辅料管理办法0625

1目的

为对恒都电子厂辅料的申请，发放，使用，报废及管理方面做到规范和有效管控，特制定本制度。

2辅料的属性定义

2.1消耗品：正常生产、工具及设备维护保养，日常生活及办公需使用，且使用后无回收价值之物品。

2.2工器具及配件：正常生产用到的工具、工具配件及设备配件，不属于固定资产范畴，且使用后有回收

价值，或可重复利用的物品。

3范围：所有恒都电子厂范围内非固定资产范畴的辅料、工器具与配件管理均包含。4辅料的分类及对应的管理部门：

5职责

5.1使用部门：提交辅料的购买申请、维修、自制、报废申请。

5.2管理部门：

5.2.1管理范围内的新物料确认和来料检验，以及不良品的处理。

5.2.2管理范围内自制类工器具的制作

5.2.3管理范围内工器具及配件的维修或外发维修的联系与处理。

5.2.4管理范围内工器具及配件报废的确认。

5.2.5所负责托管仓辅料的实物管理。

5.3PMC部：

5.3.1辅料的编码工作以及辅料编码规则的维护。

5.3.2辅料的库存状态核实及辅料申购工作。

5.3.3辅料的进出账务处理及各仓库的实物监管。

5.3.4辅料报废变卖申请的提交。

5.4工程部：产品辅料BOM的制作、K3输入与审核使用。

5.5采购部：外购件辅料的购买。

5.6恒都电子厂厂长：

5.6.1辅料的申请、自制、维修的审核。

5.6.2工器具及配件类辅料报废的终审。

5.6.3工器具及配件外发维修或委外制作工具申请的终审。

5.7恒都总经理：

5.7.1辅料购买的终审。

5.7.2工器具及配件类辅料报废变卖的审核。

5.8总裁：工器具及配件类辅料的报废变卖的终审。

6管理办法

6.1辅料的打样、确认与编码

6.1.1新辅料由需求部门提出需求，经采购打样，最终管理部门确认样品后，交PMC部IT专员进行新

辅料的编码工作，IT专员依据《恒都辅料编码规则》进行编码。

6.1.2由PMC部对辅料的编码规则进行维护与刷新。

6.2辅料申请及购买

6.2.1产品用辅料：

6.2.1.1产品辅料需要制作BOM，由工程部负责制作，并输入在K3中，负责审核、使用及设计变

更的管理，辅料BOM依然做成自制件。

6.2.1.2PMC部依据BOM运输MRP得出的净需求数据下达采购申请单。

6.2.1.3采购依据采购申请转化成采购订单购买，并按规定时间齐套。

6.2.2其他辅料

6.2.2.1由各管理部门收集需求后，统一提交申请，申请内容包括申请的辅料的用途或原因，申请

辅料的物料编码、需求数量、需求时间，以及可使用的周期。如为新物料，由管理部门自

行打样确认或提前申请编码，原则上辅料按月度需求申请购买。

6.2.2.2辅料申请经部门经理、主管领导审核、PMC提供库存信息，恒都总经理终审通过后，PMC

部做申购，采购负责下单购买。

6.2.3钢网申请：由于钢网需求时间均紧急，新产品制作钢网由SMT车间提出，写明计划号和PCB的型

号、版本号，工程部提供PCBA资料，设备部进行审批后交PMC部进行编码，并同时做申购进

行购买。

6.3辅料的替代与替换申请

6.3.1采购部考虑经济的原则，可提出替代替换的申请，经采购经理同意后，辅料管理专岗对新辅料进

行确认，并写明确认意见。

6.3.2辅料管理专岗的直线领导对新辅料的判定意见进行复核，并决定是否试产，如果要试产，试产

OK后再交PMC部的IT专员进行编码。

6.4辅料的收料、入库、检验、调拨与发放

6.4.1收料：仓库依据采购订单核实供应商送货实物是否相符，并按比例进行抽点数量验收，无误后在

供应商送货单上签字确认，如有不符按实际数量签收，并贴上月份标贴。

6.4.2检验及退货：

6.4.2.1检验：辅料均按4点要求，由指定的管理部门进行来料检验。

6.4.2.2退货：检验不合格，由对应的管理部门邮件通知材料仓和采购部，采购部邮件告知材料

仓退货的物流方式和接收人、接收地点，材料仓严格按采购邮件退货指令后执行退货。

已经入库后的不合格，同样由材料仓接采购邮件指令才能退，所有退库单据需关联原来

的订单退走。

6.4.2.3换货跟催：退回的货物，由采购部负责跟催处理不良品，直至换回好货。

6.4.3入库：检验合格后，仓库方可办理入库手续，材料仓严格关联采购订单做外购入库处理。

6.4.4调拨：由PMC部依据申请部门提交的申请物料型号及数量，在规定时间内追回辅料，并如数调拨

至管理部门的托管仓库。材料仓接调拨单做实物调拨转移手续。

6.4.5发放：

6.4.5.1产品辅料：材料仓依据PC的排期，由账务组开单，同正常大货物料一起配送至车间。设

计更改物料由车间自行到材料仓领用。

6.4.5.2消耗品辅料：当使用部门有实际需求时，统一到材料仓账务组开单，出库类型选择辅料

出库，费用归属部门计入领料部门，使用部门凭单到管理部门实物托管仓进行辅料领取。

6.4.5.3工器具及配件类辅料：当使用部门有实际需求时到账务组开时，实物必须以旧换新，且

有管理部门确认报废的书面意见。

6.5辅料中工器具、配件与治具的自制、维修与委外

6.5.1自制与维修：由使用部门提交申请，部门经理审核，由管理责任部门负责自行制作与维修，并按

承诺的完成时间达成，制作及维修所需要的辅料，由管理部门自行申请。

6.5.2委外：当管理部门评估无法独立完成自制与维修工序，需要委外制作或维修时，由管理部门做出

分支判断，经电子厂厂长审批通过后再做委外处理，管理部门统一对外联系，并自行跟催按承诺的时间完成，谈价工作由采购部完成，自制转委外时，物控要调整制作委外订单。

6.5.3单据处理：属性为自制件的辅料，在K3中统一采用虚仓管理的方式，办理虚仓进出库手续，只

做数量管控。

6.6辅料的退库与报废

6.6.1来料不良：使用部门在使用过程中发现的来料不良，统一通知到管理部门，由管理部门负责联络

供应商处理，有困难再要求采购部协助处理。

6.6.2好料退库：经管理部门指定的检验人员检验，判定为合格的辅料，可退至材料仓办理好料退库手

续。

6.6.3报废退库：

6.6.3.1消耗品：原则上损坏及报废的，不用退回实物，由使用部门自行处置。

6.6.3.2工器具及配件类的辅料：由使用部门提交不良退换单，注明报废，经管理部门辅料专岗确

认属实，电子厂厂长审批通过后，将实物退至材料仓办理退库和以旧换新手续。

6.7辅料盘点

6.7.1由PMC提供报表，各管理部门负责盘点，保证每季度最少全盘一次。由PMC进行抽盘监督。

6.7.2管理部门对各自负责的实物管理负责。

6.7.3辅料参与公司组织的年中、年终两次大盘点。

6.8呆废料管控

6.8.1呆料定义：超过三个月无出入库记录或者出入库比小于1:10

6.8.2废料定义：经管理部门确认已无法修复，失去原有功能或性能的辅料。

6.8.3报表出具：由PMC部负责，依据上述定义在每月月初提供上月的呆料报表，并记录责任部门和产

生原因。

6.8.4呆料处理原则：各责任部门对PMC提供的呆料进行确认，并回复处理方案与完成时间点，PMC安

排调入呆料仓，并监督处理进度。处理审批流程按《待废料管理办法》执行

6.8.5废料处理原则：PMC每月月底汇总各托管仓的报废数据，统一提交报废变卖申请，经行政部洽谈

变卖价格，财务部核实损失，恒都总经理审核、公司总裁审批后，进行报废料的变卖处理。6.9相关文件及管控流程图