商业银行考试重点

商业银行重点

名词解释

资产负债比例管理：通过资产结构、负债结构的共同调整，在保证商业银行一定收益性、流动性的前提下，谋求商业银行风险的最小化，以保证银行经营的安全的管理策略

巴塞尔协议：是国际银行业监管的核心原则，经过了多次修订，主要包括三大框架，资本充足率，内部约束市场纪律。

CDs：大额可转让定期存单，是商业银行发行的一种可在市场上转让流通的存款品种。

审贷分离：将贷款过程中调查，审查，审批检查等环节的工作予以分开，分别设立相互独立，相互制约的工作岗位的一种制度。

信用风险：指由于当事人资信水平较低发生违约而给对手带来的风险。

内部控制：作为完整的财务和其他控制体系，包括组织结构，方法程序和内部审计，塔由管理当局根据总体目标建立。

第一章商业银行的发展及其影响因素

商业银行的功能：信用中介、支付中介、信用创造、金融服务

影响商业银行发展的主要因素：一、社会制度二、宏观经济三、信息技术四、金融环境五、银行监管六、金融基础设施七、人文社会环境

金融市场对商业银行发展的影响：1促进方面（银行筹集和运用资金的重要渠道、为银行提供大量风险管理工具、创造和培养良好的优质客户、为银行客户评价及风险提供了参考标准、有助于金融稳定）2对银行的挑战（金融市场波动加剧银行风险、银行上市可能导致银行经营管理者的短期行为、金融市场会放大商业银行的风险事件、分流银行资金和优质客户）

第二章商业银行评价

商业银行的经营原则：安全性（信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、法律风险、声誉风险、战略风险）、流动性、效益性（经济效益、社会效益）为经营原则。

如何提高银行绩效---资本利润率：1增加收入（增加利息收入--提高利率、扩大规模、提高利率资产所占比重和非利息收入--扩大收费项目、提高收费价格）2减少支出（利率、规模、结构or降低工资）3提高股权乘数（减少资本，增加负债）

骆驼评价体系：考察资本充足性、资产质量、管理、盈利性、流动性和市场风险敏感度，系来评价银行机构整体财务能力和经营管理状况。

“三性”---盈利性（核心）、安全性（基础）、流动性（保证）

第三章商业银行负债的管理

商业银行负债构成：计息负债、存款负债、借款负债、结算性负债、应付款项银行负债管理的基本原则：依法筹资、成本控制、量力而行、结构合理

如何理解存款特殊性：存款是银行的象征之一、存款是银行重要性的主要原因、存款是银行脆弱性的重要来源、存款是银行正常经营的重要基础

负债决定资产和资产决定负债有什么不同：在“负债决定资产”的原则指导下，

银行经营是“量入为出”，先有资金来源，再去寻找资金用途，这就使资金往往得不到充分利用。

在“资产决定负债”的原则指导下，银行的经营是“量出为入”，先找到资金的用途以后，再去寻找资金来源这使资金能得到更充分的利用，从而更好地实现银行的经营目标。

短期借款主要工具：指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、债券回购（质押式和买断式的区别---所有权不同）、大额可转让定期存单、向中央银行借款。

长期借款：普通金融债券、次级债券、混合资本债券、可转换债券

第四章商业银行贷款的管理

流动资金贷款：为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。银行贷款的新流程：1申请2信用评级和授信额度核定3贷款调查、审批、签合同、发放4贷后管理

6C---信用、能力、资本、担保、环境、控制3C---现金流、控制、连续性

贷款风险分类的标准和目的

标准：正常---正常履行合同按时还款；关注2%---目前有能力偿还贷款本息，但存在对偿还不利的因素；次级25±20%---还款能力出现问题，依靠其正常经营收入无法保证偿还；可疑50±20%---无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失；损失100%---在采取一切措施和法律程序之后，本息仍然无法收回。

目的：1.揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款的质量

2.发现贷款发放、管理、监控、催收一集不良贷款管理中存在的问题，加以

信贷管理3.为计提贷款损失准备金提供依据

贷款损失准备金分为三类，包括一般准备、专项准备和特种准备。

不良贷款管理的原则和方法

基本原则：1建立不良贷款管理的常规机制2尽可能减少不良贷款发生3明确回收不良贷款的目标及早承认问题4及早采取措施5设立专门机构、由专人负责。主要方法：贷款重组、人员重组、机构重组、债转股、转让、以物抵债、起诉破产、贷款核销

第六章商业银行几类特殊贷款的管理

贷款成数：指贷款金额与贷款所购买住房交易价格和市场价值较低者之间的比率。所有贷款成数不超过80%

个人贷款的种类：个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款、个人银行卡透支。

个人信用评分体系的优点：1）具有客观性、一致性。2)以大量历史数据和统计理论为基础，可以精确估计贷款的风险，为银行提供可靠的参考依据。3）可以使银行更加精确地界定的个人贷款风险，从而扩大客户群和个人贷款的发放4）银行可以以信用评分体系为基础，建立贷款自动化操作系统，可提高效率降低成本。

缺点：个人评分的准确性，依赖于大量的可信数据以及准确的预测模型，而且需要对数据不断更新，不断检查模型的准确性，并在需要时进行更新。

贴现：持汇票人在到期日前，为了取得资金，在贴付一定利息后，将票据转让给商业银行。

票据贴现与贷款的区别：融资性质、融资对象、融资基础、融资期限、融资利息、融资利率、还款人和还款金额、流动性、融资风险、办理手续

小企业管理的六项机制：风险定价机制、独立核算机制、高效审批机制、激励约束机制、专业化人员培训机制、违约信息通报机制

软信息对小企业管理的影响：（注重）与小企业的直接接触、多渠道收集信息、贷款决策者的主观判断、贷款的充分授权、运用软信息创新贷款担保方式、与借款人的长期关系、对客户经理的管理

银行债券投资目标：平衡流动性和盈利性；降低风险、提高资本充足率

对象：国债、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、公司债券

第八章银行现金资产与流动性的管理

现金资产的构成内容：库存现金；存放中央银行款项；存放同业及其他金融机构款项

现金资产的特点：频繁性；波动性；强制性；矛盾性

现金资产的管理原则：总量适度原则；适时调节原则；安全保障原则

银行库存现金的调节方法：将多余的现金及时送往中央银行、不够时及时从中央银行调入

银行流动性的需求：存款提取、贷款、投资、还款、营业支出、股利支付（需求）来源：1银行资产的变现--时间短、成本低2银行借入的资金--时间段、成本低*银行流动性问题成因：

a)资产负债的错配

期限的错配：到期资产的数量（现金流入）与到期负债的数量（现金流出）不对称

币种的错配：到期资产的币种与到期负债的币种不对称

分布的错配：资产的运用对象与负债的运用对象不对称

b)银行风险的集聚

信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、声誉风险及战略风险等长期积聚

流动性管理方法、度量评价指标：

资产管理理论：商业贷款理论、资产转换理论、预期收入理论

负债管理理论：以负债的方法来保证银行流动性

资产负债综合管理理论：强调对银行的资产和负债进行全面地管理

流动性度量指标：流动性比率=流动性资产/流动性负债≥25%

核心负债依存度=核心负债/总负债≥60%

流动性缺口率=流动性缺口/90天内到期表内资产≥-10%

第九章商业银行中间业务的概念、内容

中间业务（表外业务or收费业务）：代理、委托、担保和信息咨询；不计入资产负债表，产生非利息收入。内容：结算类；银行卡类；代理类；担保类；