经营计划与目标管理控制程序 20170505

1.适用范围
1.1本程序规定了公司经营计划的相关管理流程。

制订本程序目的是为了给公司采用多方论证及基准确定的方法制订经营计划提供指南。

经营计划是一定时间内公司各项工作的纲领性文件，它由公司策略、重点工作的目标，以及达成各项目标的措施计划构成。

在此过程中，必须满足的相关方主要要求包括：
⑴国家产业政策，行业规范；
⑵顾客对本公司提出的发展方向的要求。

(3)识别影响实现质量管理体系预期结果的能力的各种外部和内部因素；
(4)识别与质量管理体系有关的相关方及其要求。

1.2本程序适用于本公司经营计划的制订、实施、跟踪、评审、修订等管理工作，包括年度经营计划。

2.术语与定义
2.1年度经营计划：
公司本年度总经理方针目标实施计划。

3.规范性引用文件
无
4.流程
●现有主要用户的需求趋向；
●潜在的市场分析；企业应当根据自身战略、竞争优势确定目标客户和划分细分市场
●同行业的发展和竞争状况的对比资料；
●企业现有的人力、财力、物力和资金来源；
●企业近几年来实际经营的资料；
●营销部根据公司战略及竞争优势，确定目标客户和划分细分市场，依据分析的结果；
●影响质量管理体系有关的内外因素；
●各部门收集与本部门工作职责有关的相关方及其需要；
活动2-制定年度经营计划
➢年度经营计划由总经理于每年年初策划完成，并发放至各职责部门；
➢年度业务计划编制依据：
●总经理年度战略计划；
●顾客年度采购计划、市场需求的变化及其预测；
●计划年度前一年的实际经营资料，包括上一年度绩效结果；
●本企业的资源和运行能力资料；
●专业咨询机构提供的报告；
●影响质量管理体系的内外部因素；
●相关方及其要求。

➢业务计划的内容可以包括：
●与市场有关的问题；
●质量目标；
●增长预测；
●工厂/设施计划；
●目标成本；
●人力资源发展计划；
●新产品开发计划；
●预期销售额；
●过程指标（KPI）及运行指标；
●顾客满意计划；
●安全及环境问题等；
●影响质量管理体系内外部因素的对策；
●相关方及其需要落实的对策；
活动-3 年度经营计划审批，活动5-年度经营计划发布
➢年度经营计划经总经理审批后，发布至各职能部门，做为部门年度工作计划依据之一，
必要时，各部门主管还应将年度经营计划进行目标与计划分解；
活动5-年度经营计划执行与反馈
➢各部门按照《年度经营计划》要求执行，发现有偏差或不能达成预期结果，应及时反馈管理者代表，并采取措施或调整《年度经营计划》；
➢行政部按月负责《年度经营计划目标》数据的收集与统计，并记录在《目标与指标统计一览》中，发现执行偏差或超标应组织相关责任人员制订改进计划并实施计划改进，并将结果反馈至总经理；
活动6-召开半年度专题会议，活动8-纠正与预防
➢每半年度，由行政部组织召集相关职能部门对《年度经营计划》的执行情况进行专题会议评价，发现执行偏差因由相关责任部门进行原因分析，并制定改进计划，必要时，经总经理批准后可调整《年度经营计划》；
活动9-管理评审
➢经营计划的执行运行结果需由各部门主管作为管理评审输入，在管理会议上进行评价与改进；
5.文件保存的要求。