我国商业银行的流动性风险管理研究
我国上市商业银行的流动性风险管理研究
164我国上市商业银行的流动性风险管理研究张留禄赵秋静作者简介：张留禄（1962－），男，汉族，河南郑州人，博士，教授，广州银行电子结算中心副总经理，上海应用技术大学硕士生导师。
赵秋静（1995－），女，汉族，江苏南通人，硕士研究生在读，上海应用技术大学人文学院，管理科学与工程专业，研究方向：金融创新与发展。
（上海应用技术大学人文学院上海201418）摘要：商业银行的流动性风险是商业银行面临的众多风险之一，它具有传导速度快、传播范围广、普遍性存在等特点，因而称为商业银行最致命的风险。
近年来，我国商业银行遭受潜在流动性风险的情况十分常见。
整体来看，我国商业银行受到诸多外部及内部层面可能引发流动性风险的因素影响。
流动性风险一旦引发，会对商业银行以及整个金融市场造成不良的影响。
根据我国商业银行所处的背景来看，流动性风险的管理显得愈发重要。
因此，处于金融风险防控的背景之下，必须要加强对我国上市商业银行流动性风险的管理研究。
关键词：上市商业银行；流动性；影响因素；风险管理一、引言商业银行的流动性风险是商业银行可能随时会面临的重要风险之一，它具有传导速度快、传播范围广、普遍性存在等特点，因而称为商业银行最致命的风险。
流动性风险问题一直都是各国风险管理面临的重要问题，在商业银行的经营原则中，明确要求商业银行要保持自身充足的流动性，这也是实现商业银行盈利性和安全性的前提条件，因为几乎所有的风险最终都以流动性风险的方式表现出来。
商业银行一旦发生流动性风险，将会快速传播至其他各类金融机构，即一家商业银行爆发流动性风险可能会“殃及”其他银行，引发其他金融机构一系列流动性风险。
这不仅会对我国的经济造成巨大冲击，也有可能导致系统性金融风险产生。
历次爆发的金融危机导致诸多金融机构损失巨大，实体经济也遭受严重冲击，这更加说明了加强流动性风险管理的迫切性、必要性和重要性。
近年来，我国商业银行遭受潜在流动性风险的情况十分常见。
整体来看，我国商业银行受到诸多外部及内部层面可能引发流动性风险的因素影响。
我国商业银行流动性管理的现状及其对策分析
我国商业银行流动性管理的现状及其对策分析摘要：近10年来，我国银行体系内业不断出现流动性问题。
从前几年的流动性过剩到近期的美国次贷危机对我国金融业的冲击，充分暴露了我国银行管理体系尤其是流动性管理方面存在的问题。
本文以建设银行为例从宏观和微观两个方面分析了我国商业银行流动性管理存在的问题，并提出了相应的完善方法。
关键词：流动性管理商业银行金融危机信贷流动性作为商业银行的“三性”目标之一，是实现效益性的基础。
因此流动性管理成了商业银行经营管理的重要内容。
在金融自由化，资本流动全球化的环境中，商业银行经营中面临的流动性压力远远大于过去任何时期。
流动性管理也显得比任何时期更加重要。
另一方面，流动性风险作为金融风险的主要风险之一，其可能性一旦转化为现实，商业银行的损失和社会上的恶劣影响就难以弥补和消除，这会使银行的生存和发展受到威胁，严重时会置银行于死地。
1、我国商业银行流动性管理的现状分析近年来，美国次贷危机对全球金融市场和宏观经济产生了重大影响，引发了影响全球银行体系乃至金融稳定的系统性的金融危机。
随着房价的不断下跌，国际上各大银行相继出现挤兑，倒闭等风险，金融市场动荡持续，全球央行被迫联合救市。
虽然中国受金融危机的影响并不深重，但各种地方性劳动密集型企业纷纷倒闭，银行不良贷款增加，对银行业流动性管理提出了新的挑战。
我国虽受金融危机的影响不是很严重，但是居高不下的房产价格不得不引起注意。
在过去的发展过程中，银行业面临的最大问题之一是，随着经济的高速增长，以资产估价偏高的房地产和证券抵押形式提供的贷款偏离了真实价值，形成巨大的“泡沫”，而泡沫的形成从微观层面上说与过度的投机有很大的关系。
中国一些地区的高位房价和相应的炒房者也不是没有关系的。
虽说中国地产的泡沫之说并没有很大的依据和现实理论，但一旦房价下降，银行不论是资产还是流动性都将受到重大的影响。
2、我国商业银行内部流动性管理存在的问题2.1 流动性管理方法落后，缺乏主动性和前瞻性从2003年开始的商业银行股份制改造虽然使中国商业银行公司治理结构和管理水平得到改善，但其流动性管理方法仍很粗糙，不仅主动性差，而且具体的措施也很不完善，被动管理就是一个重要的表现。
商业银行流动性风险管理分析报告
商业银行流动性风险管理分析报告1 引言1.1 商业银行流动性现状2007年美国次贷危机的出现到2008年的世界经济危机的爆发，对现代商业银行的冲击和影响无疑是巨大的。
美国次贷危机已经从简单的信贷危机演变为波及面更广、涉及主体更多的“次级债风爆”。
这次危机对那些国际上实力雄厚和管理先进的大型金融机构也带来了很大的冲击，如花旗银行等这样的金融巨擘也同样未能幸免。
截至目前美国已经有超过39家银行倒闭，并且银行倒闭潮已蔓延到欧洲。
而流动性作为影响商业银行经营的主要风险之一，次贷危机使得本身宽松的资金环境突然收紧，商业银行的流动性风险迅速显现。
流动性风险又成了商业银行，其他金融机构和中央银行面前的重大难题。
据统计，美国存款机构的非借入储备总量由2007年的271.17亿美元迅速下降到2008年4月的-919.4亿美元1。
美联储通过再贴现和定期拍卖短期内为市场紧急注入了1354亿美金的资金，才使得恐慌的市场情绪得以暂时稳定。
作为世界经济重要组成部分的中国，人民银行坚定的推行从紧的货币政策，大幅度的提高存款准备金。
这项猛烈的货币政策工具的使用，使得各商业银行过剩的流动性骤然消失，流动性风险日益加重。
流动性问题一直是次贷危机爆发以来最为主要的市场压力。
面临市场的流动性紧张，各国政府已经采取了多项措施。
但第二波金融危机仍有可能发生。
届时，国际金融市场还将持续动荡，由实体经济衰退带来的工业贷款、个人信用贷款违约率会飙升，未来还会有众多中小银行破产、大量的对冲基金关闭。
另有加拿大皇家银行旗下的资本市场公司预计，未来3到5年内，还将有1，000多家美国银行倒闭。
也就是说，未来数年内每8家美国银行中就将有一家倒闭。
虽然目前世界各大资本主义国家的商业银行面临着巨大的困境，中国的商业银行同样也面临着艰巨的挑战。
幸运的是，国内的流动性也随着央行下调存款准备金率而得到缓解。
同时在中国的金融机构中，虽然中国银行、工商银行、交通银行、建设银行、招商银行和中信银行等6家金融机构购买了部分次级按揭贷款，但由于我国国内监管部门对金融机构从事境外信用衍生品交易管制仍然比较严格，这些银行的投资规模并不大。
浅论商业银行流动性风险管理
性需求 ， 从而产生流动性风险。
（ ） 二 经济环境 的变化
大 ；而居民的储 蓄意愿会 向后推迟 ， 造 活动与经济发展 良性互动 ， 更好地促进 成银行 的预期资金来源减少 ， 而造成 经济 的发展 。 从 （ ） 三 大力发展相关要 素市场 ， 培育 ３ ．经济过热发展对商业银 行流动 中介服务机构。 要素市场包括风险产 品
从 国际货 币市场借款 和发 行金融 债券 （ ） 二 构建完善 的流动性风 险监管
２ 利率市场 化对 商业银行流 动性 系统。 ． 监管部门应根据商业银行经营管
等。其 中， 具有 短期性质 的存款 占绝大 的影响。 利率市场化将对企业 和居 民的 理和市场环境 的实际变化 ， 研究制定科 部分比重 ； 而商业银行的资金主要运用 融资和理财行为产生深刻影响 ， 从而影 学合理 的流动性监控指标体 系， 并适 时
资产 负债结构下 ，当市场发生 突然变 进行 ， 时贷款需求 减少 ， 此 这时银行 一 比率方 面对不 同银 行分别规定 相应 的 动， 客户大量 提取 现金 的情 况下 ， 如果 般不会产生流动性风险 ； 而当居民和企 要求 ， 抑制过 热行业 的盲 目发展 ， 降低 其它要素不变 ， 银行便很难在不受损失 业预期利率上升时 ， 为了减少未来融 资 商业银行银行贷款 的呆坏账风险 ， 同时 的情况 下将 其资产变现 而满足其 流动 成本 ，此 时企业 的贷款需求会 突然放 避免出现经济紧缩 ， 商业银行的经营 使
于贷款 、 贴现 、 券投资 、 间业 务 、 证 中 表 响商业银行 的流动性 。例如 ， 当预期利 作 出调整 。 在考虑 到国内商业银行不同 外业 务等 ， 中， 其 贷款业务在 商业 银行 率要下降 时，为 了减少财富的损失 ， 此 的实际情况后 ， 民银行应在存 款准备 人 资产构成 中占绝对 比重 ， 而这些贷款 以 时居 民储蓄存款会相应增加 ， 而贷款则 金率 、 良贷款 比率 、 不 流动资产 比率 、 中 盈利性较高的中长期贷款为主。 在这种 会因为未来成本 的下降 而转为在未来 长期贷款 比 ， 率 行业贷款集 中度 等指标
我国商业银行流动性风险管理研究.doc
我国商业银行流动性风险管理研究-摘要：认识我国商业银行流动性风险对于我国商业银行健康持续发展具有重要的理论和现实意义。
随着中国金融市场不断改革，我国商业银行面临着越来越多的挑战，特别是中小股份制商业银行往往在自身的流动性风险管理体系中存在众多不足之处。
本文论述了我国商业银行在流动性管理的现状、存在的问题，以及针对问题提出的建议对策。
关键词：商业银行；流动性：风险管理；研究一、引言二、国内外研究综述三、我国商业银行流动性风险现状（一）存贷款差额角度（二）流动性风险管理意识不薄弱目前，我国大多数的商业银行流动性风险管理意识还处在一个较低的水平。
银行在其流动性风险管理中应该居于的主体地位，商业银行应该主动加强流动性风险监管。
然而，银行监管部门在我国商业银行流动性风险管理中起主导作用，商业银行内部没有建立起防范流动性风险管理的有效机制，而且商业银行的流动性风险监管的自觉意识还不够强。
这就是为什么我国商业银行流动性风险管理的指标良好，而流动性风险管理能力的能力不强。
由于存在着信息不对称，公众不了解商业银行不良资产状况。
因此，商业银行在经营状况不好或是出现亏损也不会有挤兑发生，这就是我国商业银行没有流动性风险意识的主要原因。
（三）外来冲击变大银行业对外开放对加大了金融监管机构对商业银行流动性风险监管难度。
在银行业开放以前，外资银行对我国的商业银行的冲击比较小，公众的大部分存款仍然存在国内的商业银行中，这就保证了国内商业银行资金的流动性。
但是，在银行业对外开放以后，国内商业银行和外资银行相比在批发业务和零售业务方面处于劣势。
中资银行很难与外资银行在服务的种类和资金的安全方面进行竞争。
因此，国内银行在数量上的优势就会不断削弱，公众可以选择更多的外资银行，居民存款的渠道更加多元化，国内商业银行因此会受到更大的冲击，会使商业银行流动性风险的监管难度变得更加困难。
四、完善我国商业银行流动性风险管理的对策建议（一）增强风险防范意识由于我国是用国家信用担保国有商业银行，用国家的信用代替银行的信用，这就会抑制潜在银行流动性风险。
关于对商业银行流动性风险管理情况调研报告
关于对商业银行流动性风险管理情况调研报告流动性风险指商业银行虽本身具备良好的偿债能力，但无法快速获得充足的流动资金，或在短时间内无法以合理的成本获得交易资金以应对资产增加或偿还到期债务的风险。
流动性风险具有突发性、传染性强、破坏力大的特征，是事关商业银行生死存亡的严重风险隐患，甚至威胁到整个金融体系的安全及国民经济的协调发展。
随着商业银行业务转型速度的不断加快及金融创新程度的不断深化，影响商业银行流动性风险的因素与日俱增，商业银行防范流动性风险的难度不断加大。
因此，立足本国国情，研究我国商业银行流动性风险管理的现状及存在的问题，探寻高效的流动性管理相关对策具有十分重要的意义。
1、商业银行流动性风险的来源“借短贷长”的业务模式商业银行的资金来源主要为吸收居民的短期存款及银行间同业拆借资金，而资金的去向主要为发放企业的中长期贷款。
负债与资产业务期限错配带来的风险超出商业银行总体风险承受能力时，商业银行就容易遭受外部流动性风险事件的冲击。
其他风险的转化商业银行在经营过程中除了会面临流动性风险外，还会面临市场风险、信用风险及操作风险，这些风险在一定条件下可以相互转化，从而引发流动性风险。
以银行挤兑为例，银行发生挤兑问题往往是由于自身信用水平严重下降、出现破产传闻等重大问题，造成大部分储户已对该银行失去信心，并对其财产安全性存在质疑引起的。
当上述恶性挤兑事件集中发生与蔓延时，若银行自身拥有的存款准备金金额不足以用来支付储户的提款额,银行内部就会被迫陷入流动性风险当中，进而逐步走向破产。
宏观经济状况宏观经济状况与商业银行流动性风险之间存在密不可分的联系。
当宏观经济状况较好、人们对未来充满预期时，居民个人会增加消费，通过银行贷款购买房屋、汽车等消费品，企业会吸收银行贷款用以扩展业务，此时商业银行面临的流动性风险较低；相反，当经济下行压力增加时，私人部门会减少消费，企业会缩减业务，此时商业银行容易遭受流动性风险的冲击。
浅论我国商业银行的流动性风险管理
维普资讯
２０ １ ０ ２，：８月
韶 荚 学 院学 报 （ 会 科学 版 ） 社
Ｊ ｕ ｎ ｌ ｆＳ ａ ｇ ａ ｉｅｓｔ （ ｉｌ ｉｎ ｅ ｏ ｒ ａ ｈ ｏ ｕ ｎ Ｕｎ ｖ ｒｉ ｏ ｙ Ｓ ａ ￣＇ ｃ ） ｅ
Ａ ｕｇ． ２０ ０２
第 ２ ３卷
第 ８期
Ｖ ｌ ． ２ Ｎｌ． ８ 】 １ ３ １
浅 论 我 国 商 业 银 行 的 流 动 性 风 险 管 理
余 文新
（ 州 市 东 方 会 计 师 事 务 所 ，广 东 广 州 ５ ０ ４ ） 广 １０ ０
摘 要 ：国 内商 业银 行流 动性 风 险 的产 生 有 多种 原 因，根 据 目前 的 管理 现 状 ，应 加 强 完善 流 动
借 鉴 西 方 商 业 银 行 风 险 管 理 经 验 ， 结 合 我 国 实 际 情 况 ， 完 善 规 范 险 管 理 显 得 尤 为 重 要 。 按 照 风 险 分 类 ，商 业 银 行 的 风 险 分 为 系 统 性 风 险 和 非 系 统性 风 险 。 系统性 风 险包 括政 策 风险 、国家 风 险 、 货 币 风 险 、利 率 风 险 和 汇 率 风 险 ； 非 系 统 风 险 包 括 信 用 风 险 、流 动 性 风 险 、资 本 风 险 、 结 算 风 险 、 竞争 风 险 、经 营 风 险 和 内 部 操 作 风 险 等 。 其 中 ， 流 动 性 风 险 往 往 不 被 税 然 而 ， 流 动 性 风 险 是 商 业 银 行 所 而 ｌ 的 重 要 风 险 之 ， 忽 说 它 是 不 明 临
关于对商业银行流动性风险管理情况调研报告
关于对商业银行流动性风险管理情况调研报告商业银行流动性风险是指商业银行在经营过程中，由于资产负债结构不匹配或无法及时变现资产等原因导致流动性不足的风险。
流动性风险是商业银行面临的重要风险之一，对商业银行的经营稳定性和生存能力具有重要影响。
本文对商业银行的流动性风险管理情况进行调研，并做出评价和建议。
首先，商业银行流动性风险管理的主要内容包括流动性监测和预警、流动性支持和应急措施、合理的资产负债匹配以及流动性风险管理框架的建立和实施等。
在流动性监测和预警方面，商业银行普遍建立了完善的流动性测度体系，包括流动性指标的选择和计算方法，通过监测流动性指标的变化，及时预警并采取相应措施。
同时，商业银行也建立了流动性风险应急预案，以应对流动性风险紧张的情况，通过与其他金融机构进行合作，获得流动性支持。
然而，有一些商业银行的流动性风险管理还存在一些问题。
首先，一些商业银行的流动性监测和预警机制还不够完善，往往只注重短期的流动性指标，而缺少对长期的流动性风险的监测。
其次，一些商业银行在资产负债匹配方面还存在较大的不足，负债端的期限和结构不稳定，容易被动地依赖于市场流动性。
再次，一些商业银行对于流动性风险管理的框架和政策还不够完善，缺少明确的流动性风险管理部门和责任人，在制定流动性风险管理政策上还存在一定的局限性。
针对上述问题，本文提出以下几点建议。
首先，商业银行应进一步完善流动性风险监测和预警机制，不仅要关注短期的流动性指标，还要加强对长期流动性风险的监测，提前做好应对准备。
其次，商业银行应加强负债端的管理和控制，提高负债的稳定性和预测性，减少对市场流动性的依赖，加强对资产负债的匹配。
再次，商业银行应加强流动性风险管理框架的建立和实施，明确流动性风险管理的责任人和部门，制定更加科学合理的管理政策和流程，提高流动性风险管理的效果。
总的来说，商业银行流动性风险管理是一个复杂而重要的工作，需要商业银行加强对流动性风险的监测和预警，加强负债端的管理和控制，完善流动性风险管理框架，提高流动性风险管理的有效性。
浅析我国商业银行流动性风险的成因及管理对策建议
浅析我国商业银行流动性风险的成因及管理对策建议我国商业银行是我国金融体系中的重要组成部分，承担着资金存储和信贷投放等关键职能。
由于受到市场环境、经济波动、金融改革等因素的影响，商业银行在运营过程中面临着各种风险，其中流动性风险是一个比较突出的问题。
本文将从成因分析和管理对策建议两个方面进行浅析。
一、我国商业银行流动性风险的成因1.市场风险影响市场风险是商业银行流动性风险的主要成因之一。
市场风险主要包括汇率风险、利率风险和价格波动风险。
当市场发生变化时，商业银行所持有的资产和负债的价值会发生波动，这可能会导致流动性风险的出现。
当利率上升时，商业银行拥有的长期资产可能会贬值，而其短期负债却将面临更高的成本，从而造成资金流动性不足。
2.资产端风险商业银行的资产端风险也是导致流动性风险的重要原因。
商业银行的资产负债表中，资产的质量、期限和流动性对流动性风险有着重要影响。
银行的存款业务、信贷投放业务和投资业务等，都对流动性风险产生潜在影响。
如果银行投放了大量长期贷款，而融资来源于短期存款，那么一旦出现资金流动性危机，将面临资金短缺的风险。
3.监管政策影响监管政策的调整也会影响商业银行的流动性风险。
央行的货币政策调控、存款准备金率调整等，都会直接影响商业银行的资金来源和资金成本，进而对其流动性产生重要影响。
监管机构对商业银行的监管要求和限制也会间接影响其资金流动性。
1.建立有效的流动性风险管理制度商业银行应该建立健全的流动性风险管理制度，包括建立流动性风险管理政策、流动性限额和流动性监测体系等。
还应建立健全流动性预警机制，及时发现并有效控制流动性风险。
2.加强流动性风险的监测和评估商业银行需要建立科学的流动性风险监测和评估机制，采用流动性风险指标和量化模型对流动性风险进行监测和评估。
要对资产和负债进行流动性匹配，加强流动性压力测试，及时发现和应对潜在的流动性风险。
3.优化资产负债结构商业银行可以通过优化资产负债结构来有效管理流动性风险。
商业银行流动性风险的现状分析及对策研究
Financial View | 金融视线MODERN BUSINESS现代商业92商业银行流动性风险的现状分析及对策研究杨文革 中国建设银行洛阳分行风险管理部 河南洛阳 471000摘要:随着全球化的发展，我国银行间资本市场的不断完善，在外部环境与内部压力的双重影响下我国商业银行的流动性也出现了根本的变化。
随着我国经济进入经济发展的新常态，国内外存量资本会倾向于流出，对我国当前形势下的流动性产生较大的影响。
从内部压力方面来讲，我国传统商业银行如何提高流动性风险管理能力已成为必要要面对和解决的问题，需要提升银行内部管理的风险防控能力。
考虑商业银行的实际经营管理情况，本文对商业银行流动性风险的分析以及风险防控措施提出了建设性的意见。
关键词:商业银行；流动性风险；风险管理；对策建议一、商业银行流动性风险的概述商业银行流动性具有外生性特点。
所谓外生性就是强调银行流动性风险的产生受到外部因素的干扰，在贷款业务中，例如，在商业银行的贷款客户公司经营状况，个人的收入状况突变，都可能对商业银行形成冲击。
在证券投资业务中，由于金融市场不景气，商业银行的有价证券不能即时的变现或是在遭受损失的情况下变现，使得商业银行流动性受损。
在最近新形势的变动下，这种严于防范的风险显现出了新的特点。
第一，近年来，随着余额宝的兴起，一系列小额融资平台推出许多融资APP，传统的收益已不能满足投资意识不断提升的大众，他们都对商业银行的业务形成一定的影响，为了满足追求相对较高收益的客户的各种层次的需求，商业银行也创新出各种理财得手段，留住客户的同时，也增多了银行的创新工具。
但是商业银行将这些理财产品投资于房地产等高风险项目。
第二，流动性风险的表现不再是单一的而是多层次的。
如今利率的市场化不在我国基本完成，竞争越来越激烈，从而形成分化的现象。
国有五大行资金雄厚，而且自实行差别化存款准备金利后五大行高于其它小微银行，流动性较为充足抗风险能力强。
商业银行流动性、安全性与盈利能力关系的研究
商业银行流动性、安全性与盈利能力关系的研究【摘要】商业银行的流动性、安全性与盈利能力之间存在着密切的关系。
流动性足够的银行可以提高安全性和盈利能力，但如果流动性过高可能会影响盈利能力。
安全性强的银行通常也能够获得更高的盈利能力，而弱安全性可能会导致盈利受损。
综合考虑流动性、安全性和盈利能力可以帮助银行更好地平衡风险和回报。
影响因素包括资金来源、资产质量、管理水平和市场环境等。
风险管理对于维持流动性、安全性和盈利能力的平衡至关重要。
未来的研究可以探讨更多影响因素和采取更有效的管理策略。
通过深入研究流动性、安全性与盈利能力之间的关系，可以帮助银行做出更明智的经营决策，从而实现长期稳健发展。
【关键词】商业银行、流动性、安全性、盈利能力、关系、影响因素、风险管理、平衡、研究展望1. 引言1.1 研究背景商业银行作为金融体系中的重要组成部分，其流动性、安全性和盈利能力一直是研究的热点问题之一。
随着金融市场的不断发展和监管政策的不断完善，商业银行在经营管理中面临的挑战也日益增加。
流动性是商业银行运营的基础，对于应对各种资金需求和支付能力的保证至关重要。
安全性是商业银行的生命线，直接影响其经营风险和信誉保持。
盈利能力是商业银行持续经营的关键，影响着其长期发展和稳定性。
当前，随着金融市场的不确定性和复杂性不断增加，商业银行面临的流动性、安全性和盈利能力挑战越来越大。
深入研究商业银行流动性、安全性和盈利能力之间的关系，探讨其相互影响和平衡，对于有效预防金融风险，提升银行经营水平具有重要意义。
本研究旨在通过对商业银行流动性、安全性和盈利能力关系的深入探讨，为商业银行的风险管理提供理论支持和实践指导。
1.2 研究目的商业银行作为金融体系中的重要组成部分，其流动性、安全性与盈利能力之间的关系一直备受关注。
本研究旨在深入探讨商业银行流动性、安全性与盈利能力之间的关系，分析它们之间的相互影响和平衡关系。
具体研究目的包括：通过分析商业银行的流动性与安全性之间的关系，探讨如何通过合理的流动性管理来提高银行的安全性；研究商业银行的流动性与盈利能力的关系，探究如何在追求稳定盈利的同时保持足够的流动性；分析商业银行的安全性与盈利能力之间的关系，探讨如何在维护银行资产安全的前提下实现良好的盈利表现；综合研究流动性、安全性与盈利能力之间的关系，提出相应的风险管理策略，为商业银行的经营和发展提供理论支持和实践指导。
商业银行流动性风险的成因研究
一
、
商业银行流动 性风 险传统成因分析
流动性风 险 以其不确 定性强 、冲击 破坏力大 的特 点 ，而 被称为 “ 业银 行最 致命 的风险 ” 商 。流动性风险 向来具有系统 性风险 的特 征，一个 金融机构 出现流 动性 的 问题将会 带来系 统性 的负面 影响 ，不 仅直接关系着 单个 银行的危亡 ，而且会 借 着极强的传染 性将整个 银行业的流动 性问题急速放 大 ，给 整个行业乃至整 个金融体 系带来震荡 。所 以，把流动性 看成 商业银行的 生命 线一 点都 不为过 ，对流动 性风险的成 因分析 也变得尤为重要 ，有利于提 高银行运营过 程中对风 险的预见 与有效地进 行风险管理。 （ 一）对 商业银 行流 动性风险的界定 巴塞尔银行 业监 管委 员会 在 ２ ０ 年 的文件 《 健的流动 ０８ 稳 性风 险管理和监管 原则》 中指 出：流动性 是指银 行实现 资产 增 值 、 履 行 到 期 债 务 的 能 力 ， 不 包 括 发 生 不 可接 受 的 损 失 。 我 国银行业监督 管理 委员会在 ２ ０ ０ ９年下 发的 《 商业 银行 流动 性风险 管理 指引》 中第三条指 出：流动性风险 是指 商业银行 虽 然 有 清 偿 能 力 ，但 无法 及 时 获 得 充足 资 金 或 无 法 以合 理 成 本及 时 获得 充足 资 金 以应对 资产 增长 或支 付 到期债 务 的风 险。 简单来 说，一个商业 银行具有流动 性，是指该银行 可 以 在任何时候 以合 理的价格得 到足够 的资金来满足其客户 随时 提取资金的要求 。银行 的流动性包括两 方面的含义 ：一 是资 产的流动性 ，二 是负债 的流 动性 。资产 的流动性是指银 行资 产 在不发生损 失的情况下迅速 变现 的能 力；负债的流动 性是 指银 行 以较低的成 本适时获得所 需资金 的能力。当银行 的流 动性面 临不确 定性 时，便 产生 了流动性风险 。 （ ）流动性风 险产 生的 内部因素 三 作 为商业 银行始 终面临的基本 风险之一 ，流 动性风 险经 常 承受 着银 行 的 日常经 营管 理面 临 的各 方面 风 险对 其 的影 响 ，主要 的风 险如借款人 可能违约所 引起的信用风 险、利率 变动所 引起 的银行收益和 资产 回报变动 的利率风 险、市场风 险、操作风 险、法律风 险等 。这些风 险大都可 以通过 内部途 径 向流动性风 险转化 ，并将 以流动性方 面出现 问题 为最终表 现形式 ，因此 商业 银行 的流动性综合体现 了整个银行 的经营 管理 状况 。但在此 也不得不说 ，正 由于流动 性风 险管理 的这 个特 征，使得它会 被动地通过 内部风险传染 而陷入流动性 危 机 ，下 面将通过对 商业 银行运营 的两大主要风 险—— 信用风 险和利率风险诱发流动性风 险作 出分析 ： １ ．信用风险 诱发 流动 性风 险 信用风 险 （ ｒ ｄ ｔ ｉ ｋ Ｃ ｅ ｉ ｓ ）是借款人因各种原因未能及时 、 Ｒ
商业银行流动性风险管理的重点与对策
商业银行流动性风险管理的重点与对策尚航飞近年来，随着防范化解金融风险攻坚战的持续推进，我国商业银行流动性风险监管政策更加契合银行业态的最新变化。
目前，商业银行的同业去杠杆已取得良好成效，流动性风险管理压力得到一定的缓解。
同时，面对2019年包商银行发生的流动性危机，以及今年新冠肺炎疫情在短期内对宏观经济的冲击，央行已通过全面降准、超预期公开市场操作、专项再贷款等货币政策，来保持银行体系流动性的合理充裕，预计银行业的总体流动性风险不会出现明显起伏。
但从长期看，宏观经济波动、外部金融市场下跌等其他因素可能会产生连锁反应，给商业银行流动性风险管理带来新的挑战。
下面本文将对我国商业银行流动性风险管理的重点和对策进行简要探讨。
流动性风险监管政策的最新动态（一）全球流动性风险监管政策实施出现分化巴塞尔委员会在总结2008年全球金融危机经验教训之后，提出了商业银行流动性风险的量化监管标准，包括流动性覆盖率（LCR）和净稳定融资比率（NSFR）这两个全球统一的监管指标。
目前，LCR 规则在全球范围内已经得到了较好的实施。
有关巴塞尔监管框架的实施进展报告显示，巴塞尔委员会的27个成员国和地区都已出台了最终版的LCR 规则，而且巴塞尔委员会在2017年7月已完成对各成员国和地区LCR 规则实施情况的一致性评估，其中有16个国家和地区被评为“符合”巴塞尔标准，11个国家和地区被评为宏观研究“大致符合”。
与LCR规则不同的是，NSFR规则在各成员国和地区的实施进展存在较大差异，国内银行的海外机构需关注当地流动性风险监管政策的变化。
截至2019年9月，全球只有22个成员国和地区发布了NSFR最终版规则或草案，美国和日本至今尚未发布NSFR最终规则，这不符合巴塞尔委员会提出的在2018年1月引入NSFR最低监管标准的要求。
此外，自2018年以来，巴塞尔委员会开始对各成员国和地区NSFR规则的实施情况开展一致性评估，目前已完成对中国、澳大利亚、加拿大等7个成员国的评估，且评价都是“符合”巴塞尔标准。
我国商业银行流动性风险分析
我国商业银行流动性风险分析作者：杨丽娜来源：《智富时代》2016年第12期【摘要】本文旨在从商业银行流动性风险的含义、成因方面进行研究，为商业银行流动性管理提出合理的建议。
【关键词】商业银行;流动性;风险管理一、我国商业银行流动性现状（一）超额准备金率逐渐降低通过对相关数据查询，我们发现，商业银行的超额准备金率近年来处于下降的趋势;此外，就超额准备金率而言，股份制商业银行要比四大国有商业银行高很多，其原因主要在于，相比较而言股份制商业银行在吸收资金方面处于劣势，因此，这使其在日常中更加注重经营。
总体上来看，尽管金融领域目前的超额存款准备金率一直呈现出下降的总态势，实际上其仍然还是一直处于相对较高的水平之上的，因此从这一个方面来看的话，当前银行系统还是具有非常好的流动性的。
（二）存贷差持续扩大且比例降低所谓存贷差，实际上就是指存款和贷款两者的差额。
从1995年开始，对于商业银行而言，其主要存在着两个方面的问题，首先，伴随着有关风险管理的要求不断提高，因此针对外部监管也逐渐迎来了更加严格的标准，因此作为银行而言，其必须越来越重视那些风险相对较高的资产;其次，存款也始终呈现出增长的趋势。
由于上述两方面原因的结合，使得存差也在日益增加，这实际上也是银行的流动性过剩的具体体现。
（三）银行间市场资金充裕银行间市场，最近这些年其一直保持着较高的发展迅速，而且其在面对资金富余或短缺时的调节能力也在日益提高，因此，其已经慢慢发展为进行短时间内的投资和融资的主要途径;事实上银行头寸、资金供求这两者都是能够通过其利率变化的情况进行判定的：如果利率提高，则资金的供应量不能够满足实际需求;如果利率降低，则资金的供应量超出了实际需求，表示银行头寸是非常充足的。
（四）存贷款期限结构不匹配另外一个可能导致银行流动性风险产生的原因就是，资产负债结构、期限两者间匹配不当，其中一种最不利的情况就是中长期贷款所占的比例较高，而缺乏短期流动资产。
我国商业银行流动性风险管理的政策及建议
一
低息贷 款 。 以提高整个租赁业的社会效益和经济效益 ； 或者 国 家在信贷政 策上设 立金融租赁 专项基金 ， 对符合 国家产业政 策方 向的租赁项 目在信贷上给予资金支持 ，从而提升开展金 融租赁 的实力。 ４在保险政策方面 ， ． 应建立租赁信用保险机制 。由于我 国 市场体 系不健全 ， 市场经济运行机 制不规 范 ， 承租人的负债意 识不强等原因 ， 我国金融租赁行业面临过大的信 用风险。因此 政府应建立租赁信用保险机制 ，以保证承租的中小企业破 产 时， 租赁公司可以从政府 那里收回一半 的租金 ， 这无疑是最好 的扑 风险损 失的办砝 。
财经纵横
ＣＡ ＭＮ Ｈ Ａ ／ ■盥 ＨＲＩ Ｃ Ｉ Ｇ Ｎ
我国商业银行流动性风险管理的政策及建议
魏 宇 林
（ 阳银 行 郑 州分 行 ， 南 郑 州 ４ ００ ） 洛 河 ５ ０ ８
摘要： 长期 以来， 国商业银行 的流动性 风险问题 一直备 受关注， 随着金融体制的市场化 转轨 的进行 ， 我 但 一方面 ， 商业银行 迅速增加 但也逐渐暴露很 多问题 ， 不 良资产膨胀经营管理 不善等 ， 如 因此 ， 本文在分析 了我 国商业银行流动性风险现状 的基础 上提 出风险管理的政 策及建议。 关键词： 商业银行 ； 流动性风险； 管理 我 国商业银行流 动性风险管理现状 （ ） 一 存贷比有所下降 ， 仍有资金闲置 商业银行贷款与存款比值逐渐下降 ， 但是仍 明显过高 。 存 贷比是描述商业银行流动 性状态的一般性指标 。贷款是商业 银 行中流动 性最低 的资产 ；而存款则是商业银行主要的资金 来源 ， 是保持商业银行 流动性 的重要 因素。近 几年 以来 ， 国 我 商业银行 的存 贷比例 不断下降 ，从 １ ９ 的 ９ ． ９ ８年 ０４ ％下降 到 ２０ ０９年的 ６％，虽然这表 明我国商业银行的流动性状 况有所 ５ 改善， 但是在存贷 比下降 的同时 ， 其绝 对比值仍显过 高 ， 贷 存 缺 口仍然在 不断增大 。存贷缺 口绝对值增加虽然不能断定银 行 资金完全处于闲置状态 ，因为银 行可以把存 贷差额投 资于 其他渠道 ， 虽然有价证 券及投资 、 外汇 占款基 本上呈稳 步上升 态势 ， 所占比重仍然较小 ， 但 并且相 对于国际金融机 构资产 呈 向下 的波动状态 ， 的来说 ， 总 银行存贷差额中还是有一部分资 金处于闲置状态 。 （ ） 二 资产负债的期限结构错配现象严重 合理的存贷款期限结构能够保证商业银行具有 良好 的流 动性 ， 然而根据近几年我 国存贷款的历史数据进行处理 ， 并对 其增长趋势分析 来看 ，我国商业银行资产负债 的期限结构错
商业银行流动性风险管理的调研报告范文
商业银行流动性风险管理的调研报告范文一、调研背景近年来，我国金融市场的快速发展和外部环境的不确定性给商业银行的流动性风险管理带来了新的挑战。
为了更好地了解和掌握商业银行流动性风险管理的现状和问题，本次调研报告对我国商业银行流动性风险管理进行了深入调研和分析。
二、调研方法本次调研采用了文献调研和实地访谈相结合的方法，对国内外学术研究和实践经验进行了广泛查阅和分析，同时深入到几家商业银行进行了实地访谈，了解其流动性风险管理的实际情况。
三、调研结果分析1.流动性风险管理的整体水平通过对不同商业银行的调研发现，大型银行在流动性风险管理方面的水平较高，普遍具备完善的流动性风险管理框架和制度，并且拥有专业的团队进行风险控制；而中小型银行在流动性风险管理方面存在一定的不足，部分银行流动性监测和管理工具不够完善，对于流动性压力的预警机制有所欠缺。
2.流动性风险管理的挑战在调研中，我们发现商业银行流动性风险管理面临以下挑战：一是外部环境的不确定性，政策调整和经济波动会对流动性需求产生影响；二是市场流动性的波动性，影响银行的融资成本和融资渠道；三是内部管理的不足，包括流动性预测和监测的不准确性，流动性压力测试的缺乏以及流动性管理体系的不完善。
3.流动性风险管理的对策为了更好地管理流动性风险，商业银行可以采取以下对策：一是改进流动性管理工具，完善流动性预测和监测手段，提高预警和管理的准确性；二是优化流动性配置，合理管理存款和借贷结构，减少过于依赖短期融资；三是加强内外部协同，建立健全流动性风险管理团队和框架，提高流动性应对能力和抗风险能力。
四、结论与建议商业银行流动性风险管理是保障银行稳健经营的重要环节，从调研结果中我们可以看出，虽然大型银行在流动性风险管理方面的水平相对较高，但仍然存在一定的挑战，中小型银行在流动性风险管理方面面临更多的问题。
因此，进一步加强流动性风险管理对于商业银行稳健经营具有重要意义。
建议商业银行应加强流动性风险管理的制度建设，完善流动性风险相关制度和规章制度；加强流动性风险管理团队的建设，提高人员的专业素质和能力水平；加强流动性风险管理的信息化建设，提高流动性风险管理的准确性和及时性。
我国商业银行流动性风险管理与对策
商 业 银 行 流 动 性 风 险 的 内 涵 应 及 时 发 出预 警 ，从 而使 商业 银 行 流动 性 风 险 管 理达 到 科 学 化和 商 业 银 行 流 动 性 风 险 ，是 指 商 业 银 行 没 有 足 够 的 现 金 来 保 规 范 化 。 证 客 户 提 取 存 款和 满 足 贷 款 要 求 ，从 而 给 商 业 银 行 的盈 利 带 来 损 （ ）建立 完善 的 内部控 制 制度 二 失 ，给 生 存 带 来威 胁 的可 能 性 。资产 的流 动 性 和 负债 流 动 性 构 成 由于 我 国商 业 银 行 流 动性 风 险 防 范意 识 比较 薄 弱 ，缺 乏 有 效 流动 性 现 金 供 给 。 如果 商 业 银 行 在经 营 过 程 中 能 够保 持 足 够 的 资 的流 动 性 日常 内部 控 制 制度 ，所 以商业 银 行 内部 控制 活 动 应 贯 穿 产 和 负债 流 动 性 ，那 么流 动 性 风 险就 不会 发 生 。但是 因为 商 业 银 银行 整 个 经 营 活动 ，使 银 行 的风 险 管 理策 略 得 以落 实 。 比如 ， 商 行 一些 不 确 定 因 素 的 影 响 ，商 业 银行 的资 产 和 负 债 的流 动 经 常 会 业 银 行 要 做 好 臼常 资 产 负债 流 动 性 内部控 制 工 作 ， 通过 定 期 更 新 出 现 资产 超 过 负 债 的 流 动性 缺 口， 如果 商 业 银 行 无 法从 市 场 获 得 管理 政 策 指 引 、流 动 性 指 标 管 理 、流 动 性资 产 组 合 管 理 、头 寸 管 流动 性 ，这 时就 会产 生 所产 生 的流 动性 风 险 理等 ，将 流 动性 水 平 控 制 在适 当的 范 围 内 。 内部 控 制制 度 的实 施 二 、我 国商业 银 行流 动性 风 险形 成 的主要 原 因 可 以提升 银 行防 范流 动性 风 险能力 。 （ ）信 用体 系 不完 善 一 （ ）提升 金融 创 新能 力 三 在 市 场 经 济 发 展 的过 程 中 ，合 同 违 约 、债 务 拖 欠 、 商 业 欺 商 业 银 行通 过 金 融 创 新 可 以获 得 了大量 稳 定 的 资 金来 源 ，这 诈 、 假 冒伪 劣 等 经 济 失信 现 象 日益 增 多 ，在 我 国商 业 银行 银 行 体 样可 以提 高 了 资 产 的流 动 性和 资产 收 益 水平 。一 方 面 商业 银 行 可 系 中 的 存 在大 量 不 良资产 ，这 些 都 会 制约 信 用 功 能 的 发挥 ，从 而 以通 过 负 债 业 务 创新 。负 债业 务创 新 可 以通 过 主 动 型 负债 来 增 强 提 高 了 市场 交 易 的成 本 ， 降低 了市 场 效 率 ，直 接 影 响 资源 配 置 效 负债 的流 动 性 。另一 方 面 ，可 以进 行 资 产业 务 创 新 。 比如 ，减 少 率。 贷款 占资 产 总 额 的 比重 ，增 持 中短 期 国 家债 券 ，开 办 贷款 资产 回 （ ）市场利 率 的变 化 二 购 业 务 ，开 展 低 风 险 中短 期 投 资业 务 等 ，从而 达 到 提 高 资产 的流 市 场 利率 上 升 并 高 于 商业 银 行 利 率 时 ，存 款 人 为 获 得更 高 的 动 性 。最 后 可 以进行 中间 业 务 创新 。 比如 开办 各 种 委 托 代理 和 中 收 益 ， 一 方面 ，不 会 将 资金 存 放 在 银 行 而会 投 资 到 市 场 中 ，这 会 间服 务 业务 增强 资产 的 流动 性 。 导 致 银 行 资金 减 少 另 一 反 面 ，会 从 银 行 取得 大 量 贷 款 ，这 导致 （ ）对 资产 负债 进 行结 构性 调整 四 资 金流 出的增 多 。最 终这 样会 增加 流 动性 风 险 。 方 面 ，合 理 分 配 资 产 结 构 。 依 据 资产 的 流 动 性 ， 商 业 银 （ ）货 币政策 的变 动 三 行 可 以通 过 配 置 各类 资产 的数 量 ，构 建 适 宜 的 资产 结 构 ； 另 一方 中 国人 民 银 行 主 要 通 过 变 动 存 款 准 备 金 率 、 调 整 再 贴 现 率 面 ， 不 断提 高 贷 款 的变 现 能 力 。 商业 银 行 必 须增 强 信 贷 资产 的变 和 公 开 市 场 操 作等 来 调 控 影 商业 银 行 的 信 贷总 量 和 放 贷 门槛 。 当 现 能 力 ，压 缩 不 良贷 款 ，建 立 有 效 的约 束 机 制 ，健 全 科 学 的放 贷 央 行 上 调 存款 准 备 金 率 、提 高再 贴 现 率 、 在 公 开市 场 上 发 放 国债 机 制 ，确 立 贷 款 的保 障 和 补 偿 机 制 ； 最 后 ，增 加 非信 贷 资 产 比 时 ，商 业 银 行 贷款 需求 增 多 ，存 款 数 量 减 少 ，此 时 ，商 业 银 行 有 重 。 可 能 无 法 及 时 获得 足 够 资 金 来满 足 客 户 的 提款 或 贷 款 需 求 ，这 样 （ ）培 养流 动性 风 险管 理 的高素 质人 才 五 会 增加 商 业银 行 流动 性风 险 。 流动 性 风 险 管 理 要求 管 理 者 不 仅要 有 高度 的风 险 感 知 能 力 ， （ ）金融 市场 发 育程 度 四 能 够 对 出现 的各 种 情 况进 行 分 析 和判 断 ，而 且要 求 管 理 人 员 有较 商 业 银 行 在金 融 市 场 上 变现 资产 的能 力和 从 金 融 市 场 上 筹 措 强 的 专业 技术 能够 进 行准 确 的 预 测和 评 估 并 能及 时制 定 并 落 实应 资 会 的 能 力 与 金 融市 场 的发 育程 度 直 接 相 关 。银 行 在 成 熟 的 金 融 对 措施 。 市 场 中 ，能 够 及 时变 现 资 产 或筹 集 资 金 ， 用 以支 付 客 户 提 款 或 满 （ ）完 善 货 币市场 六 足 客 户 贷 款 。而我 国金 融 市 场 尚 不完 善 ，可 能 无法 在 较 短 时 问 内 完 善 的货 币市 场 能保 持 金 融 资 产流 动 性 和 调剂 资 金 供 求 平衡 为 商业 银 行 提 供足 够 的流 转 资 金 ，此 时 ， 银 行就 面 临着 流 动 性 短 的功 能 一方 面 ，要 加 强和 规 范 同 业拆 借 市 场 ，对 进 入 融 资 市场 缺 的风险 。 各 家 商 业 银行 的分 支 机 构进 行 信 誉 评级 ，融 资 双 方可 根 据 对 方 不 （ ）商业 银 行资 产 负债 的盈 利性 和 流动 性 的矛盾 五 同 的评 级 等级 来 决 定 资 金 的价 格 ， 决定 利 率 浮 动 的上 下 限 和 融 资 在 商 业 银 行 的 资 产 中 ，现 金 、 短 期借 款 、短 期 证 券 等 资 产 的期 限。 另一 方 面 ，要 加快 建 设 短 期 国债 和 央 行 融 资债 券 市 场 。 有较 高 流 动 性 ， 但 盈利 率 都 很 低 ；而 那 些 长 期 借款 和 长 期 证 券 盈 目前 ，我 国 国债 品种 和数 量都 太 少 ， 总 体规 模 不 大 ，使 得 商 业 银 利 率 较 高 ， 但 其 流 动 性 低 风 险 高 。 为 增 加 经 营 的 安 全 性 、流 动 行 根 本 不 可 能进 行 证 券 的投 资 ，实 现 资产 多元 化 ，从 而 分 散 和 防 性 ，就 要 把 资 金尽 量投 放 在 短 期 周转 的资 金 运 用 上 ，这 就 会 影 响 范风 险 。此外 ，必 须 尽 快 开 出金 融 债券 的可 融 资 市场 ，允 许 商 业
关于我国商业银行流动性风险管理的探析
【关键词】商业银行 流动性 风险管理
一、引言 Anthony Saunders（2002）指出：“流动性风险是由于银行 不能及时地以有效成本满足支付与清偿负债而引起的对银行收益 和股东权益市场价值损失的可能性”。现代商业银行经营管理讲 究“流动性、安全性、盈利性”三性平衡。我国银行业对“盈利性” 和“安全性”的认识基本达成共识，但对“流动性”的认识却较 为薄弱。其实，“流动性”是安全性和盈利性的前提，流动性不 足会使银行经营的安全性失去保障，而流动性过多又会降低银行 的盈利能力。 国外对此课题进行的研究主要经历了三个阶段：第一、资产 管理理论，该理论主要从如何更好地管理银行资产的角度来防范 银行的流动性风险；第二，负债管理理论，充分利用负债来解决 银行盈利性资金不足的问题；第三，资产负债综合管理理论，强 调资产业务风险、负债业务风险的协调管理，谋求商业银行风险 的最小化，以保证银行经营的安全。而国内学者对此方面进行研 究的并不多，主要理论和实地考察等方面进行研究，主要学者有 李启成（2002）、陈建梁（2002）、刘宗华（2003）、郭少杰、 杨洁（2006）、牟怡楠（2007）等。 二、我国商业银行流动性风险存在的原因 （一）表面原因 1. 商业银行资金来源的不确定性 目前我国的商业银行几乎仍是以传统的存贷业务为主，也就 是说存款是开展一切业务的基础，即一个银行存款量的多少是其 发展的命脉，但是存款是遵循自愿的原则，存款人有权决定存款行、 存款期、存款额的大小等，银行此时是处于被动地位，所以银行 资金来源的先天性的不确定性构成了银行流动性的成因。 2. 商业银行资金运用的不规则性 商业银行传统的存贷业务，就是一边吸收存款，一边再将存 款贷出去，但是并不能全部贷出去，因为客户随时可能会提出提 款的要求，银行必须保留一部分资金用以应付客户的提款要求， 难点就在于无法确定具体地保留金额。保留多了影响银行的流动 性，保留少了不能满足客户的需求，影响银行的声誉，那么商业 银行到时将失去更多地盈利机会。这种资金运用的无规则性，使 银行出于一种不断博弈的状态。 （二）深层原因 商业银行的盈利性和流动性之间的矛盾是流动性风险发生的
我国商业银行流动性问题研究
我国商业银行流动性问题研究甘訸 20071110062张崇 20071110066羡宇 20071110112廖佳 20071110026张宇浪 20071110043目录第一章我国商业银行流动性问题基本概述 (3)一、商业银行流动性的定义和流动性风险 (3)二、商业银行流动性理论分析 (3)第二章我国商业银行流动性的现状分析 (5)一、综合指标分析 (5)二、资产流动性分析 (7)三、负债与所有者权益分析 (8)四、我国商业银行流动性管理现状 (10)第三章我国商业银行流动性过剩的原因 (11)一、商业银行流动性风险宏观因素分析 (11)二、商业银行流动性风险微观因素分析 (13)第四章我国商业银行流动性过剩管理建议 (14)一、我国商业银行的流动性风险的危害 (14)二、解决我国商业银行流动性过剩问题的建议 (15)参考书目 (18)第一章我国商业银行流动性问题基本概述一、商业银行流动性的定义和流动性风险商业银行在本质是金融的中，其在经济活动中充当着联系消费者和生产者之间资金融通的服务功能。
商业银行应该是立足于服务,在消费者和生产者需要资金融通时提供即刻的资金融通服务。
由于资金是具有时间属性的,所以需要银行这样的中介在消费者和生产者之间调节资金,把资金从盈余部门消费者储蓄调入到资金稀缺部门生产者，借贷利息其实就是资金的时间价值,未来资金的提前使用或者现期资金的延后消费,这之间的时间价值以利息形式支付。
银行提供了这种服务,以收取利息作为服务的报酬,这便是银行的本质所在。
所以,对于银行来说,提供消费者或生产者所需要的资金融通服务才是其本质所在,它的经营目标就是应该提供更有效率的服务。
当然,它提供了更为有效的服务,自然会收到更多的服务报酬，具体表现为利息收入增加，利润增加，公众对于其信心增加等方面。
而商业银行流动性的好坏，自然反映出银行经营的好坏。
商业银行的流动性，可以从两方面去定义。
一方面是指资产的变现能力，即商业银行保持随时可以适当价格将自己所有的资产变现的能力，以便随时应付客户提存的需要。
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我国商业银行的流动性风险管理研究作者：郑明喆来源：《现代商贸工业》2017年第18期摘要：首先选取我国17家商业银行2010-2014年的数据，运用传统流动性指标通过分析其流动性现状，并对其进行评价。
然后又运用巴塞尔Ⅲ中新加入的流动性监管的两个指标：流动性覆盖率、净稳定资产比率，对这17家商业银行的流动性进行了分析与评价。
基于此，提出了加强我国商业银行流动性管理的对策建议。
关键词：商业银行；流动性风险；巴塞尔协议Ⅲ中图分类号：F23 文献标识码：A doi：10.19311/ki.1672-3198.2017.18.0351 研究背景及意义众所周知，商业银行是以经营存、贷款为主要业务，以经营货币为主要对象，以获取利润为主要目的的特殊企业；其经营标的的特殊性决定了流动性是商业银行经营原则的重中之重。
如果商业银行流动性管理出现问题，将会加剧流动性风险导致银行破产，影响区域金融稳定。
2007 年 9 月美国爆发了次贷危机，全球金融市场受此影响出现流动性短缺，世界经济也受到巨大冲击。
我国随之出台了 4 万亿投资计划，经济基本未受较大影响，同时由于我国持有巨额外汇储备，对流动性操作空间较大，银行业流动性并未因此出现短缺。
但自 2010年以来，在通货膨胀压力居高不下、欧美日实施量化宽松货币政策的背景下，我国中央银行开始实施稳健货币政策， 2013年6月份左右，中国银行业经历了一次较大规模的流动性紧张——“钱荒”。
这一天是迄今我国银行业经历的最严重流动性危机在复杂多变的外部宏观经济环境中，我国商业银行面临的流动性风险压力不断加大。
如何加强我国商业银行的流动性风险管理，已成为当前我国银行业发展的重中之重。
金融危机之后，各国监管部门才意识对系统性风险和流动性风险防范方面存在很大的问题，同时也认识到在全球金融市场和银行业运行过程中流动性的重要性，因此，巴塞尔银行监管委员对既有的监管制度、各国监管实践进行充分反思和总结，最终于 2010年 12 月出台了《巴塞尔Ⅲ：流动性风险计量、标准和监测的国际框架》，确立了流动性风险的监管指标。
此时，重视分析巴塞尔资本协议Ⅲ下的流动性风险的特点，审视我国商业银行的流动性风险的现状及问题，并对之进行分析评述，对于研究我国商业银行流动性风险管理具有深远的实际意义。
2 我国商业银行流动性现状及评价根据样本数据的可得性，本章选取17家上市的商业银行作为研究对象，通过统计2011-2016年若干传统的流动性指标和巴塞尔协议三下的净稳定资金比率和流动性比率来衡量我国商业银行流动性风险管理的现状，所有数据均来自wind数据库和锐思数据库。
2.1 传统的流动性指标的现状及分析2.1.1 不良贷款率的现状及分析商业银行的不良贷款率 2%通常情况下被认为是一个重要的分水岭，商业银行不良贷款率在 2%以下都属于安全可控的范围。
但是近几年我国商业银行不良贷款率一直持续攀升，逐渐逼近临界值，不良贷款余额也在不断增加。
据wind数据显示，2015 年年末，中国农业银行不良贷款率已经突破了 2%的临界值，达到2.39%，2015年商业银行的不良贷款率达到1.47%。
但是随着商业银行不良贷款率的增长，不良贷款的拨备率却在不断下降。
拨备覆盖率也称为拨备充足率，以下是2010-2015 我国商业银行不良贷款拨备覆盖率情况：如表 2 所示，很多商业银行的不良贷款拨备覆盖率已经逼近银监会要求的150%的最低标准，如建设银行为 150.99%，中国银行 153.3%。
由表2所示，我国商业银行的拨备覆盖率从2011年开始正在逐年降低，而我国商业银行的不良贷款率则不减，反而有增加的趋势，可见我国商业银行在流动性风险管理中仍存在很多问题。
2.1.2 存贷比的现状及评价本文整理了各家银行的存贷款比率指标的数据。
17家商业银行从 2010 年第一季度开始到2016年第三季度的存贷比如图 1 所示。
从图1可以看出，商业银行近年来的存贷比呈现出整体上扬的趋势，但大致仍保持在监管规定要求的75%以下。
具体来看，2016年第一季度17家商业银行的存贷款比率如图2所示。
从图2可知，即使在取消存贷比限制的情况下，2016年一季度中国、工商、建设以及光大银行的存贷比基本仍在75%左右，农业银行相对其他国有银行更加低，只有64.35%，显示了良好的流动性和稳健性。
而交通银行的存贷比达到了83.85%，招商银行达到了81.94%，对于银行而言，将80%以上的资金用于放贷，虽然大大节约了资金成本，但同时也增加了银行的流动性风险，其面临的存款压力较大。
2.1.3 流动性比例的现状及评价该指标的监管规定要求人民币资产流动性比例不得低于25%，外币资产流动性比例不得低于60%。
本文根据17家银行的年报，统计了17家银行2010-2015年期末人民币和外币资产流动性比例数值。
如表3所示，对比了17家商业银行流动性比例情况。
由表3可知，统计的17家银行的人民币流动性比例指标在统计区间内都达到了监管要求，均高于25%，总体达标情况较好，其中建设银行近五年流动性比例平均值最高，达到了50.01%。
但2014年之前，外币的流动性比例指标有部分银行没有达标，其中还包括建设银行、中国银行等大型国有银行，外币流动性风险较高。
2015年之后逐渐得到缓解，近建设银行尚没有达标，但已逼近60%的要求，2015年以来外币流动性风险逐渐降低，整体情况良好。
综合来看，17家上市银行近年来的不良贷款率、存贷款比例以及流动性比例指标水平达标情况较为乐观。
五大国有银行的达标率更高，说明这五家银行满足监管要求的能力较强，对于流动性监管政策的趋势把握的较好。
我们知道，5家国有大型银行覆盖到了全国大部分的县级行政区域，业务范围广泛，其面对的是来自全局的系统性风险，但也正因为如此，其风险也相对分散，对区域风险与行业风险的抵御能力较强，而且其资本雄厚，面临更加严厉的监管时，能够更快的达到标准，维护我国金融系统的全局安全。
我国的股份制银行的近年来不断的扩大规模，补充资本，营业网点已经覆盖了我国大多数省会城市，在发达地区的覆盖面更广，虽然增加了系统性风险的暴露，同时也带来了分散区域风险和行业风险的益处，但全国性股份制银行流动性指标的达标情况相对较差，特别是监管长期流动性风险的指标NSFR，其承担的系统流动性风险将日益增加，应该尽快提高流动性管理水平，减小自身的达标压力，以期更好的达到监管标准。
2.2 巴塞尔协议Ⅲ下流动性覆盖率和净稳定资金比率的现状及分析2.2.1 流动性覆盖率（LCR）指标的现状及分析2013年 1 月，巴塞尔委员会公布《第三版巴塞尔协议：流动性覆盖率和流动性风险监测标准》，对 2010 年公布的流动性覆盖率标准进行了修订完善。
我国银监会自 2010 年起就将流动性覆盖率指标纳入“腕骨”监管体系，并在 2014 年3月1日施行的《商业银行流动性风险管理办法》（试行）中，借鉴巴 III 流动性标准，对流动性风险监管制度进行了修订和完善，要求商业银行的流动性覆盖率在 2018年前达到 100%。
由于目前商业银行未公布官方的 LCR 指标值，因此 LCR 值由作者手动计算得出。
所使用的数据均来自锐思数据库。
流动性覆盖率公式如下：流动性覆盖率（LCR）=高质量流动性资产30天内的净现金流出×100%（≥100%）由于目前我国商业银行披露的资产负债表的信息与英美等国不一致，我们按照既有的类目分析。
分子部分——高质量流动性资产，我们列入计算范围内的包括：现金及中央银行存款 C、存放同业款项IBc 、交易性金融资产及垫款Af 、可供出售的金融资产Tf 、拆入资金△i和向中央银行借款CB。
由于根据现有的数据未能获得较全的短期指标，我们用赋予权重的方式来弥补这一不足。
由于商业银行存放同业款项大多是短期的形式，是可随时获得的资金，因此我们赋予权重 0.8，隔夜拆入赋予权重 0.9，因此：分子=C+0.8IBc+Af+Tf+0.9△i+CB分母部分——30 天内的净现金流出，我们列入计算范围内的包括：吸收存款 D、同业及其他金融机构存放款项IBd 、交易性金融负债Lf 、拆出资金△o和应付职工薪酬 P，同样的，我们用赋予权重的方式来弥补无法获得具体短期数据的不足。
存款包括活期存款和定期存款，活期存款的流出率较高，定期存款的流出率较低。
巴曙松（2013）赋予稳定的存款 0.05 的权重，赋予不稳定的存款0.1的权重，赋予金融机构的存款赋予 100%的权重，由于活期存款每日有出有进，我们将给吸收存款赋予权重0.08；给同业存款赋予和分子一样的0.8 的权重；给隔夜拆出赋予 0.9 的权重，因此有：分母=0.08D+0.8IBd+Lf+0.9△o+P根据17家上市银行公布的2016年第一季度资产负债表数据计算得出的 LCR 指标值如表4 所示：可以看出，仅有 4 家银行低于标准的100%，分别是浦发银行、中信银行、民生银行和兴业银行。
而 LCR 最高的则是宁波银行，高达4.223。
其余银行的LCR指标基本保持在1-2的区间内，整体水平表现良好。
而宁波银行的LCR之所以明显高于其他银行，其原因在于分子部分的流动资产占比大；同时分母部分的同业和其他金融机构存放款项的占比小，由此使得LCR指标较高。
2.2.2 净稳定资金比率（NSFR）指标的现状分析依据净稳定资金比率的计算公式将净稳定资金比率分为分子项和分母项，分子项和分母项再根据不同权重具体细分为各项资产负债表项目。
计算公式为：NSF =ASF/RSFASF即可用的稳定资金，各类可用稳定资金赋予权重的原则为：在压力状况下，来源越稳定的资金被赋予的权重就越高。
期限超过一年的批发融资和负债通常情况下被看作是流动性最好的负债，因此被赋予100%的权重。
根据我国资产表实际项目，批发融资可以看作是拆入资金、衍生金融负债以及应付债券的总和。
其次是存款，根据期限和来源的不同，划分为稳定存款和较不稳定存款两类，其中稳定存款被赋予90%的权重，较不稳定存款被赋予80%的权重。
银行间的同业拆借在压力状态下，各个银行自顾不暇，根本没有多余的流动性资金予以拆出，因此同业拆借在压力状态下不能算作一种稳定的资金来源，所以被赋予了0的权重。
RSF，业务所需要的稳定资金，现金以及期限不足1年的债券、金融工具、金融交易自身流动性较强，不需要额外的稳定资金，因此权重为0；国债由于由政府信用担保而且市场认可度很高，流动性也比较好，因此权重为5%；贷款按贷款期限分为期限超过一年（包括一年）和期限不足一年两类，按照贷款主体又划分为公司贷款和零售贷款两类。
贷款期限超过一年（包括一年）的公司贷款和零售贷款均被赋予65%的权重，期限不足一年的公司贷款被赋予50%的权重，期限不足一年的零售贷款被赋予85%的权重；除了以上几种情况之外的资产都被认为是相对缺乏流动性的，均被赋予100%的权重。