企业报表决算软件培训手册
《决算培训》课件
02
决算前的准备工作
确定决算时间和人员
01
确定决算的具体时间，确保所有 相关人员都有足够的时间参与。
02
确定参与决算工作的人员，明确 各自职责，确保工作顺利进行。
清理账目和核对数据
对所有账目进行清理，确保账目完整 、准确。
对相关数据进行核对，确保数据的真 实性和准确性。
制定决算计划和时间表
根据实际情况制定详细的决算计划，包括工作流程、时间安排等。 制定详细的时间表，明确各项任务的时间节点和责任人。
决算的基本流程
要点一
总结词
决算的基本流程包括编制财务报表、审核报表、披露信息 等环节。
要点二
详细描述
决算的基本流程包括以下几个环节：1.整理账目，将日常 核算中发生的各项经济业务进行分类、汇总；2.编制财务 报表，根据账目数据和其他相关资料，按照会计准则和制 度要求编制财务报表；3.审核报表，对编制好的财务报表 进行审核，确保数据的准确性和合规性；4.披露信息，将 审核通过的财务报表进行对外披露，供利益相关者使用。 在整个决算过程中，还需要遵循相关的法律法规和会计准 则，确保数据的合法性和规范性。
决算的目的和意义
总结词
决算的目的在于提供企业或机构的财务状况和经营成果信息，为决策者提供决策依据，并帮助企业或机构进行风 险控制和资源优化配置。
详细描述
决算的主要目的是为企业或机构的利益相关者提供关于经营状况和财务状况的准确信息，帮助他们做出更好的决 策。这些利益相关者包括股东、债权人、管理层、政府机构等。通过决算，企业或机构可以全面了解自身的财务 状况和经营成果，发现存在的问题和潜在的风险，并采取相应的措施进行改进和优化。
报表格式的规范性和数据的一致性对于 决算结果的准确性和可比性至关重要。
久其企业报表决算软件培训手册
四、财务决算系统操作指南
节点汇总操作方式 单击“选表”按钮，可以选择部分报表进行节 点汇总； 若选择节点的单位为标准汇总表，则需选择标 准汇总方向。汇总方式类似集团汇总表，“叠 加汇总”：标准差额表不变，调整标准汇总表； “调整差额表”：标准汇总表不变，调整标准 差额表； 单击窗口右边的“检查”按钮，可用来检查汇 总节点与其子节点的数据是否保持一致。
4、数据录入步骤 首先进行封面代码的填写； 选择报表，进行数据填写； 数据的审核与运算，保存数据； 我们还可以进行附报文档的添加、删除操 作。 报表的打印
四、财务决算系统操作指南
录入操作： 选择【录入/数据录入】进入数据录入界面， 界面上部为功能菜单和快捷按钮，左侧显示单 位目录（单位列表和树形结构），右侧为数据 填录区。 添加单位 单击“新增”按钮或选择【数据/新增】菜单， 界面右侧显示单位信息（即封面代码）的填写 窗口，填写单位封面代码，保存后将自动在单 位列表中增加该户单位。
四、财务决算系统操作指南
数据审核——公式审核 单击“审核”主菜单，在弹出的下拉菜单中选择“公式审核”； 在弹出的公式审核窗口中，单击“选择单位”按钮选择要审核 的单位，若不进行“选择单位”操作，系统默认所有的单位都 参与审核； 选中“显示审核设臵”复选框，可对参与审核的报表和执行的 审核公式进行选择； （1）报表选择，鼠标单击报表即被选中， 再次单击该报表取消选择，被选中的报表前有“√”标志；可 使用ctrl和shift键同时选择多张报表； （2）审核公式选择，单击“逐条选择…”按钮，在弹出的窗口 中罗列了鼠标定位的报表中的所有审核公式，选择要使用的公 式（默认为全选）。 单击“审核”按钮，出现审核进度条，审核完毕后，弹出审核 结果查询窗体，如果审核有错误，将会给出详细的错误提示， 根据提示信息可进行数据修改。
国有企业财务决算软件操作手册
国有企业财务决算软件操作手册1. 引言1.1 介绍国有企业财务决算软件操作手册是针对国有企业财务工作人员的一项重要操作指南。
通过本手册，读者可以全面了解如何在日常工作中使用该软件进行财务决算相关操作，提高工作效率并确保数据的准确性。
通过学习本手册，读者可以全面了解国有企业财务决算软件的各项功能，掌握操作技巧，提高工作效率。
希望本手册能够为广大国有企业财务工作人员提供实用的帮助，使他们能够更加便捷地完成财务决算工作，为企业的发展贡献力量。
1.2 目的国有企业财务决算软件是一种专门用于国有企业财务决算工作的软件，旨在帮助国有企业实现财务数据录入、修改、报表生成、系统设置和备份等操作。
本操作手册的目的是为了帮助用户更加熟练地操作国有企业财务决算软件，提高工作效率，减少错误发生的概率。
通过本操作手册，用户将能够了解软件的安装及登录操作方法，学会如何正确地录入和修改数据，掌握报表生成的技巧，熟悉系统设置和备份的步骤，以及解决常见问题的方法。
希望本操作手册能够帮助用户更好地使用国有企业财务决算软件，提高工作效率，使财务决算工作更加准确、规范、高效。
1.3 方法在编写国有企业财务决算软件操作手册的过程中，正确的方法至关重要。
方法是指在实际操作中所应遵循的步骤和技巧。
下面将详细介绍应该采取的方法。
在使用国有企业财务决算软件时，首要的方法是熟悉软件的基本功能和操作流程。
用户需要仔细阅读操作手册，了解软件的各项功能和各个菜单的作用。
只有对软件有足够的了解，才能正确地操作和利用软件。
方法还包括如何正确地输入和修改数据。
在录入数据时，要按照规定格式填写，确保数据的准确性和完整性。
在修改数据时，要注意保存修改记录，以便追溯和核查。
操作过程中要注意数据的保密性，避免出现信息泄露的情况。
报表生成是财务软件操作中的重要环节。
正确的方法是按照要求选择生成报表的时间范围和类型，并检查报表的内容和格式是否符合要求。
在生成报表的过程中，要及时保存和打印，以备未来查阅和备份。
企业财务决算软件讲解
谢谢大家！
二、新增功能与修改功能
数据联查 表的个性化显示和打印管理 企业级次查询 分项枚举字典检查、标记功能 隶属关系查询 支持计算表指标跨任务查询
数据联查（ 数据联查（一）
1、实现功能：将多个任务（包括多时期 任务和单一时期任务）的主要指标进行 关联，可以查出企业的某个或多个指标 在多时期下的数据。
数据联查（ 数据联查（二）
（三）基本情况表 4、产值：除未进行经营企业外，所有类型企业 都应计算增加值，工业企业都应填写工业总 产值。 5、固定资产情况：固定资产原价与资产负债表 不能对应；当年计提的折旧填写为累计折旧； 不填写当年计提的平均固定资产原价。
需要注意的事项（ 需要注意的事项（五）
（四）其他 1、户数核对：各市州请按我委反馈的最终数 据进行核对；省属企业去年未检查核对情况， 今年要进行检查，注意审核。 2、表完整性审核：注意检查零表和空表，理 由是否充分，如基本情况表一般不为空，汇 编范围企业年度主要指标比较表（除今年新 成立企业）不为空，今年会重点审核。
一、上年软件使用中存在的主要问题
3.查询结果排序时，部分指标小数位会 丢失，且时常报错，无法对某一指标进 行排序。 4 .公式审核结果中显示的企业户数与 实际列出的企业户数不等
新增功能需求
1.数据联查 2.企业级次查询 3.分项枚举字典检查、标记功能 4.行政隶属关系查询 5.合并单位 6.查询以前年度计算表数据 7.方便生成财政格式数据
三、财务决算软件操作要点
软件安装 报表录入与审核 数据汇总 数据报送 数据转换
（一）软件安装
软件安装（程序安装、参数安装） 需要注意的问题 培训版不能用录入正式报表。 正式版安装时，将原培训版的软件 和参数完全删除，不能覆盖安装。 光盘不自动运行（点击SETUP 或 Cdface）。
2020年度企业财务决算报表培训教材
2020年度企业财务决算报表培训教材（一）设计修改背景（二）设计修改的要紧内容（三）报表组成（一）设计修改背景：遵循企业会计准那么进一步完善报表体系的需要（二）设计修改的要紧内容增减报表指标，知足监管需要完善指标说明，明确填报口径增加勾稽关系，减少填报错误（二）设计修改的要紧内容保持稳定的部分1.维持体系大体稳固、保留金融科目表式。
金融类企业的相应科目能够直接填列；为明显区分金融科目与非金融科目，以△楷体标识金融类企业填报的会计科目，以#标识外商投资企业专用会计科目，以*标识归并会计报表专用项目。
2.减轻负担。
主附表表式、指标、公式、报表编制说明、财务情形说明书、附注的主体结构均与财政部沟通达到完全一致，监管特殊要求和重要财务事项纳入财务情形表和专项说明反映。
（二）设计修改的要紧内容修改的部分1.决算报表：①调整了主附表的排列顺序，依照先会计表、再统计表和先企业内部情形、再对外情形进行排序；应上交应弥补情形表与大体情形表的部份内容做了删减与修正，与财政部8张主表完全一致。
②报表数量较上年增加3张，增加股权结构情形表（29表）、分地域企业情形表（31表）和企业大体情形简表（32表）。
③增加报表内容：增加对企业特殊治理资产、表外土地及矿权、企业治理级次和法人治理级次等情形的统计。
④对外股权投资情形进行从头梳理和分类，将年末已经清理的部份纳入子企业及股权处置情形表（14 表）反映，以直观反映企业清理低效及无效股权投资的功效。
⑤对分户报表封面及15张报表进行了设计与修改完善。
2.报表编制说明。
一一梳理指标说明，进一步明确填报主体，严谨标准填报口径，增加勾稽关系。
3.会计附注。
修改原那么——以证监会对上市公司要求的披露格式为基础修订完善；在维持体系完整的基础上精简相关内容，主体结构与财政部相一致。
4.专项说明。
继续强调披露企业治理的特殊资产、重要表外资产的内容及“小金库”专项治理检查发觉的问题及处置情形，删减对现金流量内容的披露，增加披露资金集中治理的相关内容。
财务决算软件培训34页PPT
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生活总会给你另谢一个机谢会，这大个机会家叫明天 6、
。2 024年8 月8日 星期四 上午7时 36分2 秒07:36: 0224.8. 8
人生就像骑单车，想保持平衡就得往前走
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7、
。202 4年8月 上午7 时36分2 4.8.807: 36August 8, 2024
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8、业余生活要有意义，不要越轨。20 24年8 月8日星 期四7 时36分2 秒07:3 6:028 August 2024
九、查看构成相对指标的数值
谢谢！
每一个成功者都有一个开始。勇于开始，才能找到成功• Nhomakorabea1、
的路 。24.8.824.8.8Thursday, August 08, 2024
成功源于不懈的努力，人生最大的敌人是自己怯懦
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2、
。07:36:0207:36:0207:368/8/2024 7:36:02 AM
常见问题及解决方法
四、浮动表如何汇总
➢ 单张浮动表汇总
• 可以编制下级企业浮动数据。 • 可以复制下级企业浮动数据再进行修改。 • 可以设置合并浮动行的条件，合并时相同条件的相加。
常见问题及解决方法
四、浮动表如何汇总 ➢ 全部浮动表汇总
• 设置合并浮动行条件的，按条件合并，没有设置条件的将下级单位浮动行简 单逻列。
注：封面表中的隶属关系一般在集团公司编制参数时，已加入了审核公式或者自动运算 公式进行锁定，如果隶属关系选择不正确，封面表将无法保存，无法进行下一步的数 据录入。因此，在决算过程中，一般不需要对隶属关系进行单独审核。类似的还有封 面表中的部门标示代码。
常见问题及解决方法
六、录入数据时如何不显示零值 ➢ 由于在数据录入过程中，没有填写数据的单元格显示为 0.00，给人工检查数据带来较大的不便。
2010年久其软件培训
注：重码单位的装入方式可用于多人共录一套报表时使用。
汇总单位操作流程
二、数据汇总 完全汇总：当前数据库中所有单位数据进行叠加 （包括 差额表）。 节点汇总 ：注意汇总方向选择（差额表与汇总表） ，久 其默认的汇总方式是倒轧差额表，并非向上汇总至集团。 选择汇总：把选定的N家单位的数据汇总到指定的封面。
调整差额表
1600
？
－200 1000 400 300 100 ？
1000 400 300 100
汇总至集团
汇总单位操作流程
三、数据综合审核 公式审核 枚举字典审核 节点检查、树形结构检查 户数核对 过录表审核
汇总单位操作流程
四、数据转换 企业财务决算任务导出财政决算 境外子企业决算任务导入企业财务决算数据
注： 1、完全汇总和选择汇总无树型结构概念，汇总后不能修改数据。 2、节点汇总完成之后需要再做批量运算。
常见问题及解决方法
四、浮动表如何汇总
汇总单位操作流程
二、数据汇总
合并表
差额表 本部表 子公司1 子公司2 境外子公司
先做合并表
汇总已完成
1600
－200 1000 400 300 100 先做差额表
树形结构维护
常见问题及解决方法
三、如何调整树形结构
选择子企业
选择汇总单位 修改父节点
常见问题及解决方法
四、浮动表如何汇总 浮动表不直接汇总的原因：
• 主要由于下属企业填报的浮动行的，到上级会出现重复，上级企业 可能要对下级填报的浮动行重新编制上报。若直接汇总会将上级企 业编制的数据冲掉。
• 规范文件名称（单位、日期、类别） • 数据备份与恢复
久其企业报表决算软件培训手册
操作手册电子版
手册内容
提供详细的久其企业报表决算软件操作手册，包括软件概 述、系统配置、报表制作、报表查询、报表分析等方面的 操作说明。
电子版格式
操作手册以电子版形式提供，方便学员随时查阅。
手册质量
手册内容全面、详细，语言通俗易懂，方便学员理解和学 习。
练习题及答案
练习题数量
提供大量的久其企业报表决算软件练习题，帮助 学员巩固所学知识。
4. 使用条件格式：根据需要应用条件 格式，使数据更易于理解和分析。
数据计算错误问题
在此添加您的文本17字
数据计算错误问题通常涉及报表中的数值计算不准确。
在此添加您的文本16字
•·
在此添加您的文本16字
1. 公式检查：仔细检查您在报表中使用的公式，确保它 们正确无误。
在此添加您的文本16字
2. 数据源准确性：确保您用于计算的数据源是准确的。 任何输入错误或数据质量问题都可能导致计算错误。
决算管理
提供决算报表的生成和查 询功能，方便用户对预算 执行情况进行总结和分析。
财务报告
报告生成
根据预设的报告模板，自 动生成各类财务报告，如 资产负债表、利润表、现 金流量表等。
报告审核
支持对生成的财务报告进 行审核，确保报告数据的 准确性和完整性。
报告发布
支持将财务报告发布到企 业内部平台上，方便相关 人员查阅和了解企业的财 务状况。
02
系统安装与配置
安装步骤
安装准备
确保计算机满足系统要求，备份重要 数据，关闭防病毒软件。
下载安装程序
从久其企业报表官方网站下载对应版 本的安装程序。
安装过程
运行安装程序，按照提示完成安装过 程，包括阅读并同意软件许可协议、 选择安装路径、安装组件等。
培训手册2013-3
广联达结算管理软件GES4.0培训手册广联达软件股份有限公司2013年3月卷首语尊敬的结算软件用户：非常感谢您选择广联达结算管理软件。
软件的价值在于应用，我们真诚的希望和您共同努力，让结算软件在您的施工项目造价管理中得到良好的应用，为您个人提高工作效率，提升工作质量，使您的造价管理工作更轻松。
同时也希望通过结算软的应用，为您的项目提升造价管理水平，减少不必要的结算损失，创造更好的经济效益。
本培训手册采用应用模式讲解和互动练习的模式编写，希望让用户用最少的时间掌握软件的应用流程，通过互动练习掌握软件在工程项目中的应用模式，通过案例工程，模拟项目造价管理，最终让用户达到可以熟练应用结算软件，高效高质量管理项目造价业务。
目录第一部分：结算软件应用模式概述第二部分：软件具体应用一、工程设置二、工程台账管理1、合同管理2、变更、签证、索赔管理3、暂估价材料管理4、甲供材料管理5、项目相关文件管理三、进度款管理四、统计分析五、数据计算六、生成打印结算书第三部分：应用模式总结第一部分：结算管理软件应用模式概述结算管理软件设计的指导思想是“结算从招投标开始”，提倡把工程中的涉及造价的业务及时处理，减少随着时间的推移带来的争议，在竣工结算时可以高效的生成完整的结算书。
结算软件的使用伴随整个项目的生命周期，在项目施工过程中和竣工后主要应用的功能如下表：第二部分软件应用一、工程设置✓作用：工程设置中的设置是对整个工程项目有效的设置，一般在第一次使用软件时设置，在以后的具体项目造价管理中软件会按照默认的设置值进行计算和处理。
✓操作：软件中主要设置台账的编码格式和默认的取费费率✓互动：1、用户在变更洽商的编码格式中将“BG”修改为“广联达-变更”。
看看预览列发生了什么变化？2、在统一取费设置中按照本地造价管理部分的规定输入规费和税金的税率。
本次培训大家输入规费【5】，税金【3.41】，代表规费费率5%，税金3.41%。
备注：用户也可以根据自己的项目管理需要增加费用行。
企业报表处理软件操作讲解
4.套表打印注意事项
空表不打印，但0表打印 金额转换打印 选择部分报表打印
数据装入
1.接收下属单位上报数据
查看装入数据信息 数据格式不同，装入时的错误提示 解决数据装入时单位重码问题
可以自动生成临时代码 数据库合并分离时也可调用此功能
2.检查“树型结构” 3.注意备份数据
选择报表，检查是否有数据 有无数据的如何标记 可以选择单位 差额表过滤可选 缺表单位标志记忆 集团本部个别报表的检查 注：表内数据全部为0时报表存在
数据的综合审核（三）
5.数据的有效性检查
针对大量数据检查其最大或最小的数据
6.过录表检查
针对一些容易填错的指标，做出的查询模版，如：将人数当金额填报
企业报表处理软件操作讲解
企业报表处理软件
1. 软件安装 2. 报表录入与审核 3. 汇总 4. 数据上报 5. 数据装入 6. 数据转换与生成 7. 新增功能
软件安装
软件基本结构
一个软件—“久其通用数据管理平台” 多套任务参数
程序安装、参数安装
在诚通集团OA办公网上，“财务管理部”文件 夹点击下载参数
新增功能（三）
6. 会计报表附注中的表格可在软件中录 入或生成数据，使用时可以导出到 EXECL表。
谢谢大家！
5. 计算表
报表录入与审核（二）
6.附报文件载入 在软件外编写复制或插入到软件中
7.表附注中的所有表格可在软件中进行数据录入 8.公式类别
逻辑性公式和合理性公式公式的区分 审核公式出错各行的含义 9.审核与修改 单表审核与套表审核 审核公式与定位单元格
报表录入与审核（三）
9.公式批量审核与单位定位
2.财务决算数据导出企业基础材料数据
久其企业报表决算软件培训手册
四、财务决算系统操作指南
审核结果查询 显示审核数据的出错单位、 出错信息以及现场数据可根据提示的出错 信息修改数据。
策文件修改，完善功能
久其企业财务决算处理软件 1、企业报表处理软件 单机版 光盘安装 2、久其财务信息网报平台 网络报送 方便快捷 3、两者表格内容、填报方法一致
二、久其系统软件安装与启 动
1、单机版软件 久其光盘安装 安装简单、使用方便 2、久其网报平台 企业协助——授权 网络——信息系统
培训提纲
一、久其报表决算软件概况 二、久其系统安装和启动 三、久其系统功能介绍 四、财务决算报表系统操作指南
一、久其报表决算软件概况
久其报表决算软件主要包括行政事业单位、 外商投资企业、国有企业财务决算报表处 理软件。
久其网报处理平台——网络填报 软件更新、改善——每年根据最新国家政
四、财务决算系统操作指南
财务情况表：共25张报表，是反映企业生产经营 根本情况和重要财务事项的报表，主要包括应收 款项情况表、存货情况表、固定资产投资情况表、 对外长期投资情况表、投资及风险业务情况表、 带息负债表、人工本钱表、利润分配表等25张表
四、财务决算系统操作指南
行业补充表：行业特殊指标反映，企业不同填报 内容不同
四、财务决算系统操作指南
4、数据录入步骤 首先进行封面代码的填写； 选择报表，进行数据填写； 数据的审核与运算，保存数据； 我们还可以进行附报文档的添加、删除操
作。 报表的打印
四、财务决算系统操作指南
录入操作： 选择【录入/数据录入】进入数据录入界面，
界面上部为功能菜单和快捷按钮，左侧显 示单位目录〔单位列表和树形结构〕，右 侧为数据填录区。 添加单位 单击“新增〞按钮或选择【数据/新增】 菜单，界面右侧显示单位信息〔即封面代 码〕的填写窗口，填写单位封面代码，保 存后将自动在单位列表中增加该户单位。
2023年度国有企业财务会计决算软件、参数及操作手册
五、深入掌握软件的技巧和建议
要想真正掌握这个软件，得不断地练习。就像学骑自行车，你不能只看说明书，得真的骑上去摔几跤才能学会。
多和其他使用这个软件的同行交流也很重要。这就像一群探险家聚在一起分享在丛林里的探险经验一样。我参加过一次财务交流会议，听到别的企业的财务人员分享一些操作的小窍门，真的是大开眼界。
这个软件界面看起来很有条理，就像一本精心排版的书籍。打开软件，映入眼帘的是各种功能模块，它们像是一个个不同的房间，每个房间都存放着特定的财务信息宝藏。比如说，有专门管理资产数据的模块，资产数据在这就像是一群等待检阅的固定资产士兵，什么固定资产的原值啊、折旧啊，都乖乖地待在那。还有负债模块，负债在这里就像是企业背负的一个个小包袱，不过通过这个软件，我们能清楚地看到每个包袱的大小和重量。
三、操作流程
操作这个软件就像是驾驶一艘大船，得一步一步按照步骤来，不然就容易触礁。
第一步是数据的录入。这是整个操作的基础，就像盖房子打地基一样重要。录入数据的时候要特别仔细，小数点的位置错了都不行。我曾经就因为粗心把一个数据的小数点位置录错了，结果算出来的财务指标那可就差了十万八千里。财务经理看到后就批评我说：“你这数据录入啊，就像盖房子把地基打歪了，上面的楼能盖正吗？”从那以后，我每次录入数据都要检查好几遍。
作决算业务专题培训 决算工作培训
作决算业务专题培训决算工作培训一、培训目的1. 了解决算工作的基本概念和内容，掌握决算工作的核心要点和流程。
2. 提高决算人员的专业素养和业务水平，增强决算工作的准确性和规范性。
3. 掌握决算业务相关政策法规和会计准则，规范决算工作流程。
二、培训内容1. 决算基本概念及相关法律法规2. 决算工作流程和程序3. 决算业务核算方法和技巧4. 决算软件操作及技术应用5. 决算风险防控和内部控制6. 决算报表解读及分析技巧7. 决算业务流程优化及改进三、培训对象1. 公司决算部门人员2. 财务人员3. 其他相关从业人员四、培训时间及形式1. 培训时间：根据实际情况安排，一般为2-3天2. 培训形式：理论讲解、案例分析、实际操作演练、经验交流等多种形式相结合五、培训效果评估1. 培训后进行知识问答测试，考核培训效果2. 组织参训人员撰写培训心得体会，总结培训收获3. 培训结束后，定期跟踪参训人员的工作情况，了解培训效果六、培训师资力量1. 邀请具有丰富决算业务经验和专业知识的专家教授进行授课2. 培训师应具备较强的交流能力、表达能力和教学能力3. 培训师应紧跟决算业务的最新发展动态，能够针对实际问题进行深入分析和解答七、培训后续1. 培训后建立决算工作学习小组，定期进行学习和交流2. 提供决算业务相关书籍和资料，帮助参训人员持续学习和提高3. 针对培训效果，不断完善培训方案，提高培训质量以上是对决算业务专题培训的一些主要内容和安排，希望能够对大家有所帮助。
决算工作是企业财务管理的核心工作之一，希望通过专题培训能够提高参训人员的业务水平，为企业的发展贡献更大的力量。
八、培训内容详解1. 决算基本概念及相关法律法规在决算业务专题培训中，首先需要对决算的基本概念和相关法律法规进行详细的解读。
决算是指根据企业的经济行为和交易记录编制财务会计报表的过程。
参训人员需要深入了解财务报表编制的原则和规范，包括会计准则、税法规定等。
企业财务会计决算报表软件使用培训
必须正确填写，与户数核对有关）
2. 报表数据录入 “提取上年数据”能够对“资产负债表”、“利润表”、“现金流量
表”、“企业期初数调整情况表”和“主要分析指标表”中上年数 进行提取。 注意：对上年数据进行编辑修改后，不要再次进行“提取上年 数据”操作，否则将会进行覆盖。 正确理解“所有者权益变动表”本年金额与上年金额 3. 公式审核 逻辑性和合理性 出错说明编辑，逻辑性错误必须填写说明，随数据上报
国家所有的资金，如保险保障基金、特准储备基金、股份制 改造剥离权益、国家专用拨款”；检查填报金额是否合理， 对大于5亿元的应与企业进一步核实
6、基本情况表 “企业人数情况”、“企业不在岗职工及劳动关系处理情况”、“工 资及福利情况”所填数据是否合理，是否存在漏填情况，职工人 均工资小于1000的需要重点检查； 部分企业工资全部填到在岗职工工资里，导致在岗职工人均工资 过高；
历史年度任务文件夹名称为“年度企业财务会计决算报表” （国有）；“年度集体企业会计决算报表”（集体），“年 度非国有企业会计决算报表”（非国有）如下图。
2021/7/10
6
1.封面信息录入（文字录入项、代码录入项） 封面代码提取（建议从2012年决算提取） 封面代码复制、粘贴 注意隶属关系与所在地区的区别 补充指标表代码要正确选取，并填写对应的行业补充
检查“当年固定资产投资额”是否漏填其中项；
是否实行工效挂钩制度、与实行工效挂钩职工人数、工挂 企业工资总额是否匹配
7、企业拥有的自主知识产权专利数量和本年新增专利数 量是否合理，专利数过大的需要核实。
2021/7/10
40
7、户数核对 数据没有做“户数核对”； 户数核对结果中减少企业的减少原因未填写； “可能有误单位”中出现企业名单；
企业财务决算报表培训
培训ppt
4
二、报表的填报范围及报送级次
填报范围
本套报表适用于具有法人资格、独立核算并 能够编制完整会计报表的所有国有及国有控股企 业。
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5
填报范围
1、企业应当对所属境内外各级子企业、事业 单位及基建项目进行认真清理，在此基础上将 2004年度财务决算合并范围报总部备案，并 严格按照备案范围编制财务决算，未经批准不 得随意变更财务决算合并范围。
➢ 在企业下岗职工情况中增加了“本年累计解除 劳动关系人数”、“本年累计支付经济补偿金 额”和“其中：财政负担部分”三个指标。
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会计主附表－基本情况表
➢ 本年应纳税所得额：反映企业按照税法规定计算的本年应 纳税所得额，本项目应根据税务部门批复数（未批复的按
企业申报数）填列。
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会计主附表－基本情况表
（1）修改变动情况：
➢ 在职工人数情况中增加了“全年平均从业人员 人数”、“全年平均在岗职工人数”、“参加 补充养老保险（年金）职工人数”、“参加补 充医疗保险职工人数”四个指标。
各企业应在12月25日前，将合并范围变化 情况及有关材料报总部。
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6
填报范围
2、对于企业所属境外及港澳台地区子企业应 当按照投资关系或产权关系，全部纳入合并 范围，并将境外子企业进行层层合并，以保 证树型结构的准确，同时境外及港澳台地区 的子企业，应按要求分户填报《2004年度 中央境外子企业财务决算报表》。
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会计主附表－资产负债表
根据《财政部关于印发工业企业执行<企业会计制 度>有关问题衔接规定的通知》（财会[2003]31号）的 有关规定，在“所有者权益小计”下增加了减项“未 处理资产损失”，（90行）反映企业按照原制度清查 的资产损失以及执行新制度预计的资产损失金额在冲 减相关所有者权益后仍需在以后年度处理的部分。