开票日期为近三个月 的数据，可导出60000条）
7
业务功能权限
系统 电子底账系统
一级菜单 日志查询
权限
二级菜单 数据处理日志查询
业务日志查询
三级菜单 数据接收日志查询 数据清分日志查询 待认证数据同步日志查询 成品油数据同步日志查询 数据传输日志查询 数据加载日志查询 数据对账日志查询 征期参数维护日志查询 企业群维护日志查询 稽核处理日志查询
增值税发票培训 PPT课件
序号
1 2 3 4 5 6
文件
《中华人民共和国发票管理办法》（国务院2010年第 587号） 《中华人民共和国发票管理办法实施细则》（国家税 务总局令2011年第25号）
国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》 的通知（国税发[2006]156号）
国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补 充通知 （ 国税发[2007]18号）
徐汇区税务局纳税人学校25
(六)、增值税专用发票最高开票限额
增值税专用发票:申请正式版本变更需满足条件及提交资料 增值税专用发票:申请临时版本变更需满足条件及提交资料 增值税专用发票:申请数量变更需满足条件及提交资料
徐汇区税务局纳税人学校
(七)、增值税发票抄报税
一般纳税人开具专用发票应在增值税纳税申 报期内向主管税务机关报税，在申报所属月 份内可分次向主管税务机关报税。
徐汇区税务局纳税人学校
(一)、增值税发票的购买与验旧
1、税控发票； 2、普通发票； 3、增值税专用发票； 注：
发票用剩5张以下可以到发票发售窗口办理发票 验旧、购买新发票,需提供开具的最后一张正确开具 的发票原件及复印件。
徐汇区税务局纳税人学校
(二)、增值税发票开具
徐汇区税务局纳税人学校
发票开具相关规定
徐汇区税务局纳税人学校
序号
开具原因
申请方
处理
购买方是否做 进项转出处理
3
购买方所购货物不 属于增值税扣税项 目范围，取得的专 用发票未经认证
购买方填报《申请单》，并在《申请单》上 购买方 填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，
主管税务机关审核后出具《通知单》。
购买方不 作进项税额转 出处理。
增值税发票管理系统培训演示共46页文档
33、如果惧怕前面跌宕的山岩，生命 就永远 只能是 死水一 潭。 34、当你眼泪忍不住要流出来的时候 ，睁大 眼睛， 千万别 眨眼!你会看到 世界由 清晰变 模糊的 全过程 ，心会 在你泪 水落下 的那一 刻变得 清澈明 晰。盐 。注定 要融化 的，也 许是用 眼泪的 方式。
35、不要以为自己成功一次就可以了 ，也不 要以为 过去的 光荣可 以被永 远肯定 。
Байду номын сангаас增值税发票管理系统培训演 示
31、别人笑我太疯癫，我笑他人看不 穿。(名 言网) 32、我不想听失意者的哭泣，抱怨者 的牢骚 ，这是 羊群中 的瘟疫 ，我不 能被它 传染。 我要尽 量避免 绝望， 辛勤耕 耘，忍 受苦楚 。我一 试再试 ，争取 每天的 成功， 避免以 失败收 常在别 人停滞 不前时 ，我继 续拼搏 。
31、只有永远躺在泥坑里的人，才不会再掉进坑里。——黑格尔 32、希望的灯一旦熄灭，生活刹那间变成了一片黑暗。——普列姆昌德 33、希望是人生的乳母。——科策布 34、形成天才的决定因素应该是勤奋。——郭沫若 35、学到很多东西的诀窍，就是一下子不要学很多。——洛克
35、不要以为自己成功一次就可以了 ，也不 要以为 过去的 光荣可 以被永 远肯定 。
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31、别人笑我太疯癫，我笑他人看不 穿。(名 言网) 32、我不想听失意者的哭泣，抱怨者 的牢骚 ，这是 羊群中 的瘟疫 ，我不 能被它 传染。 我要尽 量避免 绝望， 辛勤耕 耘，忍 受苦楚 。我一 试再试 ，争取 每天的 成功， 避免以 失败收 常在别 人停滞 不前时 ，我继 续拼搏 。
31、只有永远躺在泥坑里的人，才不会再掉进坑里。——黑格尔 32、希望的灯一旦熄灭，生活刹那间变成了一片黑暗。——普列姆昌德 33、希望是人生的乳母。——科策布 34、形成天才的决定因素应该是勤奋。——郭沫若 35、学到很多东西的诀窍，就是一下子不要学很多。——洛克
某市增值税发票系统升级培训课件
客户编码的维护
五、升级后变化
商品编码的维护
五、升级后变化
抄报步骤
一、点击“报税处理”网 上抄报按钮 二、点击“抄报”按钮， 完成抄报。 三、纳税申报2.0申报 四、报税成功后、点击“ 反写”按钮完成抄报
五、升级后变化
五、升级后变化
税务要求
1、去升级当天的前一天做好抄报税工作，如果遇到征期 一定先完成征期抄报税及清零解锁，然后升级。
注意：为了保证开具发票的准确性，请您准确清晰填写。
如您在培训当日无法提供完整信息，可 在去税务升级现场升级过程中，办理收旧领 新手续时，将填写好的信息交到 设备领取岗 位。
前言
为适应税收现代化建设需要，着眼于税制改革 的长远规划，充分发挥增值税发票一体化管理在推 进税收现代化建设进程、促进社会经济发展方面的 积极和重要作用，北京市国家税务局按照国家税务 总局的工作部署，自2015年4月1日起对增值税纳税 人全面推行增值税发票系统升级版。
所以本次发票作废需要分发一张发票，然后做空 白作废一次，直到发票全部作废成功为止。
三、升级前准备工作
三、升级前准备工作
三、升级前准备工作
注意
浪潮税控器 按截止日期申报 时，截止日期请手工选择申报前 一日的日期！
上传数据要在200条信息之内
三、升级前准备工作 税控器发票明细表的打印
三、升级前准备工作 浪潮税控器月汇总表
□
感情上的亲密，发展友谊；钱财上的 亲密， 破坏友 谊。20. 11.2720 20年11 月27日 星期五 7时44 分49秒2 0.11.27
谢谢大家！
打开网上抄报系统，登录界面，输入用户名，密码→【用 户登录】； 先将用户卡在税控机上进行申报，将申报完 成的用户卡插入网络申报读卡器→点击【读取用户卡】→ 提示读用户卡完毕→点击【抄报税】→提示网上抄报税成 功,点击清零解锁按钮→点击【清零解锁】→提示清卡完 毕；将清零解锁后的用户卡在税控机上进行授权操作。
五、升级后变化
商品编码的维护
五、升级后变化
抄报步骤
一、点击“报税处理”网 上抄报按钮 二、点击“抄报”按钮， 完成抄报。 三、纳税申报2.0申报 四、报税成功后、点击“ 反写”按钮完成抄报
五、升级后变化
五、升级后变化
税务要求
1、去升级当天的前一天做好抄报税工作，如果遇到征期 一定先完成征期抄报税及清零解锁，然后升级。
注意：为了保证开具发票的准确性，请您准确清晰填写。
如您在培训当日无法提供完整信息，可 在去税务升级现场升级过程中，办理收旧领 新手续时，将填写好的信息交到 设备领取岗 位。
前言
为适应税收现代化建设需要，着眼于税制改革 的长远规划，充分发挥增值税发票一体化管理在推 进税收现代化建设进程、促进社会经济发展方面的 积极和重要作用，北京市国家税务局按照国家税务 总局的工作部署，自2015年4月1日起对增值税纳税 人全面推行增值税发票系统升级版。
所以本次发票作废需要分发一张发票，然后做空 白作废一次，直到发票全部作废成功为止。
三、升级前准备工作
三、升级前准备工作
三、升级前准备工作
注意
浪潮税控器 按截止日期申报 时，截止日期请手工选择申报前 一日的日期！
上传数据要在200条信息之内
三、升级前准备工作 税控器发票明细表的打印
三、升级前准备工作 浪潮税控器月汇总表
□
感情上的亲密，发展友谊；钱财上的 亲密， 破坏友 谊。20. 11.2720 20年11 月27日 星期五 7时44 分49秒2 0.11.27
谢谢大家！
打开网上抄报系统，登录界面，输入用户名，密码→【用 户登录】； 先将用户卡在税控机上进行申报，将申报完 成的用户卡插入网络申报读卡器→点击【读取用户卡】→ 提示读用户卡完毕→点击【抄报税】→提示网上抄报税成 功,点击清零解锁按钮→点击【清零解锁】→提示清卡完 毕；将清零解锁后的用户卡在税控机上进行授权操作。
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税务机关报税情况统计\税务机关报税情况统计表查询
增值税专用发票存根联查询\增值税普通发票存根联查询\增
发票开票明细查询、
值税专用发票存根联物品明细查询\增值税普通发票存根联
物品明细查询
清卡历史记录查询、登录一窗式查询系统、验签未通过查询、
用户完税证查询、用户监管数据查询 企业报税汇总数据下载、普通发票比对接口文件下载、发票
02
系统介绍-功能模块
增值税发票管理系统V2.0
增值税发票管理系统V2.0
发发 行票 管管 理理
抄 报 管 理
发税 票收 认编 证码 管管 理理
成 品 油 库 存 管 理
红 字 信 息 表 管 理
查 询 统 计 管 理
税 控 设 备 应 用 检 测
基 准 版 本 号 维 护
服 务 评 价 管 理
系 统 工 具 管 理
增值税发票税控系统V2.0
二级菜单 用户注册登记
三级菜单
注册登记变更
税控设备登记
税控设备写盘
税控设备管理
税控设备重写 变更写盘标志
企业发行结果通知书
税控设备更换 税控设备丢失被盗损毁
税控设备注销
税控设备强制擦除 纳税人用户注销
税务数字证书管理
一体化变更 风险纳税人管理 消费税白名单管理 通用Ukey证书管理
无
审核申请记录查询 企业版本号查询 一体化变更查询
单张发票真伪鉴别查询
发票真伪鉴别情况统计 审核授权查询
企业版本号查询 一体化变更进度查询
认证结果查询、认证发票查询、补录结果查询、补录发票查 询
认证结果统计、统计数据查询 审核日志查询
开票软件及税收分类编码使用版本查询 变更状态查询、变更情况统计
04
发票认证查询
三级菜单
菜单
菜单
纳税人发行信息查询
用户基本情况查询、税控器具用户清册
发行变更记录查询
注册变更查询、税控器具用户注销查询
税控设备使用情况统计汇总
使用情况统计汇总表
税控设备使用情况明细 使用情况明细表、税控器具被盗损毁查询
税控设备发行信息查询
升级版纳税人信息统计、税控器具流失情况 查询、通用查询
验旧文件下载
认证发票查询、c
认证结果查询、认证发票查询、补录结果查询、补录发票查 询
认证发票统计、逾期认证发票统计
认证结果统计、统计数据查询
无
认证资格纳税人查询、发票信息导出（协查、 稽核、一窗式数据导出）、系统维护（一般 纳税人档案录入、扫描仪选择、扫描仪设置）
失控发票双向比对结果查询、认证后失控发票查询、清单明 细认证未完成查询、补录未完成查询、逾期认证查询
成品油库存台账维护
三级菜单
成品油异常交易处理 红字信息表开具 红字信息表维护 红字信息表处理
未通过信息表处理 红字信息表编号修正 红字信息表状态查询
红字信息表统计
按税务机关统计 按企业统计
存根联明细销单情况统计
红字信息表日志查询
无
税控设备应用
基准版本号查询 税控服务评价查询
系统工具下载 稀土企业维护 生产计划维护 稀土产品名录导出
注册登记管理/ 用户注册登记
税务信息登记发票核准登记监控数据登记税种税目登记税控盘登记传输盘登记
防伪税控系统操作步骤
系统管理/纳税人档案 管理/纳税人档案登记
系统管理/纳税人档案管 理/企业发行信息管理
企业发行子系统/ 初始发行
增值税发票管理系统V2.0
5.1
发行管理
5.1
发行管理-用户注册登记
5.3
抄报管理-税控设备抄报
税控设备抄报用于接收纳税人税控设备中的抄报数 据，用户使用此功能读取税控税设备中的发票信息， 系统对发票数据进行校验、解析，入库，同时生成 抄报汇总数据。
增值税发票管理系统V2.0
5.4
发票认证管理
5.4
发票认证管理-发票认证
发票认证管理主要用于发票的解密认证， 认证发票信息管理和认证结果通知书打印。
存根联补录 存根联补录报税
注销报税
无
发票认证
逾期发票认证
发票逾期认证、逾期认证结果通知书打印
发票真伪鉴别
增值税普通发票验证
删除发票认证信息
管理维护:抵扣联认证数据维护、存根联补 录数据维护
打印认证结果通知书 打印逾期认证结果通知
打印认证结果通知书 打印逾期认证结果通知
1、数据输出：企业认证汇总数据下载、软 盘认证结果传出、抵扣联认证明细数据输 出、出口退税认证数据传出、代开废旧认
中得兴盛
01
系统介绍-背景简介
国家税务总局于2017年8月就增值税发票管理新系统升级完善项目进行招 投标工作，要求在原防伪税控系统和货运税控系统基础上进行整合优化，合并 相似功能部分，优化底层架构，统一税控管理，优化业务功能实现，形成一个 统一完善的增值税发票管理新系统。
02
系统介绍-业务简介
增值税发票管理系统V2.0
在同一个系统中管理 所有的税控设备和所 有的票种。
税控盘 设备
金税盘 设备
税务 UKEY
1 增值税专用发票
2 增值税普通发票
3 增值税电子普通发票
4
增值税普通发票（卷式）
5 机动车销售统一发票
6
二手机动车销售统一发票
02
系统介绍-业务简介
增值税发票管理系统V2.0
增值税发票管理新系统（税控部分）省局业务分为大厅业务和网上业务。
增值税发票管理系统V2.0
5.5
税收编码管理
5.5
省局税收编码管理-导出税收编码
增值税发票管理系统V2.0
5.6
成品油库存管理
5.6
成品油库存管理
成品油库存管理，实现了对成品油经销企业成品油 库存台账的查询、维护，以及库存数的互联网下载 和退回。在企业无法在线管理库存的情况，通过税 局大厅实现对企业成品油库存数的下载、退回和过 程状态异常时的手工处理。
货运税控系统
菜单 优惠政策维护 维护税收编码 同步税收编码
无 无 无 无
无
无 红字发票信息表开具 红字发票信息表维护 红字发票信息表处理
未通过信息表处理 信息表修正
信息表状态查询 信息表统计-按税务机关
信息表统计-按企业 销单情况查询
操作日志查询
数据传送
防伪税控系统
菜单 无 税收编码查询 税收编码同步管理 成品油库存台账查询 成品油库存数下载 成品油库存数退回 成品油库存异常手工退回
稀 土 企 业 维 护
业务功能
系 统用户
增值税发票管理系统V2.0
业
管
审
务
理
计
员
员
员
税务大厅操作人 员用户，仅拥有 业务操作权限。
系统管理、维 护人员用户， 拥有管理权限。
系统操作记录审 计用户，拥有用 户审计权限。
04
功能对比
增值税发票管理系统V2.0
一级菜单 发行管理
纳税人发行信息查询 发行操作日志查询
税控设备使用情况明细 税控设备使用情况统计汇总/设备状态流向查询
设备状态流向查询
发票发售情况查询、购票信息写盘查询
上级调拨发票查询、发票收发存总帐、发票收发存明细帐、 明细帐生成、明细帐查询、发票入库查询、发票上缴查询、 发票发售查询、发票退回查询、失控发票登记查询、发票销 库查询、发票状态查询、企业发票领用月报表、报表生成、 报表查询、企业发票查询、本省失控发票信息查询、失控发
购票信息登记成功
5.2
发票管理-手工退票
手工退回成功
增值税发票管理系统V2.0
5.3
抄报管理
5.3
抄报管理
增值税发票管理系统V2.0
抄报管理功能用于接收纳税人税控设备中的抄报数 据，并将新一期监控数据写入税控设备，完成涉税 数据的采集和税控设备监控数据的更新，当纳税人 出现由于抄报失败导致税控设备无法清零解锁情况 时，可进行强制清零解锁。
流程对比-初始化发行流程
增值税发票管理系统V2.0
纳税人资格认定审批后，由系统发行岗用户将已认定一般纳税人档案信息 及时录入系统。一般先在金三征管系统录入，并将发行信息同步到发票系统。
税控系统2.0操作步骤
发行管理/ 用户注册登记
纳税人税务基本信息登记票种核定信息登记税控设备注册登记
货运税控系统操作步骤
纳税人信息均由征管导入
纳税人使用税控器具前，需要先在税控系统进行初始化发行， 将税务基本信息、票种核定信息、税控设备信息进行登记，并 将购置的税控设备与纳税人进行关联绑定。发行管理提供对纳 税人基础信息的管理维护功能。
5.1
发行管理-用户注册登记
5.1
发行管理-用户注册登记
5.1
发行管理-用户注册登记
5.1
业务员操作-发行管理-用户注册登记
可添加票种
可删除票种
5.1
发行管理-用户注册登记
5.1
发行管理-用户注册登记
5.1
发行管理-通用Ukey证书管理
增值税发票管理系统V2.0
增值税发票管理系统V2.0
5.2
发票管理
5.2
发票管理-购票信息登记
发票管理功能用于管理发票电子信息，将发票 电子信息写入税控设备或将已登记的购票信息 退回至。一般情况下，通过一体化购票、网络 购票或网上申领先在核心征管系统中登记纳税 人的购票信息，然后同步到本系统。
票传输日志查询、本地数据上传日志
报税情况查询 发票汇总信息查询
发票明细查询
无 认证发票查询、统计 逾期认证发票查询、统计
未按时报税数据查询、税控器具报税时间查 未报税企业统计\已报税企业查询\企业开票机报税情况查询、