国际保理业务的运作有单保理和双保理两种方式
商业保理八大业务模式
商业保理八大业务模式解读商业保理指由非银行金融机构开展的保理。
具体是指销售商将其与买方订立的货物销售（服务）合同所产生的应收账款转让给保理公司，由保理公司为其提供贸易融资、应收账款管理与催收等综合性商贸服务。
本文重点为您讲解商业保理的八大业务模式。
双保理业务模式01国际保理通常为双保理。
在双保理模式下，由出口商与出口国所在地的保理商签署协议，出口保理商与进口保理商双方也签署协议，相互委托代理业务，出口保理商根据出口商的需要提供保理服务。
FCI发布的《国际保理业务通用规则》（General Rules For International Factoring,简称GRIF）详细介绍了国际保理业务处理的规则。
国内保理商可以通过加入FCI或IFG成为会员，开展国际保理业务。
同出口企业签署保理协议后，保理公司向进口保理商申请核准进口商信用额度。
进口保理商一旦核准进口商信用额度，在核准额度内的有效应收账款的信用风险由进口保理商承担，保理公司可以据此对出口商融资。
但是，保理公司并不是就高枕无忧了。
根据GRIF规定，进口保理商有反转让应收账款的权利，进口保理商可以将已受让的应收账款再次转让回来，并解除其对反转让应收账款的所有义务。
在双保理模式下，即使已核准应收账款，也不能保证进口保理商承担信用风险。
因此，保理公司不能因为双保理而放松应收账款审查。
为了降低由此带来的风险，保理公司应了解贸易双方，确保出口商的履约能力，避免因货物质量问题而使进口商提出抗辩，还应了解进口商的资信和支付能力。
反向保理业务模式02世界银行的Leora Klapper在《反向保理在中小企业供应链融资中的作用》（The Role of “Reverse Factoring” in Supplier Financing of Small and Medium Sized Enterprises）详细阐述了反向保理的机制。
同普通保理不同，反向保理模式中，保理公司选择信用良好的企业作为核心企业，同核心企业签署合作协议，对其供应商提供保理融资服务。
国际保理的名词解释
国际保理名词解释国际保理是国际贸易中常用的一种融资方式，本文将对其进行名词解释，包括其定义、特点、分类等方面进行详细介绍。
下面是本店铺为大家精心编写的4篇《国际保理名词解释》，供大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
《国际保理名词解释》篇1一、定义国际保理（International Factoring）是指一种贸易融资方式，即出口商将其出口货物的应收账款转让给保理商，由保理商为出口商提供资金融通、账款管理、坏账担保等一系列服务。
国际保理通常涉及三个当事人：出口商、进口商和保理商。
二、特点1. 融资功能：国际保理可以为出口商提供资金融通，解决其资金周转问题。
2. 账款管理：保理商负责对进口商的账款进行管理，包括催收、核算、风险管理等。
3. 坏账担保：保理商为出口商提供坏账担保，一旦进口商出现违约情况，保理商将承担一定的风险。
4. 费用较低：相比其他贸易融资方式，国际保理的费用较低。
三、分类国际保理可以根据不同的标准进行分类，如下：1. 根据保理商承担的风险，分为有追索权保理和无追索权保理。
2. 根据是否融资，分为融资保理和非融资保理。
3. 根据保理商是否承担账款管理责任，分为账款管理保理和非账款管理保理。
4. 根据保理商与出口商的关系，分为直接保理和反向保理。
四、应用范围国际保理广泛应用于国际贸易中，尤其在中小企业中更为普遍。
它可以有效地解决中小企业的融资难题，提高企业的资金利用率，促进国际贸易的发展。
国际保理是一种贸易融资方式，通过将出口商的应收账款转让给保理商，实现融资、账款管理、坏账担保等功能。
其优点在于融资功能强、费用较低、账款管理方便等。
《国际保理名词解释》篇2国际保理（International Factoring）是指在国际贸易中，出口商将出口货物的应收账款转让给保理商，由保理商为出口商提供资金融通、账款管理和风险承担等服务的一种贸易融资方式。
国际保理可以帮助出口商解决融资难题，降低信用风险，加速资金回笼，提高出口业务的竞争力。
国际保理运作模式及其优势
来看 ， 保理业务提供的业务 范围是 比较广泛的。根据保理服务 的 中选出进 口保理商 ， 同时将需要核定信用额度 的进 口商名单提 交
基础交易不同 ， 保理可以分 为国内保理和国际保 理。本文研究的 商品或提供服务 而提供 的保理业务。 根据保理业务提供的服务不同， 国际保理可以分为不同的类型。
给进 口保理商 ； 进 口保 理商对进 口商进行信用 调查 评估 ， 将确 定 知 出口商 ， 并承担进 口商信用额度内 １ ０ ０ ％的收取货款风 险担保 ；
出口商依据 由保理商确定 的进 口商信用额度决定是否签约 ； 在信
国际保理是指保理商为企业在 国际贸易中以信用销售方式销售 的进 口商信用额度通知 出口商 ， 出口保 理商将进 口商信用额度通
票到期收款后再支付剩余款项， 也即保理商向卖方提供融资服务。 ２ ． 根据保理商是否提供坏账担保， 可以分为有追索权保理和无 资； 出 口保理商同时将应收账款清单 提交 给进 口保 理商 ， 委托其
协助催 收货款 ；进 口商在付款到期时将全部货款付 给进 口保理
追索权保理。有追索权保理（ 也称应收账款收购或代购 ） 是指保理 商 ， 如果进 口商在发票到期 日９ ０天后仍未付款 ， 进 口保理商做担 商具有对卖方的追索权 ， 如果应收帐款到期买方因破产 、 无理拖欠 保付款 ； 进 口保理商收款后 ， 立即将 全部款项转给 出口保理 商 ； 出
保理现在主要适用于国内保理。双保理在 目前 国际保理 中普遍使 用 ，是指涉及进 口保理商和出口保理商两家保理商的业务模 式， 由 定、 坏账担保和债款催收等服务。本文主要介绍双保理模式。
等信用销售方式意 味着卖方仅凭买卖合同就将货物发送 出去 ， 能
等原因而无法偿付应 收账款 ，则保理商有权 向卖方要求 回购应收
什么是国际保理？
什么是国际保理？简介国际保理（International Factoring）又称为承购应收账款。
指在以商业信用出口货物时（如以D／A作为付款方式），出口商交货后把应收账款的发票和装运单据转让给保理商，即可取得应收取的大部分贷款，日后一旦发生进口商不付或逾期付款，则由保理商承担付款责任，在保理业务中，保理商承担第一付款责任。
若保理商对上述预付款没有追索权，对余款也要担保付款，即称之为无追索权保理，反之则为有追索权保理。
常见的还有融资保理及到期保理（到期保理指出口商将其应收款出售给保理商后，保理商在发票到期日从债务人手中收回债款，扣除服务费后，把款项付给出口商）。
国际保理服务的范围主要有：资金服务、信用保险服务、管理服务、资信调查服务等。
国际保理的种类由于各个国家和地区的商业交易习惯及法律法规的不同，各国办理国际保理业务的内容以及做法也有不同。
根据保理业务的性质、服务内容、付款条件、融资状况等方面存在的差异，我们可以将保理业务进行以下分类。
保理商对出口商提供预付融资与否（1）根据保理商对出口商提供预付融资与否，分为融资保理（financial factoring）和到期保理（matudty factoring）。
融资保理又叫预支保理，是一种预支应收账款业务。
当出口商将代表应收账款的票据交给保理商时，保理商立即以预付款方式向出口商提供不超过应收账款80%的融资，剩余20%的应收账款待保理商向债务人（进口商）收取全部货款后，再行清算。
这是比较典型的保理方式。
到期保理是指保理商在收到出口商提交的、代表应收账款的销售发票等单据时并不向出口商提供融资，而是在单据到期后，向出口商支付货款。
保理商公开与否（2）根据保理商公开与否，也即销售货款是否直接付给保理商，分为公开型保理（disclosed factoring）和隐蔽型保理（undisclosed factoring），公开型保理是指出口商必须以书面形式将保理商的参与通知进口商，并指示他们将货款直接付给保理商。
国际经济法国际保理名词解释
国际保理名词解释一、定义国际保理（International Factoring）是指在以商业信用出口货物时，出口商交货后将应收账款的发票和装运单据转让给保理商，即可取得应收取的大部分贷款。
日后一旦发生进口商不付或逾期付款，则由保理商承担付款责任。
在保理业务中，保理商承担第一付款责任。
二、流程国际保理业务有两种运作方式，即单保理和双保理。
前者仅涉及一方保理商，后者涉及进出口双方保理商。
国际保理业务一般采用双保理方式。
双保理方式主要涉及四方当事人，即出口商、进口商、出口保理商及进口保理商。
三、注意事项国际保理的主要作用是为出口商的信用风险提供保障，但保理商承担的仅仅是财务风险。
如果进口商并非因财务方面的原因而拒付，而是因货物品质、数量等不符合合同规定而拒付，保理商将不予担保。
对超过信用额度的部分也不予担保。
因而出口商必须严格按照合同规定交付货物，且不要超额发货。
四、风险保理商的信用风险出口商可通过保理转移对国外进口商的信用风险，但是还会面临保理商的信用风险，表现在：保理商对进口商的信用评估失误，当进口商不能付款时，保理商也不能按时足额付款；保理商在出口保理协议中附加许多限制性的陷阱”条款，出口商稍有过失则可能导致保理商拒绝担保付款；（国外）保理商丧失清偿能力，国内保理商利用陷阱”条款拒绝承担担保付款的责任等。
五、收费标准按照现在我国有关保理业务的规定和相关管理办法，保理的收费主要有两方面：一方面是服务佣金会收取承担服务的发票金额的1%--1.5% 另一方面则是进口商的资信调查费，对每次信用额度申请，无论批准与否、批准多少，保理商都收取一定的资信评估费用 (一般为 50 美元)。
单保理和双保理的区别在哪里
单保理和双保理的区别在哪里在国际保理业务中，有着两种保理模式，单保理与双保理。
小编在此整理了单保理和双保理区别，供大家参阅，希望大家在阅读过程中有所收获!单保理与双保理的区别单保理和双保理是国际保理业务的主要运行模式。
单保理：由出口保理商单独购买卖方的应收账款，进口保理商只为出口保理商承担坏账风险，而不承担向买方收取货款的义务;只有当卖方严重预期不付款时，进口保理商才启动一定程序负责催收账款。
双保理：出口商在采用赊销(O/A)方式向债务人(进口商)销售货物时，由国内保理商和国外保理商共同为出口商提供的集贸易融资、账务管理、账款催收、信用风险控制及坏账担保于一体的综合性金融服务。
单保理模式单保理模式(Single Factor System)是指只涉及一方保理商的国际保理业务。
单保理模式下往往出口地银行不是出口保理商，它与出口商之间没有订立保理合同，所以不是保理业务的当事人，而是中间媒介。
因此，单保理有3个当事人：出口商、进口保理商和进口商。
总的来说，单保理模式是国际贸易运用保理业务较早时期的产物，现在主要适用于国内保理业务。
随着国际保理业务的发展和保理商业务水平的提高，单保理模式逐渐已为双保理模式所取代。
单保理模式适用于出El商所在国家(或地区)没有保理商的背景下。
双保理模式的区别单保理模式与双保理模式的区别主要有以下几点：①减少了双保理中的重复工作和资金周转环节;②没有使用出口保理商，而在出El国使用一家银行为销售商解付收到的货款，在某些约定的情况下，亦为销售商转递有关贸易单据、文件和信息;③进口保理商不再对出口保理商承担付款等责任，而是直接对销售商负责;④进口保理商为一个不熟悉的销售商办理收取货款的业务，可能在业务习惯和语言方面比双保理更为困难。
双保理模式双保理模式在双保理模式下，由出口商与出口国所在地的保理商签署协议，另外出口保理商与进口保理商双方也签署协议，相互委托代理业务，并由出口保理商根据出口商的需要，提供融资服务。
国际保理业务的分类
国际保理业务的分类依据不同的分类标准，可以把保理业务分为不同的类型。
例如，承办保理业务的银⾏或专业保理商在购⼊应收帐款的单据后，根据是否⽴即向出⼝商付款，可以将保理业务分为到期保理(MaturityFactoring)和预付保理(AdvanceFactoring)。
到期保理是指出⼝商将有关单据出售给保理商后，保理商并不⽴即向出⼝商⽀付现款，⽽是确认并同意在票据到期时⽆追索权地向出⼝商⽀付票据⾦额。
预付保理是指出⼝商将有关单据出售给保理商以后，保理商⽴即对其⽀付票款。
由于预付保理较为常见，所以⼜被称为标准保理(StandardFactoring)。
再如，依据是否将保理商向进⼝商公开，⼜可以将保理业务分为公开保理(DisclosedFactoring)和幕后保理(UndisclosedFactoring)。
公开保理是指当出⼝商将单据出售给保理商后，由保理商出⾯向进⼝商收款，同时出⼝商也通知进⼝商将货款付给保理商。
⽽幕后保理则是因为出⼝商不愿让进⼝商得知其缺乏流动资⾦⽽需要保理，因此在把单据出售给保理商以后，仍然由⾃⼰向进⼝商收款，然后再转交给保理商。
不过在实践中，意义最⼤的分类是根据保理业务涉及的当事⼈不同，把保理业务分为双保理商模式(Two-FactorSystem)和单保理商模式(SingleFactorSystem)。
由于这种类型区分直接影响到保理业务的流程和当事⼈权利义务，因此也是我们要介绍的重点内容。
在国际保理业务中，可以把保理商分为出⼝保理商和进⼝保理商。
顾名思义，位于进⼝⽅所在地的保理商叫做进⼝保理商，位于出⼝⽅所在地的保理商叫做出⼝保理商。
所谓的双保理商模式，就是涉及进出⼝双⽅保理商的保理业务模式。
在这种模式下，出⼝商和出⼝保理商签订保理协议，将其在国外的应收帐款转让给出⼝保理商，⽽由出⼝保理商与进⼝保理商签订代理协议，向进⼝保理商转让有关的应收帐款，并且委托进⼝保理商直接与进⼝商联系收款，同时由进⼝保理商提供坏账担保、债款催收和销售额度核定等服务。
国际保理结算方式
9.1国际保理结算方式概述
3 保理的收费主要有两方面。 （1）服务佣金：一般是承担服务的发票金额的1%～1
5%。 （2）进口商的资信调查费：对每次信用额度申请，无论批
准与否、批准多少，保理商都收取一定的资信评估费用（一 般为50美元）。此外，如果保理商向出口商提供融资，还要 收取一定的融资利息。 4 国际保理(International Factoring)是国际保付代理的 简称，是20世纪80年代后期在国际货物买卖业务中崛起的 一种介于托收和信用证之间的、兼具商业和银行双重信用功 能的货款收付方式。 5 国际货物买卖市场的竞争主要是商品质量、价格、销售条件 （即付款方式）三个方面的竞争。
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9.3国际保理业务的类型及业务运作
2 1）运作方式 国际保理业务的运作有单保理和双保理两种方式。仅涉及进
出口商一方保理商的叫作单保理方式；涉及双方保理商的则 叫作双保理方式。 （1）单保理方式适用于出口商所在国未有保理商的背景下。 当进出口双方经过协商谈判决定采用保付代理结算方式后， 出口商即向进口商所在国的保理商提出申请，签订保付代理 协议，并将需确定信用额度的出口商名单提交给进口保理商； 进口保理商对进口商进行资信调查评估；将确定的进口商信 用额度通知出口商，并承担进口商信用额度内100%的收取 货款风险担保；出口商依据由进口保理商确定的进口商信用 额度决定签约；在信用额度内签约发货后，将发票和货运单 据直接寄交进口商；将发票副本寄给进口保理商，进口保理 商负责催收账款。
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图9-1国际保理业务流程图
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9.3国际保理业务的类型及业务运作
（6）出口商将发票副本交出口保理商。 （7）出口保理商通知进口保理商有关发票详情。 （8）如出口商有融资需求，出口保理商付给出口商不超过
国际保理业务的运作有单保理和双保理两种方式
国际保理业务的运作有单保理和双保理两种方式。
仅涉及进出口商一方保理商的叫做单保理方式；涉及双方保理商的则叫做双保理方式。
单保理方式适用于出口商所在国未有保理商的国家和地区背景下。
当进出口双方经过协商谈判决定采用保付代理结算方式后，出口商即向进口商所在国的保理商提出申请，签订保付代理协议，并将需确定信用额度的出口商名单提交给保理商；进口保理商对进口商进行资信调查评估；将确定的进口商信用额度通知出口商，并承担进口商信用额度内100%的收取货款风险担保；出口商依据由进口保理商确定的进口商信用额度决定签约；在信用额度内签约发货后，将发票和货运单据直接寄交进口商；将发票副本送进口保理商，进口保理商负责催收帐款；如果出口商在发货后、收款前有融资要求，进口保理商将在收到发票副本后以预付款方式提供不超过发票金额80%的无追索权短期货款融资；进口商在付款到期时将全部货款付给进口保理商，进口保理商再将全部货款扣除相关费用及预付货款后转入出口商的银行帐户。
双保理方式适用于进出口商双方所在国都有保理商的国家和地区背景下。
出口商与本国的出口保理商签订保付代理合同；然后与进口商协商谈判买卖合同并约定采用保付代理结算方式；在签约前，出口商向出口保理商提出确定进口商信用额度申请；出口保理商再从进口国的保理商中挑出进口保理商，同时将需要核定信用额度的进口商名单提交给进口保理商；进口保理商对进口商进行信用调查评估，将确定的进口商信用额度通知出口保理商，出口保理商将进口商信用额度通知出口商，并承担进口商信用额度内100%的收取货款风险担保；出口商依据由保理商确定的进口商信用额度决定是否签约；在信用额度内签约发货后，将发票和货运单据直接寄交进口商；将发票副本送出口保理商，出口保理商负责催收帐款管理；如果出口商在发货后、收到货款前有融资要求，出口保理商将在收到发票副本后以预付款方式提供不超过发票金额80%的无追索权短期货款融资；出口保理商同时将应收帐款清单提交给进口保理商，委托其协助催收货款；进口商在付款到期时将全部货款付给进口保理商，如果进口商在发票到期日90天后仍未付款，进口保理商做担保付款；进口保理商收款后，立即将全部款项转给出口保理商；出口保理商在扣除相关费用及预付货款后转入出口商的银行帐户。
国际结算期末复习
第九章 附属单据
6.保险单（1）海洋运输保险有平安险、水 渍险、一切险。（2）仓至仓条款是保险责任 的起讫规定，被保货物自启运地仓库开始运输 起，直至到达目的地收货人最后仓库或储存处 所的整个运输过程，保险公司均负责任。由于 保险公司提供仓至仓条款，所以保险单日期至 少填写早于提单装运日期。（3）保险金额应 是货物的 CIF价或 CIP金额的110%。（4）开 航日期约于，可以填写准确提单日期前后各5 天内的任何一天的估计日期。
天津M出口公司出售一批货给香港G公司，价格条件为 CIF香港，付款条件为D／P见票30天付款，M出口公司 同意G公司指定香港港汇丰银行为代收行，M出口公司 在合同规定的装船期限内将货装船，取得清洁提单， 随即出具汇票，连同提单和商业发票等委托中行通过 香港汇丰银行向G公司收取货款。五天后，所装货物安 全抵达香港，因当时该商品的行市看好，G公司凭信托 收据向汇丰银行借取提单，提取货物并将部分货物出 售。不料，因到货过于集中，货物价格迅即下跌，G公 司以缺少保险单为由，在汇票到期拒绝付款。你认为M 公司应如何处理此事，并说明理由。 分析：M公司应通过中行要求香港汇丰银行付款。这 是因为，香港汇丰银行在未经委托授权的情况下，自 行允许G商凭信托收据先行提货，这种不能收回货款的 责任，应由代收行（汇丰银行）负责。
第九章 附属单据
一般掌握问题 1.商业单据分为：（1）基本单据包括；商 业发票、运输单据、保险单据（2）附属 单据包括：海关发票、领事发票、检验 证书、产地证、包装单、尺码单等。 2.金融单据指汇票：我国银行习惯以议付 行作为汇票收款人。
第九章 其他附属单据
3.商业发票（1）是全套单据的中心。 （2）发票开立日期不应迟于信用证，最 迟交单日期和有效日期，可以早于信用 证开证日期。（3）商业发票的金额不许 超过信用证金额。（4）商业发票的数量 有 “ 约 ” 数 量 浮 动 不 超 过 10% ； 无 “约”5%数量浮动不超过5%；按件数计 量没有浮动。
国际保理业务的含义、发展和运作流程 PPT
卖方 （出口商） Supplier ⒐ 提 交 发 票 副 本 ⒑ 口⒎ 对 商需 名要 单确 定 发 信 票 用 金 额 额 度 融 的 资 进 ⒉ 委 托 签 定 保 付 代 理 协 议
⒏发货并寄交单据及发票 ⒈谈判确定采用双保付 代理方式结算
买方 （进口商） Debtor ⒓ 到 期 付 款 ⒌ 对 进 口 商 进 行 资 信 调 查
80%
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
⒊签定委托协议 ⒍确定信用额度 ⒋需要确定信用额度的进口商名单 ⒒定期提供应收账款清单 ⒔付清款项
出口保理商 Export Factor
进口保理商 Import Factor
以一笔出口保理为例，介绍其业务流程
• 出口商为国内某纺织品公司，欲向英国某进 口商出口真丝服装，且欲采用赊销（O/A） 的付款方式。 • 实际操作如下：
1.国际贸易中买方市场的形成 2.信息产业的进步和电子通信技术得到普遍应用 3.国际保理相关惯例规则的制定与实施
谢谢观看!
2、选择合适的保理类型 从国际保理业务运行实践看，双保理模式 明显优于单保理模式。双保理商保理模式是由 进出口双方保理商共同参与完成的一项保理业 务，在此模式下，出口保理商将该出口债权转 让给进口保理商，进口保理商在其核准的信用 销售额度内无追索权地接受该债权转让，并负 责对进口商催收货款、承担进口商到期不付款 的风险。这样出口保理商可以依赖进口保理商 对债务人核准的信用额度来弥补业务风险，从 而达到了转移、分散风险的目的。
对出口商而言，保障货物质量 不发生争议的措施就是降低风险 的措施。除了要选择信誉良好的 进口商和保理商之外，出口商还 要做到以下两点： 1、严密合同质量条款，防止买方 欺诈。 2、全面切实地履行合同。
农业银行融资方式：保理
国内保理 (1)国内保理目录[隐藏]一、产品定义二、重要属性三、产品特点四、适用对象五、申请条件六、申请资料七、申办程序八、收费标准一、产品定义国内保理是指保理商（通常是银行或银行附属机构）为国内贸易中以赊销的信用销售方式销售货物或提供服务而设计的一项综合性金融服务。
卖方（国内供应商）将其与买方（债务人）订立的销售合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保等综合性金融服务。
按是否可以向供应商追索，保理业务可分为有追索权保理（又叫应收账款收购及代购）和无追索权保理（又叫应收账款买断）两种。
有追索权保理是指应收账款到期后买方没有履行付款义务，保理商可向供应商追索的保理；无追索权保理是指应收账款到期买方没有履行付款义务，保理商不能向供应商追索的保理。
但买方以商业纠纷为由拒绝付款的，保理商仍可向供应商追索。
[编辑本段]二、重要属性1、期限：保理融资期限一般不超过12个月，最长不超过18个月(含1-6个月的宽限期)。
2、额度：保理融资金额根据应收账款的质量、结构和期限按一定的预付比率确定，一般不超过应收账款净值的80%。
3、利率：应收账款融资按人民银行规定收取融资利息，利率按照同档期贷款利率含浮动计算。
4、费率：办理业务的手续费费率的高低取决于交易性质、金额、融资风险和服务内容等，一般为应收账款净额的0.1-1%。
[编辑本段]三、产品特点国内保理业务的特点：1、兼容多种操作方式，突破应收账款债务人不配合办理手续的瓶颈，应收账款一旦形成，即可办理保理业务；2、支持多种融资方式，便于企业灵活选择合适的融资品种，合理控制财务成本；3、融资期限可以突破单笔应收账款的金额和期限，降低企业资金管理的难度。
企业使用国内保理业务的优点：对卖方1、将未到期的应收账款立即转换为销售收入，改善财务报表；2、对买方提供更有竞争力的远期付款条件，拓展市场，增加销售；3、买方的信用风险转由应收账款受让银行承担，收款有保障；4、资信调查、账务管理和账款追收等由应收账款受让银行负责，节约管理成本。
国际保理
无论是对进口商、还是出口商，买卖的最终目的是为了获取预期的利润，但利润的取得要经过一系列复杂的交易过程并且伴随着很多潜在的风险。
如何在交易中减少货款收付风险，简化交易程序，降低费用开支，获得融资担保，是每一位进出口商人所追求的最大愿望，国际保理业务恰恰符合了进出口商的这一愿望。
因而自20世纪80年代起，世界各国都在竞相发展国际保理业务，以提高本国出口商品在国际市场上的竞争能力。
1.国际保理的概念国际保理(International Factoring)的国际保付代理的简称，是18世纪80年代后期在国际货物买卖业务中掘起的一种界于托收和信用证之间的、兼具商业和银行双重信用功能的货款收付方式。
迄今为止，国际商业界和金融界对国际保理的定义尚未统一。
一般的理解是在国际货物买卖进出口商、进出口保理商相互间存在着的一种契约关系。
根据该契约，由进出口保理商为出口商提供在国际货物买卖业务中的进口商信用风险担保、货款收付、融资等综合性金融服务。
这种国际货物买卖货款收付方式，既能消除托收货款收付方式对出口商不可避免的、固有的商业风险，又可避免信用证货款收付方式对进出口商所要求的过分繁杂的程序和手续；同时还具有为进出口商融资的特点。
2.国际保理的成因国际货物买卖市场的竞争主要是在商品质量、价格、销售条件（即付款方式）三个方面的竞争。
在20世纪80年代前，出口商在国际货物买卖市场竞争中，主要依靠过硬的商品质量和合理的价格，货款的收付主要采用买卖双方都易接受的信用证方式，尤其是在进口商欲获得品质优良、价格合理的商品时，出口商可以、而且应该要求进口商为其开立不可撤销的信用证，进口商也只能为出口商开立信用证。
在信用证收付款项方式下，对出口商安全收款而言，只要进口商为出口商开立了建立在银行信用基础上的不可撤销的信用证，出口商回收货款就获得了最大的保障；对进口商安全用款而言，付出货款是以出口商履行了信用证项下规定的义务为条件，通过获得有价物权凭证保障自身经济利益的实现。
保理业务的七大场景
保理业务的七大场景1.引言1.1 概述概述部分的内容可以从保理业务的定义、发展和重要性等方面进行阐述。
在当今的商业环境中，保理业务作为一种重要的融资方式和商业服务，正受到越来越多企业和金融机构的关注和采用。
保理业务是指企业将应收账款出售给专业的保理公司或金融机构，以获取即时的现金流，并由保理公司负责催收和风险管理的一种融资方式。
相对于传统的银行贷款，保理业务具有更灵活、高效、低风险等特点，为企业提供了更多的融资机会和更好的资金管理方式。
保理业务的发展可追溯到20世纪初，最初由美国的保险公司引入，用于解决中小企业难以获得融资的问题。
随着全球贸易和经济的发展，保理业务逐渐壮大并传播到世界各地，成为一种国际化的商业模式。
目前，保理业务已经在全球范围内得到广泛应用，并在金融市场中发挥着重要的作用。
保理业务的重要性体现在多个方面。
首先，保理业务可以帮助企业解决融资难题。
尤其是对于中小微企业而言，由于受限于规模、信用等因素，往往难以获得传统的银行贷款。
而通过保理业务，企业可以将应收账款变现，获取及时的资金支持，从而更好地开展业务和提升竞争力。
其次，保理业务可以提高企业的资金使用效率。
传统的应收账款需要等待一定的时间才能收回，而通过保理业务，企业可以立即获得资金，用于财务管理、业务扩展等方面，提高了企业的资金周转速度和使用效率。
此外，保理业务还能够减轻企业的风险和负担，由保理公司承担应收账款的催收和风险管理，降低了企业的运营风险和财务压力。
综上所述，保理业务作为一种重要的融资方式和商业服务，具有灵活高效、低风险等特点，并在解决企业融资难题、提高资金使用效率等方面发挥着重要的作用。
随着金融市场的不断发展和创新，相信保理业务将在更多的领域和场景中得到应用，并为企业提供更多的融资和商业服务机会。
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以下是本文的文章结构：1. 引言1.1 概述1.2 文章结构1.3 目的2. 正文2.1 场景一2.2 场景二2.3 场景三2.4 场景四2.5 场景五2.6 场景六2.7 场景七3. 结论3.1 总结3.2 展望文章结构的设置有助于读者更好地理解文章内容和逻辑。
国际业务单保理模式流程
国际业务单保理模式流程《聊聊国际业务单保理模式流程那些事儿》嘿，大家好呀！今天咱来唠唠国际业务单保理模式流程，这可是个有点专业但又超级有意思的话题呢。
你想想看，这就好比是一场国际贸易中的“接力赛”。
首先呢，就是咱的卖家，就像一个勇敢的起跑者，怀揣着货物和梦想，踏上了这场国际贸易的旅程。
卖家发货之后呀，就把应收账款转让给保理商。
这保理商呢，就像是一个接力棒的接收者，嘿，他可重要啦！他接过这个应收账款的“接力棒”，就开始负责一系列的事情。
比如，替卖家去收款，去核对账务，去处理可能出现的麻烦。
然后呢，买家那边也不能闲着呀。
他们得按时付款给保理商，就像是在赛道的另一头等着交接棒一样。
这整个过程中呀，单保理模式流程就像是一条看不见但却很结实的纽带，把卖家、买家和保理商紧密地联系在一起。
有时候我就觉得，这就跟我们平时组队玩游戏似的，大家各司其职，相互配合，才能赢得最终的胜利。
你说这多有趣呀！看似很复杂，其实就是大家分工合作，让整个国际贸易的过程变得更加顺畅。
而且呀，这个保理商还得有点眼力劲儿，得会分辨哪些卖家和买家是靠谱的，哪些可能会有点小麻烦。
当然啦，在这个过程中也可能会出现一些“小插曲”。
比如说，买家突然说没钱付款啦，或者卖家发的货有点小问题啦。
这时候，就看保理商这个“和事佬”怎么来解决问题啦。
我觉得吧，干保理这一行的人，那都得是机灵鬼，脑子转得快，嘴皮子也得利索，不然可应付不来这些场面。
他们就像是国际贸易这个大舞台上的幕后英雄，默默地为买卖双方保驾护航。
总之呀，国际业务单保理模式流程虽然有点复杂，但真的特别有意思。
它让国际贸易变得更加有序，也让买卖双方都能更放心地进行交易。
怎么样，听我这么一说，是不是对这个保理模式流程有了更直观的认识啦？下次再听到这个词，可别觉得陌生喽！。
国际保理课件
国际保理课件国际保理课件保理是一种商业融资工具，它在国际贸易中扮演着重要的角色。
本文将介绍国际保理的基本概念、运作方式以及在全球贸易中的应用。
一、国际保理的基本概念国际保理是指在跨国贸易中，一家企业（被称为出口商或卖方）通过将其应收账款转让给一家专门的金融机构（被称为保理商），以获取资金流动性和风险管理的一种方式。
保理商通常会提供资金和相关的服务，如信用风险承担、应收账款管理和催收等。
二、国际保理的运作方式国际保理的运作方式主要分为两种：发票保理和账款保理。
1. 发票保理：出口商将已开具的发票转让给保理商，保理商提供资金给出口商，同时承担与应收账款相关的风险。
一般情况下，出口商在货物或服务交付后将发票寄给进口商，进口商确认收到货物或服务后，支付货款给保理商。
这种方式可以帮助出口商获得及时的资金流动，而无需等待进口商的付款。
2. 账款保理：出口商将其应收账款转让给保理商，保理商提供资金给出口商，并负责催收和风险管理。
与发票保理不同的是，账款保理不依赖于发票的交付和确认，而是根据已形成的应收账款进行融资。
这种方式可以帮助出口商解决长期销售和大额交易中的资金短缺问题。
三、国际保理的应用国际保理在全球贸易中扮演着重要的角色，为出口商和进口商提供了许多好处。
1. 提供资金流动性：国际贸易中，出口商通常需要等待进口商的付款，这会导致资金周转困难。
通过国际保理，出口商可以及时获得资金，满足生产和经营的需要。
2. 分担信用风险：国际贸易中，进口商可能存在支付风险，出口商往往难以全面了解进口商的信用状况。
通过国际保理，保理商可以承担部分或全部的信用风险，减轻出口商的经营压力。
3. 提供催收服务：国际贸易中，出口商可能面临追讨货款的难题，特别是与海外进口商的交易。
保理商通常具有更强大的催收能力和经验，可以帮助出口商催收欠款，减少不良账款的风险。
4. 促进贸易发展：国际保理的应用可以提高贸易的效率和可靠性，减少交易中的不确定性和风险。
XXX20春《国际结算》作业1答案
XXX20春《国际结算》作业1答案单选)1：下列关于代理行与账户行关系的表述不正确的是（）。
A：代理行并不一定就是账户行B：账户行一定是代理行C：两家银行互设账户时其关系肯定是代理行D：一方在另一方开设账户，而另一方没有在第一方开设账户，它们之间的关系就不是账户行的关系正确答案：D单选)2：A行在B行设立B行所在国货币的账户,下列说法正确的是(。
)。
A：从A行的角度看，这个账户是往账B：从B行的角度看，这个账户是往账C：从A行的角度看，这个账户是来账D：上述说法均不正确正确答案：A单选)3：保理业务中的利息及手续费用是由（）承担。
A：进口商B：出口商C：保理组织D：银行正确答案：B单选)4：票汇方式下汇入行的查验对象是（）。
A：汇出行预留的签字与信汇委托书上汇出行的签字是否一致B：密押C：汇票票根上银行的签字与汇出行预留的签字是否一致D：汇出行预留的签字与电汇委托书上汇出行的签字是否一致正确答案：C单选)5：可以是有价证券的单据包括（）。
A：海运提单B：暂保单C：商业D：普惠制产地证实书正确答案：A单选)6：下列项目中属于汇票必要项目的是（）A：付一不付二的注明B：付款时间C：对价条款D：禁止转让的文字正确答案：B单选)7：现金结算已越来越不符合实际的需要，于是出现了（）等非现金结算方式。
A：黄金B：铸币C：商业汇票D：股票正确答案：C单选)8：我国最早展开保理营业的是（）。
A：XXXB：XXXC：XXXD：XXX正确答案：A单选)9：所谓信用证“相符”的原则，是指受益人必须做到（）。
A：单据与合同相符B：单据与信用证相符C：信用证与合同相符D：单据与货物相符正确答案：B单选)10：单子的形式必需吻合法律的规定，单子上必要记载项目齐全且吻合规定，被称为单子的（）。
A：文义性B：要式性C：设权性D：法律性正确答案：B多选)11：银行转账所遵循的基本原则是（）。
A：银行单子成为转移资金的重要工具B：任何一笔收付，银行总是先借后贷C：任何一笔收付，银行总是先贷后借D：同一银行的支票，内部转账E：不同银行的支票，交换转账。
国际结算的答案
《国际结算》答案第一套试题一、简答题（１0分/题）1.答案：风险最小、成本最低，结合各种结算方式来具体说明2.答案：汇款、托收、信用证、银行保函、备用信用证、国际保理3.答案：票据的特征（一）流通性(negotiability)指在法定的合理时限内，票据经过背书、交付而可以将票据权利转让给后手，手续简便但效力明确。
⏹持票人可经交付或背书后交付将票据转让他人，而不必通知原债务人。
⏹票据的受让人接受票据即获得了票据上的全部权利，若票据被拒付或出现其他问题，受让人有权以自己的名义提出诉讼。
⏹善意而付过对价的票据受让人不因其前手票据权利的缺陷而影响其票据权利。
⏹(二）无因性（non-causative nature)原因：产生票据上的权利义务关系的原因。
票据是一种不要过问原因的证券。
票据原因是票据的基本关系，包括两方面的内容：出票人与付款人之间的资金关系出票人与收款人，以及票据的背书人与被背书人之间的对价关系。
（三）要式性（requisite in form)：要式不要因票据的存在不重视其原因，但却非常强调其形式和内容。
要式性：票据的形式必须符合法律规定，票据上的必要记载项目必须齐全且符合规定。
（四）设权性票据一经设立并交付出去，票据的权利和义务便随之而确立。
票据做成后经过交付，就创设了对于给付一定金额的请求权，并由此派生出一系列的相关权利。
付款请求权和追索权票据的权利人依法享有这种权利，直到票据所代表的债权债务关系完全了结，票据退出流通。
⏹（五）可追索性票据的付款人或承兑人如果对合格票据拒绝承兑或拒绝付款，正当持票人为维护其票据权利，有权通过法定程序向所有票据债务人起诉、追索，要求得到票据权利。
4.答案：（一）按照国际惯例进行国际结算１.与票据有关的法律和国际惯例（１）《英国票据法》（２）《日内瓦统一票据法》２.与结算方式相关的国际惯例⏹跟单信息证统一惯例⏹托收统一规则⏹见索即付保函统一规则⏹银行间偿付办法⏹合约保函统一规则⏹1998年的国际备用信用证惯例（ISP98）⏹2000年国际保理商联合会制定的国际保理业务惯例规则３.与单据相关的国际公约与国际惯例海牙规则、汉堡规则、联合运输单证统一规则、伦敦保险协会货物保险条款Incoterms 2000:贸易术语E：卖方在自己的地点为买方备妥货物F：卖方要将货物交给买方指定的承运人C：D：卖方承担把货物交至目的地国所需的全部费用和风险⏹（二）使用可兑换货币进行结算⏹一种货币只要不受限制可以自由兑换成其他货币，即为可兑换货币。
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国际保理业务的运作有单保理和双保理两种方式。
仅涉及进出口商一方保理商的叫做单保理方式；涉及双方保理商的则叫做双保理方式。
单保理方式适用于出口商所在国未有保理商的国家和地区背
景下。
当进出口双方经过协商谈判决定采用保付代理结算方式后，出口商即向进口商所在国的保理商提出申请，签订保付代理协议，并将需确定信用额度的出口商名单提交给保理商；进口保理商对进口商进行资信调查评估；将确定的进口商信用额度通知出口商，并承担进口商信用额度内100%的收取货款风险担保；出口商依据由进口保理商确定的进口商信用额度决定签约；在信用额度内签约发货后，将发票和货运单据直接寄交进口商；将发票副本送进口保理商，进口保理商负责催收帐款；如果出口商在发货后、收款前有融资要求，进口保理商将在收到发票副本后以预付款方式提供不超过发票金额80%的无追索权短期货款融资；进口商在付款到期时将全部货款付给进口保理商，进口保理商再将全部货款扣除相关费用及预付货款后转入出口商的银行帐户。
双保理方式适用于进出口商双方所在国都有保理商的国家和
地区背景下。
出口商与本国的出口保理商签订保付代理合同；然后与进口商协商谈判买卖合同并约定采用保付代理结算方式；在签约前，出口商向出口保理商提出确定进口商信用额度申请；出口保理商再从进口国的保理商中挑出进口保理商，同时将需要核定信用额度的进口商名单提交给进口保理商；进口保理商对进口商进行信用调查评估，将确定的进口商信用额度通知出口保理商，出口保理商将进口商信用额度通知出口
商，并承担进口商信用额度内100%的收取货款风险担保；出口商依据由保理商确定的进口商信用额度决定是否签约；在信用额度内签约发货后，将发票和货运单据直接寄交进口商；将发票副本送出口保理商，出口保理商负责催收帐款管理；如果出口商在发货后、收到货款前有融资要求，出口保理商将在收到发票副本后以预付款方式提供不超过发票金额80%的无追索权短期货款融资；出口保理商同时将应收帐款清单提交给进口保理商，委托其协助催收货款；进口商在付款到期时将全部货款付给进口保理商，如果进口商在发票到期日90天后仍未付款，进口保理商做担保付款；进口保理商收款后，立即将全部款项转给出口保理商；出口保理商在扣除相关费用及预付货款后转入出口商的银行帐户。
只要进口商按原定合同及时付清了货款，这单保理业务就告完成。
进口商的信用额度在保理合同规定的期限内可循环使用。