商业银行综合柜台业务项目一

自行确定
5 万元以下 业务经办额度以上授权
自行确定
5 万元以下 5 万元（含）至 50 万元的授 超过 50 万
权
元的授权
30 万元以 30 万元（含）至 200 万元的 200 万元
下 20 万元以 下
授权
（含）以上
20 万元（含）至 150 万元的 的授权
授权
10 万元以 10 万元（含）至 100 万元的
各类业务应由普通柜员（业务经办）、主管兼柜员（业 务主办）、主管（业务主管）逐级办理，这种事权划分 是一种内部控制方法。
任务一 综合柜员岗位设置与工作流程
5.柜员岗位任职要求 （1）柜面知识全面了解。
（2）操作技能，熟练掌握。
（3）处理准确高效。
（4）持证上岗定期考核。
（5）定期培训提高技能。
下
授权
任务一 综合柜员岗位设置与工作流程
二、综合应用系统简介
1.含义 实行综合柜员制，必须是在应用综合应用系统的营业网点。 2.构成 各银行使用的综合应用系统的构成不完全相同，但基本机理都是在
综合网点、综合柜员、综 合业务、综合管理、综合控制的设计思想下，尽量简化操作，提高
任务一 综合柜员岗位设置与工作流程
4.在实行综合柜员制的营业机构，其柜员岗位设置如 下
柜台柜员 柜员
系统柜员
普通柜员 临柜柜员 交换柜员 联行柜员
非临柜柜员 管库柜员 记账柜员 督察柜员
主管兼柜员 Βιβλιοθήκη Baidu管
任务一 综合柜员岗位设置与工作流程
其中，普通柜员是指具体办理会计核算业务的人员， 负责对权限范围内业务的操作和会计资料的初审；主管 兼柜员是指对业务经办处理的各类业务进行复核或在规 定业务范围内和额度内授权的人员；主管是指对超过业 务主办权限的重要业务进行授权处理的管理人员。主要 包括网点负责人、总会计、各级会计结算部门负责人， 以及有权部门聘任的，行使业务主管职责的管理人员。
任务一 综合柜员岗位设置与工作流程
三、特殊业务和错账业务处理规定 1.当日错帐处理规定
2.跨机构冲正的处理
3.挂账处理
4.隔日错账处理规定
操作效率。 三、综合应用系统会计处理 一般银行表内和表外业务会计核算均采用借贷记账法，会计核算遵
循有账有据、当时记账、事权划分、当日结账、内外对账、事后监 督的原则，会计核算质量须达到账账、账款、账据、账实、账表、 账折、内外账务七相符。
任务一 综合柜员岗位设置与工作流程
子任务2 柜员岗位工作流程及业务处理规定
项目一 商业银行柜员基本职业能力训练
学习目标 1．知识目标 (1)了解综合柜员制的含义及运作机制 (2)掌握银行柜员基本服务规范 (3)理解银行行规行纪，培养法律意识 2．技能目标 (1)能够进行规范的数字书写。 (2)能够掌握单指单钞点钞法。 (3)掌握盲打小键盘技巧。 (4)掌握基本的银行柜员服务和营销礼仪。
5.轧帐、签退
日终营业结束，先由柜员轧帐后由后台综合柜员进行总轧账，轧账后进行 签退。
任务一 综合柜员岗位设置与工作流程
二、一般业务处理规定
1.录入的准确性

柜员必须根据合法、有效的原始凭证按照系统操作规定输入业务信息。
2.业务处理顺序

现金收入，先收款后记账，现金支出，先记账后付款；资金划收，先收报后记账，
任务一 综合柜员岗位设置与工作流程
2.银行营业机构劳动组织形式经历了从复核制到柜员制， 再到综合柜员制的发展
目前我国大多数银行都开始实现综合柜员制。 3.综合柜员制的概念 是指在面向客户、面向交易的思想指导下，在具备严密
的监控条件下，打破原有的业务分工界限，根据业务核 算制度和操作规程，由柜员独立完成各项业务操作并承 担相应责任的劳动组织形式。
任务一 综合柜员岗位设置与工作流程
知识准备某商业银行业务核算操作权限的规定：
业务 具体分类 种类 现金 大型网点 存款 业务 中型网点
小型网点 现金 大中小 取款 型网点 业务 转账 大型网点 业务
中型网点
小型网点
普通柜员 柜员兼主管
主管
10 万元以 下
业务经办额度以上授权
自行确定
8 万元以下 业务经办额度以上授权
资金划付，先记账后发报；转账业务，先记借后记贷，代收他行票据，收妥入账。
3.重大业务双人复核

具体业务的处理，必须有账有据，经审核后，一般业务先记账后监督（复核），
超过柜员操作限额的须经授权。
4.录入交易代码办理业务

柜员根据每笔业务的类型和核算要求必须选择正确交易码进行记账处理。
5.凭证的复核
任务一 综合柜员岗位设置与工作流程
子任务1 综合柜员岗位设置 了解综合柜员制、综合应用系统的基本知识。 一、综合柜员制的含义 1.银行营业机构的劳动组织形式可采用柜员制和复核制，
二者区别在于：
柜员制 复核制
交易处理 柜员
柜员
交易复核 柜员
复核员
责任 自我复核、自我约束、自我控制、 自担风险 明确职责、相互制约、共担风险

一、柜台业务基本流程
1.营业前准备
网点柜台人员每日营业前应提前到达网点，并做好以下工作：
①打扫卫生。
②整理日常用具。
③检查自身着装并挂好工号牌，做到整洁、庄重、规范。
④按有关制度及规定，检查随身携带物品、用具是否符合要求。
⑤检查安全防卫器具是否正常、完好，二道门是否上锁。

柜员记账后根据该笔交易后续业务处理的要求分类归集原始凭证和系统打印的记
账凭证，需复核的凭证必须立即提交相应复核人员；事中监督凭证可分批提交；同城
交换实物凭证按交换场次及时提交。
6.档案的保管

柜员不得擅自取消和中断记账交易中的打印的凭证，对柜面记账后产生的凭证、
回单或文本进行妥善保管，并按不同用途及时分发处理。
⑥现金及重要单证出库。
任务一 综合柜员岗位设置与工作流程
2.签到
在完成硬件准备工作后，操作员业务处理各级系统签到注册，准备办理业 务，并按规定时间更换操作密码，以保证系统及资金安全。
3.日常柜台业务处理
4.柜台业务复核
复核是会计核算程序的要求，是严密操作程序，堵塞漏洞，加强制约机制， 防止差错和提高效率和质量，确保资金安全的重要一环。