第六章首次公开发行股票并上市的信息披露题库5-2-10
科创板知识测评20个题目的答案
科创板知识测评20个题目的答案科创板(Science and technology innovation board)是指设立于上海证券交易所下的创业板,于2019年6月13日正式开板。
设立科创板并试点注册制是提升服务科技创新企业能力、增强市场包容性、强化市场功能的一项资本市场重大改革举措,其特点是并不限制首次公开募股的定价,亦允许企业采取双重股权结构。
科创板是新的板块,企业的风险和机遇并存,对投资者的门槛有较高的要求。
除了资金和投资经验以外,也需要通过考试,以下为参考资料。
包含不同时段的科创板的题库和答案1、以下哪个选项不是个人投资者参与科创板股票交易应当符合的条件(B)。
A. 申请权限开通前20 个交易日证券账户及资金账户内的资产日均不低于人民币50 万元(不包括该投资者通过融资融券融入的资金和证券)B.具有6个月以上的证券交易经验C.参与证券交易24 个月以上D. 通过会员组织的科创板股票投资者适当性综合评估2、投资者参与科创板股票交易,应当使用(B)。
A.衍生品合约账户B.沪市A股证券账户C.在证券公司开立的TA账户D.深市证券账户3、投资者参与科创板股票交易的方式,不包括(D)。
A.竞价交易B.盘后固定价格交易C.大宗交易D.场外交易4、下列关于科创板股票盘后固定价格交易的表述,不正确的是(D)。
A.上交所接受投资者收盘定价申报的时间为每个交易日9:30 至11:30、13:00 至15:30B.每个交易日的15:05至15:30为盘后固定价格交易时间,当日15:00仍处于停牌状态的股票不进行盘后固定价格交易C.客户通过盘后固定价格交易买卖科创板股票的,应当提交收盘定价委托指令D.投资者只能在每个交易日的15:05至15:30提交盘后固定价格交易的申报5、投资者以市价申报的方式参与科创板股票交易,不包括以下(C)。
A.最优五档即时成交剩余撤销申报B.最优五档即时成交剩余转限价申报C.双方最优价格申报D.对手方最优价格申报6、以下关于科创板股票竞价交易涨跌幅的表述,不正确的是(C)。
2020年证券从业资格考试试题及答案
2020年证券从业资格考试试题及答案:发行与承销(强化练习第六章)一、单选题1、招股说明书的有效期为()。
A.一个月B.三个月C.六个月D.一年标准答案:c2、承销金额超过人民币()元,承销团成员超过()家可设2~3副主承销商。
A.5000,8B.5000,10C.3亿,8D.3亿,10标准答案:d3、发行人可在特别情况下申请适当延长招股说明书的有效期限,但至多不超过()。
A.一个月B.两个月C.三个月D.六个月标准答案:a4、上市公司理应自收到中国证监会核准发行通知之日起()内发出获准发行新股的公告。
A.2个工作日B.3个工作日C.5个工作日D.6个工作日标准答案:a5、审计报告理应由具有证券从业资格的()及其所在的事务所签字盖章。
A.会计师B.注册会计师C.审计师D.评估师标准答案:b6、申请首次公开发行股票的公司应按()的要求制作申请文件。
A.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》B.《首次公开发行股票并上市申请文件要求》C.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——首次公开发行股票并上市申请文件》D.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号——首次公开发行股票并上市申请文件》标准答案:a7、当注册会计师出具()的审计报告时,如果认为必要,能够在意见段之后,增加对重要事项的说明。
A.保留意见B.否定意见C.拒绝表示意见D.无保留意见标准答案:d8、如果拟上市公司不能作出盈利预测,则应()。
A.以历史数据代替B.以投资报告代替C.在发行报告和招股说明书的显要位置作出风险警示D.以注册会计师的意见代替标准答案:c9、()依法审核发行人的股票发行申请文件。
A.股票发行审核委员会B.证券交易所C.中国证监会D.中国证监会派出机构标准答案:a10、发审委委员为()名,设会议召集人()人。
A.25,7B.25,5C.15,7D.15,5标准答案:b二、多选题11、发审委委员为()名,设会议召集人()人。
证券交易的信息披露规范考核试卷
2.内幕信息具有未公开、重要性、价格影响性等特点。内幕交易破坏市场公平,损害投资者利益,影响市场秩序,应严格禁止。
19. ABC
20. ABCD
三、填空题
1.证券法
2.真实性、准确性、完整性
3. 4
4.两个
5.中国证监会、证券交易所
6.审计机构
7.重大
8.行政处罚、民事诉讼、刑事责任
9.及时性
10.利益、秩序
四、判断题
1. ×
2. ×
3. √
4. ×
5. ×
6. ×
7. √
8. ×
9. ×
10. ×
五、主观题(参考)
证券交易的信息披露规范考核试卷
考生姓名:答题日期:得分:判卷人:
一、单项选择题(本题共20小题,每小题1分,共20分,在每小题给出的四个选项中,只有一项是符合题目要求的)
1.下列哪个文件是我国证券市场信息披露的主要依据?( )
A.《公司法》
B.《证券法》
C.《企业会计准则》
D.《公司登记管理条例》
2.上市公司信息披露的实质性原则是:( )
1.上市公司信息披露的目的包括以下哪些?( )
A.提高公司透明度
B.保护投资者利益
C.维护证券市场秩序
D.增加公司经营成本
2.下列哪些属于信息披露的重大信息?( )
A.公司的盈利预测
B.公司的重大合同
C.公司的股权结构变动
2014年11月证券从业资格考试《发行与承销》知识点(六)
2014年11月证券从业资格考试《发行与承销》知识点(六)第六章首次公开发行股票并上市的信息披露【考点一】信息披露概述一、信息披露的方式信息披露的方式主要包括:发行人及其主承销商应当将发行过程中披露的信息刊登在至少一种中国证监会指定的报刊,同时将其刊登在中国证监会指定的互联网网站,并置备于中国证监会指定的场所,供公众查阅。
信息披露文件应当采用中文文本。
同时采用外文文本的,信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。
两种文本发生歧义时,以中文文本为准。
二、信息披露的原则(1)真实性原则。
(2)准确性原则。
(3)完整性原则。
(4)及时性原则。
三、信息披露的事务管理(1)上市公司应当制定信息披露事务管理制度。
(2)上市公司应当设立董事会秘书,作为公司与交易所之间的指定联络人。
上市公司董事会秘书空缺期间,董事会应当指定1名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责,并报交易所备案,同时尽快确定董事会秘书人选。
公司指定代行董事会秘书职责的人员之前,由董事长代行董事会秘书职责。
董事会秘书空缺期间超过3个月之后,董事长应当代行董事会秘书职责,直至公司正式聘任董事会秘书。
【考点二】首次公开发行股票招股说明书及其摘要一、招股说明书的编制和披露的规定中国证监会于2001年3月15日发布(2006年5月18日修改)了《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》(简称第1号准则),所有申请拟在中华人民共和国境内首次公开发行股票并上市的公司(发行人),均应按第1号准则的要求编制和披露招股说明书及其摘要,作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件,并按规定披露。
二、招股说明书的一般内容与格式(1)发行人应披露的股本情况主要包括:①本次发行前的总股本、本次发行的股份,以及本次发行的股份占发行后总股本的比例;②前10名股东;③前10名自然人股东及其在发行人处担任的职务;④若有国有股份或外资股份的,须根据有关主管部门对股份设置的批复文件披露股东名称、持股数量、持股比例。
首次公开发行股票招股说明书及其摘要考试试题及答案解析
首次公开发行股票招股说明书及其摘要考试试题及答案解析一、单选题(本大题22小题.每题0.5分,共11.0分。
请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案,并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。
)第1题( )应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查,并在招股说明书正文后作出声明。
A 保荐人B 发行人律师C 承担审计业务的会计师事务所D 中国证监会【正确答案】:A【本题分数】:0.5分【答案解析】[解析] 保荐人(主承销商)应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查,并在招股说明书正文后声明:“本公司已对招股说明书及其摘要进行了核查,确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
”第2题由于商业秘密等特殊原因致使某些信息确实不便披露的,发行人可向( )申请豁免。
A 证券交易所B 中国证监会C 发审委D 保荐人【正确答案】:B【本题分数】:0.5分第3题自2008年7月1日起,对所有新受理首次公开发行申请,中国证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的( )个工作日内在网上公开招股说明书(申报稿)。
A 3B 5C 7D 15【正确答案】:B【本题分数】:0.5分第4题关于披露风险因素的要求,下列说法不正确的是( )。
A 遵循重要性原则B 主要依靠定性分析C 披露应当充分、准确、具体D 按顺序披露【正确答案】:B【本题分数】:0.5分【答案解析】[解析] 风险因素的披露要求有:发行人应当遵循重要性原则,按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。
同时,针对自身的实际情况,充分、准确、具体地描述相关风险因素。
对披露的风险因素应作定量分析;无法进行定量分析的,应有针对性地作出定性描述。
有关风险因素可能对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的,应作“重大事项提示”。
首次公开发行股票并在创业板上市管理办法
首次公开发行股票并在创业板上市管理办法在当今的金融市场中,首次公开发行股票(IPO)并在创业板上市是许多企业发展的重要里程碑。
这一过程不仅为企业提供了广泛的融资渠道,也为投资者带来了新的投资机会。
然而,要成功实现这一目标,企业需要遵循一系列严格的管理办法和规定。
接下来,让我们详细了解一下首次公开发行股票并在创业板上市的管理办法。
一、创业板上市的基本要求企业要在创业板上市,首先需要满足一系列的基本条件。
这些条件包括但不限于:1、主体资格企业应当是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司。
有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的,持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。
2、财务状况企业需要具备一定的盈利能力和财务状况。
最近两年连续盈利,最近两年净利润累计不少于一千万元;或者最近一年盈利,最近一年营业收入不少于五千万元。
净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。
3、股本要求发行后股本总额不少于三千万元。
4、股权清晰企业的股权清晰,控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持发行人的股份不存在重大权属纠纷。
5、规范运作企业需要依法规范运作,具备健全的公司治理结构,内部控制制度健全且被有效执行,能够合理保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果。
二、信息披露要求信息披露是创业板上市过程中的关键环节。
企业需要真实、准确、完整、及时地披露相关信息,包括但不限于:1、招股说明书招股说明书是企业向公众披露自身情况的重要文件,应当包括企业的基本情况、业务与技术、财务会计信息、募集资金运用等方面的内容。
2、定期报告上市后,企业需要按照规定披露年度报告、中期报告和季度报告,向投资者展示公司的经营成果、财务状况和重大事项。
3、临时报告对于可能对公司股票价格产生重大影响的临时事件,企业应当及时发布临时报告,如重大资产重组、关联交易、重大诉讼等。
三、审核与注册程序创业板上市的审核与注册程序主要包括以下几个步骤:1、申请受理企业向证券交易所提交上市申请文件,证券交易所对申请文件进行核对和受理。
股票的发行--注册会计师辅导《经济法》第六章讲义2
正保远程教育旗下品牌网站美国纽交所上市公司(NYSE:DL)中华会计网校会计人的网上家园注册会计师考试辅导《经济法》第六章讲义2股票的发行一、股票发行的类型(熟悉)(变动)【例题·多选题】下列关于股份有限公司发行股票的说法中,正确的有()。
A.非公众公司申请股票以公开方式向社会公众转让的,需要报经中国证监会核准,核准后该公司被定性为上市公司B.非公众公司向特定对象发行股票,导致发行后股东超过200人的发行为公开发行C.上市公司非公开发行新股的不需要经过证监会核准,公开发行新股需要经过核准D.非公众公司非公开发行股票的,股东人数累计不超过200人,不需要经证监会核准[答疑编号5757060201]『正确答案』BD『答案解析』本题考核股票发行的类型。
根据规定,非公众公司申请股票以公开方式向社会公众转让的,需要报经中国证监会核准,核准后该公司被定性为“非上市公众公司”,因此选项A的说法错误;上市公司非公开发行新股和公开发行新股均需要经过证监会核准,因此选项C的说法错误。
二、非上市公众公司(熟悉)(新增)(一)非上市公众公司的概念非上市公众公司:指有下列情形之一且股票未在证券交易所上市交易的股份有限公司:(1)股票向特定对象发行累计超过200人;(2)股票向特定对象转让导致股东累计超过200人;(3)股票以公开方式向社会公众公开转让。
(二)对非上市公众公司的核准1.股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的股份有限公司,应当自上述行为发生之日起3个月内,按照中国证监会有关规定制作申请文件。
如果股份公司在3个月内将股东人数降至200人以内的,可以不提出申请。
2.提交文件的对比:。
第六章首次公开发行股票并上市的信息披露题库5-0-8
第六章首次公开发行股票并上市的信息披露题库5-0-8问题:[单选]发审委委员为()名,设会议召集人()人。
A.25,7B.25,5C.15,7D.15,5问题:[多选]在首次公开发行股票的申请文件中,发行人关于最近3年及最近的主要决策有效性和相关文件包括()A.发行人创立大会会议记录B.历次股东大会决议C.发行人成立以来有关股本与增减、投资项目决策、股利分配、收购兼并等重大事项的董事会决议等文件D.最近3年原企业或股份有限公司的原始财务报告问题:[多选]发行审核委员会的表决票设有()。
A.同意票B.反对票C.弃权票D.以上都不对/ 西甲排名问题:[判断题]网上披露的招股说明书应当与中国证监会核准的招股说明书版本一致。
()。
A.正确B.错误问题:[判断题]盈利预测报告应对预测利润实现的可能性作出保证。
()A.正确B.错误问题:[单选]()是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分,必须与自身的客观实际相符。
A.A、真实性原则B.B、完整性原则C.C、准确性原则D.D、及时性原则问题:[单选]首次公开发行股票,发行人向单个客户的销售比例(),应披露其名称及销售比例。
A.A、超过总额的l0%的B.B、占总额的50%或严重依赖于少数客户的C.C、占总额的30%或严重依赖于少数客户的D.D、占总额的20%或严重依赖于少数客户的问题:[单选]对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易,应披露()关联交易的相关情况。
A.A、最近3年B.B、最近1期C.C、最近2年D.D、最近3年及l期。
与上市公司发行新股有关的信息披露考试试题及答案解析
与上市公司发行新股有关的信息披露考试试题及答案解析一、单选题(本大题7小题.每题0.5分,共3.5分。
请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案,并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。
)第1题在上市公司配股的信息披露中,假设T El为股权登记日,则( )日,刊登配股说明书、发行公告及网上路演公告。
A T-3B T-2C T-1D T+3【正确答案】:B【本题分数】:0.5分【答案解析】[解析] 在上市公司配股的信息披露中,假设T日为股权登记日,则有关公告刊登的时间和顺序为(所有日期为工作日):①T-2日,刊登配股说明书、发行公告及网上路演公告;②T+1日-T+5日,刊登配股提示性公告;③T+X日,刊登股份变动及上市公告书。
该公告须在交易所对上市申文件审查同意后,且所配股票上市前3个工作日内刊登。
第2题在对一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的方式中,如果在承销前不确定上网发行量,先配售后上网,那么,发行人及主承销商应通过刊登( )的方式,公布配售情况,明确上网发行时间及发行数量。
A 发行公告B 招股说明书C 招股说明书摘要D 招股意向书【正确答案】:D【本题分数】:0.5分【答案解析】[解析] 《招股意向书》是缺少发行价格和数量的《招股说明书》,在承销前不确定上网发行量,应通过刊登《招股意向书》的方式,公布配售情况,明确上网发行时间及发行数量。
第3题上市公告或股份变动公告,须在交易所对上市申请文件审查同意后,且增发新股的可流通股份上市前( )个工作日内刊登。
A 1B 2C 3D 4【正确答案】:C【本题分数】:0.5分第4题当采取网下、网上同时定价发行方式时,( )日,刊登网下发行结果公告。
A T-2B TC T+3D T+4【正确答案】:C【本题分数】:0.5分【答案解析】[解析] 当采取网下、网上同时定价发行方式时,需要披露的文件有:①T-2日,招股意向书摘要、网上网下发行公告、网上路演公告见报;②T日,刊登公开增发提示性公告;③T+3日,刊登网下发行结果公告;④T+4 Et,刊登网上发行中签结果公告(如有)。
高级财务会计《公开发行股票公司的信息披露》练习题
公开发行股票公司的信息披露一、名词解释1.股份有限公司2.上市公司3.招股说明书4.上市公告书二、单项选择题1.股份有限公司申请其股票上市必须符合的条件之一是公司股本总额不少于人民币()万元。
A、500B、1000C、1500D、50002.在公司股份制改组中必须由取得()资格的资产评估机构进行资产评估。
A、鉴证B、资产评估C、证券从业D、审计3.国有资产折股时,折股比率不得低于()。
A、65%B、60%C、56%D、50%4.我国证监会规定社会公众认购的股份不低于公司股份总额的()。
A、52%B、50%C、25%D、20%5.发行人在招股说明书中应分别提供其不少于()的资产负债表,利润表以及现金流量表数据。
A、最近1年末,最近2年,最近3年B、最近2年末,最近3年,最近1年C、最近3年末,最近1年,最近2年D、最近3年末,最近2年,最近1年6.上市公司公开披露的信息应在至少()中国证监会指定的上市公司信息披露报刊上予以公布。
A、一种B、二种C、三种D、暂无具体规定7.某国有企业改组为股份公司,评估前、后应收账款净额分别为500万元、520万元,其差额20万元应记入“()”A、营业外收入B、资本公积C、利润分配-未分配利润D、只作备查登记。
8.上市公司的合并、分立应当符合(《》)和国家现行证券法规有关规定。
A、中华人民共和国公司法B、中华人民共和国会计法C、中华人民共和国宪法D、中华人民共和国合同法9.涉及上市公司股份变动的合并、分立,其方案应当事先经中国证监会批准并抄报()。
A、会计师事务所B、资产评估事务所C、证券交易所D、当地政府10.(《》)对上市公司信息披露的内容、程序作出了更为详细的规定。
A、证券法B、股票发行与交易管理暂行条例C、股票上市规则D、公开发行股票公司信息披露实施细则三、多项选择题1.招股股说明书与上市公告书的相同之处在于()。
A、公布的时间B、发布的方式C、使用的资料D、编制的主体E、编制的目的2.符合我国国情的资产评估方法有()。
《证券发行与承销》习题和答案第六章 首次公开发行股票的信息披露
第六章首次公开发行股票的信息披露一、单项选择题1、( )是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分,必须与自身的客观实际相符。
A.真实性原则B.完整性原则C.准确性原则D.及时性原则2、上市公司应当设立( ),作为公司与交易所之间的指定联络人。
A.董事B.董事长C.董事会秘书D.证券事务代表3、董事会秘书空缺( ),董事长应当代行董事会秘书职责,直至公司正式聘任董事会秘书。
A.超过1个月之后B.超过3个月之后C.超过半年之后D.超过1年之后4、招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后( )个月内有效。
特别情况下发行人可申请适当延长,但至多不超过( )个月。
A.3,1B.6,3C.3,6D.6,15、招股说明书的有效期为( )个月,自中国证监会核准发行申请前招股说明书( )起计算。
A.6,最后一次签署之日B.3,第一次签署之日C.6,最后一次签署次日D.3,第一次签署次日6、在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为( )。
A.标准小5号字B.标准5号字C.标准小4号字D.标准4号字7、发行人应在招股说明书及其摘要披露后( )日内,将正式印刷的招股说明书全文文本( ),分别报送中国证监会及其发行人注册地的派出机构。
A.10,一式五份B.15,一式五份C.10,一式三份D.15,一式三份8、发行人应当遵循( )原则,按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。
A.准确性B.重要性C.完整性D.及时性9、发行人应披露的股本情况主要包括前( )名股东和前( )名自然人股东及其在发行人处担任的职务。
A.10,10B.5,10C.10,5D.5,510、发行涉及国有股的,应在国家股股东之后标注( ),在国有法人股股东之后标注( ),并披露前述标识的依据及标识的含义。
A.“SS”,“SL”B.“SL”,“SLS”C.“SS”,“SLS”D.“SS”,“LSL”11、发行人应采用方框图或其他有效形式,全面披露发起人、持有发行人( )以上股份的主要股东、实际控制人,控股股东、实际控制人所控制的其他企业。
首次公开发行股票的操作练习试卷6(题后含答案及解析)
首次公开发行股票的操作练习试卷6(题后含答案及解析)题型有:1. 单项选择题 2. 多项选择题 3. 判断题单项选择题本大题共70小题,每小题0.5分,共35分。
以下各小题所给出的四个选项中,只有一项最符合题目要求。
1.( )是公司预测时期末的市场价值,可以参照公司的账面残值和当时的收益情况,选取适当的行业平均市盈率倍数或者市净率进行估算。
A.预测价值B.期末价值C.实际价值D.永续价值正确答案:D解析:永续价值是公司预测时期末的市场价值,可以参照公司的账面残值和当时的收益情况,选取适当的行业平均市盈率倍数或者市净率进行估算。
知识模块:首次公开发行股票的操作2.运用贴现现金流量对股票进行估值,应按下列( )顺序进行。
①预测公司未来的自由现金流量④预测公司的永续价值②计算加权平均资本成本③计算公司的整体价值⑥公司股权价值⑤公司每股股票价值A.①②③④⑥⑤B.①④②③⑥⑤C.①②③⑥④⑤D.④②①③⑥⑤正确答案:B解析:略知识模块:首次公开发行股票的操作3.财务公司要成为询价对象,除成立两年以上外,注册资本应不低于( )亿元,最近( )个月有活跃的证券市场投资记录。
A.2 12B.3 12C.2 24D.3 24正确答案:B解析:财务公司作为询价对象应成立两年以上,注册资本不低于3亿元,最近12个月有活跃的证券市场投资记录。
知识模块:首次公开发行股票的操作4.信托投资公司要成为询价对象,除经相关监管部门重新登记已满两年外,注册资本不低于( )亿元,最近( )个月有活跃的证券市场投资记录。
A.3 12B.3 24C.4 12D.4 24正确答案:C解析:信托投资公司作为询价对象应经相关监管部门重新登记已满两年,注册资本不低于4亿元,最近12个月有活跃的证券市场投资记录。
知识模块:首次公开发行股票的操作5.询价对象应当在年度结束后1个月内对上年度参与询价的情况进行总结,总结报告应当报( )备案。
A.中国证监会B.交易所C.财政部D.中国证券业协会正确答案:D解析:询价对象应当在年度结束后1个月内对上年度参与询价的情况进行总结,并就其是否持续符合规定的条件以及是否遵守《证券发行与承销管理办法》对询价对象的监管要求进行说明。
[职业资格类试卷]首次公开发行股票的信息披露练习试卷5.doc
[职业资格类试卷]首次公开发行股票的信息披露练习试卷5一、单项选择题本大题共70小题,每小题0.5分,共35分。
以下各小题所给出的四个选项中,只有一项最符合题目要求。
1 上市公司信息披露事务管理制度应当经公司( )审议通过,报注册地证监局和证券交易所备案。
(A)股东大会(B)董事会(C)监事会(D)总经理2 ( )应当作为公司与交易所之间的指定联络人。
(A)总经理(B)董事长(C)股东代表(D)董事会秘书3 董事、监事、高级管理人员非经( )书面授权,不得对外发布上市公司未披露信息。
(A)股东大会(B)监事会(C)董事会(D)董事长4 公司指定代行董事会秘书职责的人员之前,由( )代行董事会秘书职责。
(A)总经(B)董事长(C)股东代表(D)首席执行官5 发行人应在招股说明书及其摘要披露后( )日内,将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份,分别报送中国证监会及其发行人注册地的派出机构。
(A)5(B)10(C)15(D)206 招股说明书中涉及国有股的,应在国家股股东之后标注( ),在国有法人股股东之后标注( )。
(A)SOS SS(B)SOS SLS(C)SS SLS(D)SLS SOS7 发行人应披露发起人、持有发行人( )以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况。
(A)5%(B)10%(C)15%(D)20%二、多项选择题本大题共60小题,每小题0.5分,共30分。
以下各小题所给出的四个选项中,至少有两项符合题目要求。
多选、少选、错选均不得分。
8 公开发行证券的公司信息披露规范包括( )。
(A)规范问答(B)反馈准则(C)内容与格式准则(D)编报规则9 首次公开发行股票的信息披露文件主要包括( )。
(A)上市保荐书(B)发行公告(C)招股说明书摘要(D)招股说明书10 信息披露应坚持( )原则。
(A)及时性(B)准确性(C)完整性(D)真实性11 上市公司的信息披露事务管理制度应当包括( )内容。
上市公司信息披露管理办法专项测试题附答案
上市公司信息披露管理办法专项测试题附答案1、信息披露文件主要包括( )A招股说明书B募集说明书C上市公告书D定期报告E临时报告答案解析:【法条】《上市公司信息披露管理办法》第五条信息披露文件主要包括招股说明书、募集说明书、上市公告书、定期报告和临时报告等。
2、信息披露义务人应当( )地披露信息,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
A真实B准确C完整D及时E公平答案解析:【法条】《上市公司信息披露管理办法》第二条信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时地披露信息,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
1、在境内、外市场发行证券及其衍生品种并上市的公司在境外市场披露的信息,应当同时在境内市场披露。
对错答案解析:【法条】《上市公司信息披露管理办法》第二条在境内、外市场发行证券及其衍生品种并上市的公司在境外市场披露的信息,应当同时在境内市场披露。
2、信息披露义务人可以以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。
对错答案解析:【法条】《上市公司信息披露管理办法》第六条信息披露义务人在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指定媒体,不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务,不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。
3、发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责,保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。
对错答案解析:【法条】《上市公司信息披露管理办法》第三条发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责,保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。
一、多项选择题1、( )应当对招股说明书签署书面确认意见,保证所披露的信息真实、准确、完整。
A 发行人董事B 发行人监事C 发行人控股股东D 发行人高级管理人员答案解析:【法条】《上市公司信息披露管理办法》第十二条发行人的董事、监事、高级管理人员,应当对招股说明书签署书面确认意见,保证所披露的信息真实、准确、完整。
首次公开发行股票的信息披露练习试卷2(题后含答案及解析)
首次公开发行股票的信息披露练习试卷2(题后含答案及解析)题型有:1. 单项选择题 2. 多项选择题 3. 判断题单项选择题本大题共70小题,每小题0.5分,共35分。
以下各小题所给出的四个选项中,只有一项最符合题目要求。
1.发行人应披露的股本情况主要包括前( )名股东和前( )名自然人股东及其在发行人处担任的职务。
A.5,5B.5,10C.10,5D.10,10正确答案:D 涉及知识点:首次公开发行股票的信息披露2.自2008年7月1日起,对所有新受理首次公开发行申请,证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的( )个工作日内在网上公开招股说明书(申报稿)。
A.2B.3C.4D.5正确答案:D 涉及知识点:首次公开发行股票的信息披露3.首次公开发行申请的预先披露时间是( )。
A.申请文件提交前5个工作日B.申请文件受理后5个工作日C.申请文件修改后的5个工作日内D.发行审核委员会会议的5个工作日之前正确答案:C 涉及知识点:首次公开发行股票的信息披露4.发行人应采用方框图或其他有效形式,全面披露发起人、持有发行人( )以上股份的主要股东、实际控制人,控股股东、实际控制人所控制的其他企业。
A.2%B.3%C.4%D.5%正确答案:D 涉及知识点:首次公开发行股票的信息披露5.对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易,应披露( )关联交易的相关情况。
A.最近1年及1期B.最近2年及1期C.最近1年及3期D.最近3年及1期正确答案:D 涉及知识点:首次公开发行股票的信息披露6.根据( )等的规定,股票依法发行后,发行人经营与收益的变化由发行人自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行负责。
A.《保险法》B.《证券法》C.《银行法》D.《中国人民银行法》正确答案:B 涉及知识点:首次公开发行股票的信息披露7.发行人应列表披露最近( )年及1期的流动比率、速动比率、资产负债率等。
上市公司信息披露管理办法
上市公司信息披露管理办法文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2021.03.18•【文号】中国证券监督管理委员会令第182号•【施行日期】2021.05.01•【效力等级】部门规章•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文中国证券监督管理委员会令第182号《上市公司信息披露管理办法》已经2021年3月4日中国证券监督管理委员会2021年第3次委务会议审议通过,现予公布,自2021年5月1日起施行。
中国证券监督管理委员会主席:易会满2021年3月18日上市公司信息披露管理办法第一章总则第一条为了规范上市公司及其他信息披露义务人的信息披露行为,加强信息披露事务管理,保护投资者合法权益,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)等法律、行政法规,制定本办法。
第二条信息披露义务人履行信息披露义务应当遵守本办法的规定,中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)对首次公开发行股票并上市、上市公司发行证券信息披露另有规定的,从其规定。
第三条信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务,披露的信息应当真实、准确、完整,简明清晰、通俗易懂,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露,不得提前向任何单位和个人泄露。
但是,法律、行政法规另有规定的除外。
在内幕信息依法披露前,内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人不得公开或者泄露该信息,不得利用该信息进行内幕交易。
任何单位和个人不得非法要求信息披露义务人提供依法需要披露但尚未披露的信息。
证券及其衍生品种同时在境内境外公开发行、交易的,其信息披露义务人在境外市场披露的信息,应当同时在境内市场披露。
第四条上市公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责,保证披露信息的真实、准确、完整,信息披露及时、公平。
第五条除依法需要披露的信息之外,信息披露义务人可以自愿披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息,但不得与依法披露的信息相冲突,不得误导投资者。
首次公开发行股票的估值和询价考试试题及答案解析
首次公开发行股票的估值和询价考试试题及答案解析一、单选题(本大题16小题.每题0.5分,共8.0分。
请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案,并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。
)第1题询价分为初步询价和累计投标询价。
发行人及其主承销商应当通过______确定发行价格区间,在发行价格区间内通过______确定发行价格。
( )A 累计投标询价;初步询价B 初步询价;投票C 初步询价;累计投标询价D 累计投标询价;投票【正确答案】:C【本题分数】:0.5分第2题股票发行采取溢价发行的,其发行价格应由( )确定。
A 发行人B 承销商C 证券交易所D 发行人与承销商【正确答案】:D【本题分数】:0.5分【答案解析】[解析] 《证券法》第三十四条规定,股票发行采取溢价发行的,其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。
第3题在加权平均法下,每股净利润的计算公式为( )。
【正确答案】:A【本题分数】:0.5分第4题运用可比公司定价法时采用的比率指标P/B代表( )。
A 市盈率B 市净率C 负债率D 利润率【正确答案】:B【本题分数】:0.5分【答案解析】[解析] 在运用可比公司法时,可以采用比率指标进行比较,比率指标包括P/E(市盈率)、P/B(市净率)、EV?EBITDA(企业价值与利息、所得税、折旧、摊销前收益的比率)等等。
第5题全面摊薄法就是用发行当年预测全部净利润除以( ),直接得出每股净利润。
A 流通股B 总股本C 社会公众股D 发行股本【正确答案】:B【本题分数】:0.5分【答案解析】[解析] 确定每股净利润的方法主要有:①全面摊薄法;②加权平均法;③最近一个会计年度的每股净利润。
全面摊薄法是指如果事先有注册会计师的盈利预测。
首次公开发行股票的操作练习试卷8(题后含答案及解析)
首次公开发行股票的操作练习试卷8(题后含答案及解析)题型有:1. 单项选择题 2. 多项选择题 3. 判断题单项选择题本大题共70小题,每小题0.5分,共35分。
以下各小题所给出的四个选项中,只有一项最符合题目要求。
1.保荐机构应当自持续督导工作结束后( )个交易日内向交易所报送保荐总结报告书。
A.5B.10C.15D.20正确答案:B解析:保荐人应当自持续督导工作结束后10个交易日内向交易所报送保荐总结报告书。
知识模块:首次公开发行股票的操作2.上海交易所上网发行资金申购流程中T+2日进行( )工作。
A.投资者申购B.资金冻结C.验资及配号D.公布中签率,组织摇号抽签正确答案:C解析:上海交易所上网发行资金申购流程为:T日投资者申购;T+1日资金冻结;T+2日验资及配号;T+3日公布中签率,组织摇号抽签;T+4日公布中签号,未中签部分资金解冻;T+4日后主承销商依据承销协议,将新股认购款扣除承销费用后划转到发行人指定的银行账户。
知识模块:首次公开发行股票的操作3.上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间,每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的( )。
A.10%B.15%C.20%D.25%正确答案:D解析:上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间,每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%,特殊情况除外。
知识模块:首次公开发行股票的操作4.上市已满1年公司的董事、监事和高级管理人员证券账户内通过二级市场购买、可转债转股、行权、协议受让等方式年内新增的本公司无限售条件股份,按( )自动锁定。
A.50%B.60%C.70%D.75%正确答案:D解析:上市已满1年公司的董事、监事和高级管理人员证券账户内通过二级市场购买、可转债转股、行权、协议受让等方式年内新增的本公司无限售条件股份,按75%自动锁定。
知识模块:首次公开发行股票的操作5.发行人申请首次在创业板公开发行股票,其最近1期末净资产应不少于( )万元。
首次公开发行股票的信息披露练习试卷4(题后含答案及解析)
首次公开发行股票的信息披露练习试卷4(题后含答案及解析) 题型有:1. 单项选择题 2. 多项选择题 3. 判断题单项选择题本大题共70小题,每小题0.5分,共35分。
以下各小题所给出的四个选项中,只有一项最符合题目要求。
1.招股说明书结尾应列明备查文件,备查文件不包括( )。
A.发行保荐书B.财务报表及审计报告C.内部控制鉴证报告D.发行公告正确答案:D 涉及知识点:首次公开发行股票的信息披露2.总资产规模为( )亿元以上的发行人,可视实际情况决定应披露的交易金额,但应在申报时说明。
A.7B.8C.9D.10正确答案:D 涉及知识点:首次公开发行股票的信息披露3.在新旧会计准则过渡期间,拟上市公司在编制和披露( )年及1期比较财务报表时,应当确认2007年1月1日的资产负债表期初数,并以此为基础,分析《企业会计准则第38号———首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对可比期间利润表和可比期初资产负债表的影响,按照追溯调整的原则,将调整后的可比期间利润表和资产负债表作为可比期间的申报财务报表。
A.1B.2C.3D.4正确答案:C 涉及知识点:首次公开发行股票的信息披露4.发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的,应针对价格变动对公司利润的影响作( )。
A.稳定性分析B.敏感性分析C.持续性分析D.波动性分析正确答案:B 涉及知识点:首次公开发行股票的信息披露5.发行人应披露会计师事务所的审计意见类型。
( )被出具带强调事项段的无保留审计意见的,应全文披露审计报告正文以及董事会、监事会及注册会计师对强调事项的详细说明。
A.财务报表B.招股说明书C.招股意向书D.发行公告正确答案:A 涉及知识点:首次公开发行股票的信息披露6.发行人应披露( ),包括提高竞争能力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。
A.发行当年的发展计划B.未来2年的发展计划C.未来3年的发展计划D.发行当年和未来2年的发展计划正确答案:B 涉及知识点:首次公开发行股票的信息披露7.下列项目中,( )不是招股说明书全文文本扉页应该有的内容。
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第六章首次公开发行股票并上市的信息披露题库5-2-10
问题:
[多选]发行审核委员会的表决票设有()。
A.同意票
B.反对票
C.弃权票
D.以上都不对
问题:
[判断题]网上披露的招股说明书应当与中国证监会核准的招股说明书版本一致。
()。
A.正确
B.错误
问题:
[判断题]盈利预测报告应对预测利润实现的可能性作出保证。
()
A.正确
B.错误
/ 价值投资
问题:
[单选]()是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分,必须与自身的客观实际相符。
A.A、真实性原则
B.B、完整性原则
C.C、准确性原则
D.D、及时性原则
问题:
[单选]首次公开发行股票,发行人向单个客户的销售比例(),应披露其名称及销售比例。
A.A、超过总额的l0%的
B.B、占总额的50%或严重依赖于少数客户的
C.C、占总额的30%或严重依赖于少数客户的
D.D、占总额的20%或严重依赖于少数客户的
问题:
[单选]对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易,应披露()关联交易的相关情况。
A.A、最近3年
B.B、最近1期
C.C、最近2年
D.D、最近3年及l期
问题:
[单选]首次公开发行股票,()的发行人,可视实际情况决定应披露的交易金额,但应在申报时说明。
A.A、总资产规模为10亿元以上
B.B、净资产规模为10亿元以上
C.C、总资产规模为5亿元以上
D.D、净资产规模为5亿元以上
问题:
[单选]若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过()的情况,发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。
A.A、100人
B.B、200人
C.C、300人
D.D、500人。