会计年检

一、单选题

1、以单一的指标作为衡量银行整体操作风险的尺度，并以此为基础配置操作风险资本的方法是（）。

A、标准法

B、高级计量法

C、基本指标法

D、缺口分析法

2、对于商业银行来说，市场风险中最重要的是（）。

A、利率风险

B、股票风险

C、商品风险

D、汇率风险

3、声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（）进行排序。

A、影响程度和紧迫性

B、影响程度和时间先后

C、时间先后和重要程度

D、时间先后和紧迫性

4、按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为（）。

A、企业类客户和机构类客户

B、法人客户与个人客户

C、单一法人客户和集团法人客户

D、一般客户和VIP客户

5、商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款（负债）用于（）。

A、短期贷款

B、定期贷款

C、长期贷款

D、活期贷款

6、市场风险加权资产等于市场风险资本要求乘以（）。

A、12.5

B、8

C、7.5

D、10

7、下列关于集团法人客户特征的说法，不正确的是（）。

A、在经营决策上直接控制其他企事业法人

B、共同被第三方企事业法人控制

C、主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属共同直接控制或间接控制

D、存在其他关联关系，只能按公允价格原则转移资产和利润

8、下列说法中除了（），其他都是金融衍生产品，有一定的杠杆作用。

A、即期

B、远期

C、期货

D、互换

9、久期分析也称为持续期分期或期限弹性分析，属于（）分析。

A、缺口分析

B、外汇敞口分析

C、风险价值分析

D、利率敏感性分析

10、钢铁企业，向上游收购矿山，同时向下游成立的自己的销售公司或一些钢铁深加工属于（）。

A、纵向一体化

B、横向一体化

C、多元化

D、横向多元化

11、根据不同的管理需要和本质特性，银行资本不包括（）概念。

A、账面资本

B、经济资本

C、监管资本

D、流动性资本

12、下列各项中不属于损失类型的有（）。

A、预期损失

B、非预期损失

C、灾难性损失

D、间接性损失

13、（）是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权利分配体系的具体表现形式。

A、商业银行管理战略

B、商业银行风险文化

C、商业银行内部控制

D、商业银行公司治理

14、（）巴塞尔委员会针对2007年国际金融危机所暴露出的深层次问题，颁布了第三版《加强银行公司治理的原则》，旨在对有关公司治理机制问题予以反思，并期望作出治理机制上的前瞻安排，以防范危机再次发生。

A、2008年9月

B、2009年9月

C、2010年6月

D、2010年10月

15、银行监管是由（）主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。

A、行业协会

B、政府

C、审计机构

D、商业银行

二、判断题

1、高级计量的方法通常伴随着计量方法的简单化。

对错

2、风险是未来结果的不确定性：抽象、概括。

对错

3、压力测试是一种正常的一种极端的测试方法。

对错

4、操作风险指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。（）

对错

5、泰勒展式仅仅可以得到单一资产的近似值。

对错

6、无论用于损失计量还是用于验证，商业银行必须具备至少3年的内部损失数据。（）对错

7、贷款转让仅用于已经发放的老贷款，而贷款销售适用于新贷款的发放。

对错

8、信用风险计量经历了三个阶段：专家判断法，信用评分法，违约概率模型。

对错

9、在商业银行的流动性管理中，商业银行通常将核心存款的80％投入流动资产。（）

对错

10、可以选择将流动性管理权限集中到总行或者分散到各分行，但是一般都要赋予分行最终的监督和控制全球流动性的权力。

对错

11、“不做业务，不承担风险”属于风险承担。

对错

12、商业银行的内部评级应基于二维评级体系：一维股东评级，另一维债项评级。

对错

13、风险补偿主要是指在损失发生以后对风险承担的价格补偿。（）

对错

14、完善的公司治理结构，是商业银行有效的防范和控制操作风险的前提。

对错

15、技术风险，主要是指信息方面的风险，要确保信息系统的高度适用性和安全性以及前瞻性。

对错