SAP_FICO_财务概览入门教程
100小时学会sap傻瓜式入门版-财务篇fico
100小时学会sap傻瓜式入门版-财务篇fico1、首先要创建公司代码，这是其他组织结构的基础，这里定义的是公司的一些基本信息。
2、创建会计科目表，其实是打了一个框架，这个框架包括会计科目表的代码和名称等，里面的科目以后再创建。
公司代码和会计科目表是多对一的关系。
3、定义会计年度变式，一般情况下是12个正常区间加上4个特殊区间（系统中默认的为k4），特殊区间用来放置各种特殊的凭证。
4、创建信贷控制范围，同样的，公司代码和信贷控制范围也是多对一的关系。
5、把刚才创建的会计科目表、会计年度变式、信贷控制范围都分配给公司代码。
6、承第二步，这里定义会计科目表的具体科目。
首先定义会计科目中的重要参数-科目组，它是用来把性质相同的科目分类，如流动资产类科目、损益类科目。
科目组一方面控制所属科目允许的编码范围，另一方面控制对于一类科目，哪些参数是必须维护的，哪些是不能维护的。
本处定义三类科目组（账户组）：损益类科目、资产负债类科目、统驭科目，同时对其输入控制进行设置。
7、定义字段状态变式，这是分配给公司代码的一项重要参数，字段状态变式下面可以创建一系列字段状态组，本处添加入5个字段状态组：费用一般资产负债科目、材料采购科目（GR/IR）、统驭科目-应收/应付，收入科目。
随后对这几个字段状态组进行维护。
8、向字段状态变式分配公司代码。
这里要记住：科目组是控制科目中的参数，字段状态组是控制凭证中的辅助核算项；科目组与会计科目表相关，字段状态组与公司代码相关。
9、开始定义留存收益科目。
Sap系统会自动将利润表科目余额转入资产负债表科目中的本年利润或者为分配利润，这里定义的就是要转入的科目。
注：留存收益的定义和会计科目表相关。
10、"创建一系列资产负债科目，创建每个科目的时候，会要求你输入其所对应的科目组，字段状态组。
11、"创建一系列总账会计科目,即新建统驭科目-应收/应付。
业务入账的时候只能记入明细分类账，通过集成自动更新总账，而不能直接记入总账中。
SAP财务模块FICO概念及主要流程
FICO概念及主要流程--一个高手FICO笔记[日期：2008-03-20] 来源：[字体：大中小] FICO概念及主要流程1 FI－Financial Accounting1.1组织构造1.1.1公司代码〔company code〕命名格式：四个字母或数据组成。
根本概念：一个独立的会计实体〔不一定是法律实体〕。
对外报送资产负债表和损益表的最小单位。
每个cc都要设置一个本位币，之外的对该cc都是外币。
可用外币记帐，但在记入总帐时自动转换本钱位币。
1.1.2业务围business area一个单独的营业或责任区域会计组织单元，可是一个会计对象，也可是一个单独运作的部门。
不要求对外出具报表，但要部需求，也是一个出具资产负债表，损益表的单位。
1.1.3company code & business area每个business area 可属于多个company code，可跨公司核算。
一个company code 也可包含多个business area。
business area和company code是多对多的关系。
1.1.4资产负债表、损益表单位是出具资产负债表损益表的单位，除了以上提到的company code 和business area，还有利润中心profit center。
其中company code是对外出具资产负债表损益表，而businiss area 和profit center是出于部需求需要，对出具资产负债表损益表1.2总帐－General Ledger1.2.1主数据－科目〔Account〕sap中所有科目类型：总帐s供给商k客户d资产a物料m其中物料科目比拟特殊，不可直接记帐，仅可以通过物流方式由系统产生凭证。
另外四类都可以通过凭证录入直接记帐。
与cost element关系在FI中的损益类科目account即为CO中的初级本钱要素cost element。
损益类科目可以被维护为初级本钱要素，也可以不进展维护。
100小时学会sap傻瓜式入门版-财务篇fico
100小时学会sap傻瓜式入门版-财务篇fico1、首先要创建公司代码，这是其他组织结构的基础，这里定义的是公司的一些基本信息。
2、创建会计科目表，其实是打了一个框架，这个框架包括会计科目表的代码和名称等，里面的科目以后再创建。
公司代码和会计科目表是多对一的关系。
3、定义会计年度变式，一般情况下是12个正常区间加上4个特殊区间（系统中默认的为k4），特殊区间用来放置各种特殊的凭证。
4、创建信贷控制范围，同样的，公司代码和信贷控制范围也是多对一的关系。
5、把刚才创建的会计科目表、会计年度变式、信贷控制范围都分配给公司代码。
6、承第二步，这里定义会计科目表的具体科目。
首先定义会计科目中的重要参数-科目组，它是用来把性质相同的科目分类，如流动资产类科目、损益类科目。
科目组一方面控制所属科目允许的编码范围，另一方面控制对于一类科目，哪些参数是必须维护的，哪些是不能维护的。
本处定义三类科目组（账户组）：损益类科目、资产负债类科目、统驭科目，同时对其输入控制进行设置。
7、定义字段状态变式，这是分配给公司代码的一项重要参数，字段状态变式下面可以创建一系列字段状态组，本处添加入5个字段状态组：费用一般资产负债科目、材料采购科目（GR/IR）、统驭科目-应收/应付，收入科目。
随后对这几个字段状态组进行维护。
8、向字段状态变式分配公司代码。
这里要记住：科目组是控制科目中的参数，字段状态组是控制凭证中的辅助核算项；科目组与会计科目表相关，字段状态组与公司代码相关。
9、开始定义留存收益科目。
Sap系统会自动将利润表科目余额转入资产负债表科目中的本年利润或者为分配利润，这里定义的就是要转入的科目。
注：留存收益的定义和会计科目表相关。
10、"创建一系列资产负债科目，创建每个科目的时候，会要求你输入其所对应的科目组，字段状态组。
11、"创建一系列总账会计科目,即新建统驭科目-应收/应付。
业务入账的时候只能记入明细分类账，通过集成自动更新总账，而不能直接记入总账中。
SAP财务模块FICO概念及主要流程
SAP财务模块FICO概念及主要流程SAP财务会计模块（Financial Accounting，简称FI）和管理会计模块（Controlling，简称CO）是SAP ERP系统中最重要的两个模块之一、它们通常被合并成一个模块被称为财务会计与管理会计模块（Financial Accounting and Controlling，简称FICO）。
SAPFICO模块主要用于企业内部的财务管理，包括财务会计和管理会计两个方面。
财务会计主要关注公司的财务状况，确定公司的盈利情况，支持财务报表的编制和分析。
管理会计则更侧重于内部管理决策，为管理层提供决策支持和绩效分析。
在SAPFICO模块中，主要有以下几个核心流程：1. 财务总账（General Ledger）：财务总账是FICO模块的核心，它记录了公司的所有财务交易并形成总账科目。
财务总账通过事务录入和自动记账程序来更新总账科目的余额和明细。
总账科目将根据需要进行分级，并形成财务报表。
2. 应收账款（Accounts Receivable）和应付账款（Accounts Payable）：这两个流程分别记录了公司的应收和应付款项。
在应收账款中，公司可以记录客户的付款情况，跟踪应收款项，并生成客户结算单。
在应付账款中，公司可以记录供应商发票和付款情况，跟踪应付款项，并生成供应商结算单。
这两个流程也与其他模块有关联，如销售订单、采购订单等。
3. 固定资产会计（Asset Accounting）：这个流程用于管理和追踪企业的固定资产，如土地、建筑、机器设备等。
固定资产会计跟踪固定资产的购置、折旧和减值等变化，并计算固定资产的当前价值和累计折旧。
这个流程也与其他模块有关联，如采购模块、财务模块等。
4. 成本管理（Cost Accounting）：成本管理是管理会计的核心流程，用于确定产品或服务的成本，并支持决策分析和报表编制。
成本管理涉及成本中心的配置、成本流转、成本计算和成本分析等环节。
SAP-FICO财务管理模块培训_ALL
公司代码 0001
公司代码 0002
公司代码 0003
财务管理组织架构
组织架构图三
集团 公司 公司
信用控制范围 信用控制范围
公司代码
公司代码
公司代码
业务范围
财务管理组织架构 成本控制范围
基于成本管理而设置的组织结构单元，基于一个成本控制范围 可以设定相应的会计科目体系、会计年度变式和一定的货币规 则，该成本控制范围内的所有成本对象均要受到其既定规则的 制约；
成本中心 报告
生产成 本报告
内部会计管理模块概览
标准性 对比 灵活性
标准化 财务会计FI
资产负债表 Shareholder ................... Shareholder Reports ................... Reports ................... :::::::::::::::::: ................... ................... : ................... ::::::::::::::::: ::::::::::::::::: :: ::
ABC
作业成本会计
财务管理模块概览
管理会计子模块
CO-CCA 成本中心会计 PC ABC 对发生在组织机构内 的费用进行识别和归集； 可以对成本中心未来费 CCA CO PCA 用进行计划，以此作为 基础，通过计划费用与 实际费用之间的比较， PA IO 来对成本中心的业绩进 行考核。
财务管理模块概览
财务会计子模块
EC-CS 法定合并
AR
GL
SL
FI
AP AA
CS
其任务是合并集团内 各公司的财务运作结 果，从而得出集团的 合并结果。 这些合并结果显示了 已合并公司作为独立 经济实体的财务状况
SAPFICO-快速指南
SAP FICO - 快速指南SAP FI - 概览SAP FI代表财务会计，它是SAP ERP的重要模块之一。
它用于存储组织的财务数据。
SAP FI有助于分析市场中公司的财务状况。
它可以与其他SAP模块（如SAP SD，SAP PP，SAP MM，SAP SCM等）集成。
SAP FI包括以下子组件 -∙财务会计总帐。
∙财务会计应收帐款和应付帐款。
∙财务会计资产会计。
∙财务会计银行会计。
∙财务会计旅行管理。
∙财务会计基金管理。
∙财务会计法律合并。
我们在哪里使用SAP FI？SAP FI模块使您能够在多个公司，货币和语言的国际框架内管理财务会计数据。
SAP FI模块主要处理以下财务组件 -∙固定资产∙应计∙现金日记∙应收和应付款∙库存∙税务会计∙总分类帐∙快速关闭功能∙财务报表∙平行估值∙主数据治理SAP FI顾问主要负责使用SAP ERP财务实施财务会计和成本会计。
SAP FI - 子模块SAP FI有一个子模块集合，如下面的屏幕截图所示 -财务会计 - 总帐总帐包含公司的所有交易详细信息。
它作为主记录来维护所有会计细节。
常见的总帐条目是客户交易，从供应商处购买以及内部公司交易。
用于维持总帐会计的常用T代码-∙F-06∙F-07∙FBCJ∙FB50∙FB02财务会计 - 应收账款和应付账款（AR / AP）它包括客户支付的金额的详细信息和公司支付给供应商的金额。
换句话说，AP包括所有供应商交易，AR包括所有客户交易。
常用SAP AR T代码-∙FD11∙FD10∙FRCA∙VD01常见SAP AR表 -∙KNA1∙KNVV∙BSIW常用SAP AP T代码-∙XK01∙MK01∙MK02∙FCHU常用SAP AP表 -∙LFA1∙LFM2∙LFBK财务会计资产会计资产会计处理公司的所有固定资产，并提供有关固定资产的所有交易详情。
财务会计的资产会计模块与其他模块（如SAP MM，SAP工厂管理，EWM等）密切合作。
SAP-FICO操作手册总账
SAP-FI学习手册—总账1.SAP登陆及基础操作 (2)1.1. 基本界面操作说明 (2)2.总账 (7)2.1.会计科目的维护 (7)2.2.总账凭证录入 (9)2.3. 凭证显示及更改 (15)3.凭证过账的辅助方法及后续工作的处理方法 (17)3.1.总账凭证的快速输入（快速过账） (17)3.2.参考已过帐凭证过帐 (20)3.3.预制凭证操作步骤 (22)3.4.周期性凭证 (29)3.5.总账科目余额显示 (38)4.总账报表查询 (42)5.总账开关账期 (43)6.汇率 (45)SAP登陆及基础操作1.1.基本界面操作说明进入SAP界面如下图，如ides项目已存在，点击登录进入；如果没有ides项目，点击新建项目进入新建界面：新建时有一处界面如下，其中的内容如不知道填什么，需咨询系统管理员：进入系统后需输入相应内容，如下，用户名和口令是系统管理员分配的，需牢记：进入系统后界面如下：续上图，事务代码可以看到了：在实际操作中的模糊查询输入：实际操作中有的值是可以通过选取获得的，如下图：2.总账2.1.会计科目的维护必须先建立会计科目，其他有关设定才能进行，会计科目是账务的最基本的元素路径：FS00-会计→财务会计→总分类帐→主记录→总账科目→单个处理→集中地进入下一界面如下：点击创建后下面界面变成可输入界面,如下：2.2.总账凭证录入输入总账科目凭证有两种方法：第一种方法：F-02 - 会计-> 财务会计-> 总分类帐-> 过帐-> 一般过帐界面如下图：双击一般记账，进入下面的界面：输入完上述内容后，点击回车到下一界面输入相应的借方科目内容：点击回车，进入下一界面录入贷方科目相应内容：显示结果如下：第二种方法：FB50-会计→财务会计→总分类帐→过账→输入总账科目凭证：进入FB50输入总账科目凭证，可以看出抬头部分和F-02一般过帐基本上是一样的，公司代码是我们设置好的默认值，FB50中不需要我们输入凭证类型。
SAP前台操作手册_FICO_固定资产入账、折旧及冲销
固定资产入账及折旧文档修改记录版本版本描述编写人最后修改日期V1 初稿V2 终稿V3 修改1.业务说明如下图所示，固定资产模块管理的内容除了本身之外，还包括在建工程、无形资产、长期待摊费用等。
其中，固定资产、无形资产、长期待摊费用需要计提折旧，在建工程不用计提折旧。
当然，它们的价值都需要入账，包括在建工程。
2.资产过账资产过账有两种方式，在F-02和F-90那里都能做到。
F-90默认选择好了凭证类型和记账码，其他方面这两个功能在资产过账时是完全一样的。
在资产记账的时候，一定不要录入成本中心，在资产卡片录就行了。
2.1 固定资产一般过账(F-02)目前南泵购买固定资产入账用的就是这种方式。
1）先看拟入账固定资产12000209的基本情况。
2）用事物码F-02进入系统，为资产12000209入账。
按照下图填入相关内容，特别是要注意下图方框中的内容。
3）回车后进入下图，填好金额、税码。
文本等。
接下来输入进项税科目，税率用13%。
4）录完税额、文本等，接着录入供应商科目。
这里录入的是供应商编码，自动匹配统御科目，过账码也要注意。
5）回车后进入下图，填好金额等栏目后点击上方的过账按钮。
过账后提示。
6）进入FB03查看刚刚手工编制的凭证，如下图。
手工编制并过账凭证1000009904，系统会自动生成1000009905凭证，如下图。
7）去AW01N看资产卡片12000209的入账情况，如下图。
2.2 外部购置有供应商(F-90)1）进入路径：SAP菜单→会计核算→财务会计→固定资产→过账→购置→外部购置→有供应商或输入事务码F-90。
双击或者回车后，进入下一屏。
2）按照下表填写上图条目：34）按照上图中的标识录入相应的内容，回车进入下一屏。
5）按照上图的标识录入相应的内容，点击查看凭证概览，如下图：6）如果检查没有问题，点击，提示。
7）进入路径：SAP菜单→会计核算→财务会计→总账→凭证→显示或者直接输入事务码：FB03。
SAPFICO财务概览入门教程
SAPFICO财务概览入门教程SAP FICO（SAP Financial Accounting and Controlling）是SAP （Systems, Applications and Products）公司的财务会计和控制模块。
它是一个集成的财务管理解决方案，旨在帮助企业实现财务会计和报告的自动化和流程改进。
本篇教程将介绍SAP FICO的基本概念和功能。
SAPFICO模块由两个主要部分组成：财务会计（FI）和管理会计（CO）。
财务会计部分负责记录和报告企业的财务交易和情况。
它包括总账（GL）、应收账款（AR）、应付账款（AP）、固定资产（AA）等子模块。
管理会计部分负责企业的成本控制和管理。
它包括成本中心会计（CCA）、利润中心会计（PCA）、内部订单（IO）等子模块。
SAPFICO的主要功能如下：1.总账（GL）：总账是财务会计的核心模块，用于记录和跟踪企业的财务交易。
它管理企业的资产、负债、所有者权益、收入和费用。
总账的重要功能包括凭证录入、期末结算、报表生成等。
2.应收账款（AR）：应收账款模块用于管理企业向客户销售产品或提供服务的流程。
它包括发票的创建、客户的结算、付款的追踪等功能。
此外，还可以设置信用限制和风险控制规则来管理客户信用。
3.应付账款（AP）：应付账款模块用于管理企业与供应商之间的财务交易。
它包括采购订单的创建、供应商发票的录入、付款的处理等功能。
它还可以管理供应商的银行信息、付款条件等。
4.固定资产（AA）：固定资产模块用于管理企业的固定资产。
它包括资产创建、折旧计算、资产处置等功能。
通过固定资产模块，企业可以跟踪和管理其固定资产投资。
5.成本中心会计（CCA）：成本中心会计模块用于企业内部成本分配和控制。
它将企业的费用和收入按照成本中心进行分配，并生成成本中心的利润报表。
6.利润中心会计（PCA）：利润中心会计模块用于跟踪和管理企业利润中心的业务和财务情况。
SAP财务模块FICO概念及主要流程
SAP财务模块FICO概念及主要流程SAPFICO模块是SAP系统中的财务会计和管理会计模块，主要用于企业的财务管理和会计核算。
本文将详细介绍SAPFICO模块的概念、主要流程以及与其他模块的集成。
一、概念SAPFICO模块包括两个部分，即财务会计（FI）模块和管理会计（CO）模块。
财务会计模块主要处理企业的财务会计核算，包括总账、应收账款、应付账款、资产会计等；而管理会计模块则主要用于企业的成本核算、预算管理、利润中心会计等。
这两个模块相互关联，共同支持企业的财务管理和决策。
二、主要流程1.总账会计：总账会计是SAPFICO模块的核心流程，用于处理企业的会计科目、凭证录入、凭证记录和凭证查询等。
在总账会计中，可以设置不同的会计科目和科目组，录入和审核凭证，并生成相应的总账和会计报表。
2.应收账款：应收账款流程包括客户信用管理、开票和收款等环节。
通过SAPFICO模块，可以设置客户信用额度、进行销售订单的开票和发货，并进行收款的全流程管理。
3.应付账款：应付账款流程包括供应商管理、采购订单和付款等环节。
通过SAPFICO模块，可以设置供应商信息、管理采购订单并生成相应的付款凭证和付款通知。
4.资产会计：资产会计流程主要用于管理企业的固定资产。
通过SAPFICO模块，可以设置资产主数据、进行资产采购和折旧计算，并生成资产报表和财务报表。
5.成本核算：成本核算流程用于核算企业产品或服务的成本。
通过SAPFICO模块，可以设置成本中心、核算周期、成本元素和成本项目等，并进行成本分配和计算。
6.预算管理：预算管理流程用于管理企业的预算安排和预算执行。
通过SAPFICO模块，可以设置预算版本、预算分类和预算分配，并进行预算执行监控和报表分析。
三、与其他模块的集成SAPFICO模块与其他模块的集成非常紧密，主要包括以下几个方面：1.与人力资源模块（HR）的集成：财务会计模块与人力资源模块集成，可以实现员工薪资管理、报销管理和福利管理等。
sap fico操作流程
sap fico操作流程SAP FICO（Financial Accounting and Controlling）是SAP系统中财务会计和控制模块的一个重要组成部分。
它涵盖了企业的财务管理、会计、成本控制、利润中心会计等方面，为企业提供全面的财务管理解决方案。
在SAP FICO操作流程中，通常包括以下几个步骤：1. 创建公司代码：在SAP系统中，首先需要创建一个公司代码，用于表示一个独立的法律实体或财务单位。
公司代码是财务会计和控制的基本单位，所有的财务数据都将以公司代码为单位进行记录和管理。
2. 设置财务组织结构：在SAP FICO中，财务组织结构包括公司代码、财务会计组织、利润中心等。
通过设置财务组织结构，可以对企业的财务管理进行有效的控制和监督。
3. 创建总账科目：总账科目是财务会计中的基本要素，用于记录企业的资产、负债、收入和支出等信息。
在SAP FICO中，需要创建总账科目并设置相应的科目组、科目类型等信息。
4. 进行凭证录入：凭证是记录企业财务交易的基本单据，包括借方和贷方的金额、科目、凭证日期等信息。
在SAP FICO中，可以通过凭证录入功能进行凭证的录入和审核。
5. 进行财务报表生成：在SAP FICO中，可以通过财务报表生成功能生成各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报表可以帮助企业了解自身的财务状况和经营绩效。
6. 进行成本控制和利润中心会计：除了财务会计外，SAP FICO还包括成本控制和利润中心会计功能。
通过这些功能，可以对企业的成本进行控制和分析，同时实现利润中心的管理和核算。
总的来说，SAP FICO操作流程涵盖了企业的财务管理、会计核算、成本控制等方面，通过SAP FICO系统可以实现企业财务数据的集中管理和实时监控，提高企业的财务管理效率和决策能力。
希望以上内容对您有所帮助。
SAP(FICO)财务模块基本操作及概念介绍
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事务代码
事务代码：SAP给每个业务程序赋予了一个代号，简称“事务代码”，英文是 Transaction code。在屏幕的左上角直接输入这个事务代码，可以直接进入程序。
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登陆SAP、离开SAP
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SAP基础操作介绍
SAP系统基础操作培训
登录SAP，离开SAP 系统初设功能 – 选项 系统初设功能 – 快速剪切和粘贴 系统初设功能 – 工具栏 系统初设功能 – 目录默认设置 系统初设功能 – 查看系统技术信息 系统初设功能 – 个人数据 系统初设功能 – SAP标准菜单 系统初设功能 – 使用收藏夹
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系统初设功能 – 个人数据
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系统初设功能 – 个人数据
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系统初设功能 – 个人数据
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SAP基础操作介绍
SAP系统基础操作培训
登录SAP，离开SAP 系统初设功能 – 选项 系统初设功能 – 快速剪切和粘贴 系统初设功能 – 工具栏 系统初设功能 – 目录默认设置 系统初设功能 – 查看系统技术信息 系统初设功能 – 个人数据 系统初设功能 – SAP标准菜单 系统初设功能 – 使用收藏夹
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登陆,关闭SAP
应用程序服务器、系统编号、SAP系统三个字段必须明 确。
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登陆SAP、离开SAP
输入用户名、口令，按回车键
22
登陆SAP、离开SAP
如果不需要停止同名用户登陆，则保持 第二个Radio button的选择
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登陆SAP、离开SAP
双击最终层次的程序的标记，可以 进入程序
SAP基础操作介绍
SAP系统基础操作培训
SAP操作手册_FICO_生产成本核算(成本月结)
生产成本核算文档修改记录1.手册概要说明1.1 生产成本概述根据我国的会计制度，生产成本=直接材料+直接人工+制造费用。
但是在SAP中，直接材料(物料)是直接成本核算，制造费用=直接制造费用+间接制造费用，直接制造费用是直接人工，间接制造费用就是我们通常说的制造费用。
在后续的沟通和理解成本的过程中，一定要理解SAP中的叫法。
进入ZFI016，查询会计科目余额表，可以清楚的看出SAP的直接材料在成本核算。
1.2 月结流程图及说明020.费用记账凭证050.执行实际作业价格计算060.按实际作业价格重估订070.检查制造费用成本中心余额010.关闭上月仓库账040.执行制造费用分割090.调整尾差到订单100.130.结算生产140.核对生产成150.科目分析原因120.110.160.170.整个生产成本核算的流程，其实就是SAP成本月末结账的流程。
成本的各种操作都是在月末或者下员(制造费用)工资一起，用7打头的费用科目。
两者通过成本中心不一样来区分。
2.生产成本核算月结的成本核算可以在每月的月末做，也可以在下一月的月初做。
2.1 制造费用分配/分摊月结的时候一般来说企业会将间接制造费用分配或是分摊到生产车间的成本中心上去，以固定的百分比分配出去，可以依据统计值关键指标（SKF）分出去。
2.1.1 维护分配/分摊规则在SAP中，制造费用包括直接制造费用和间接制造费用。
直接制造费用包括直接人工和直接材料；间接制造费用，是指生产辅助部门和车间管理部门为了配合生产车间制造产品而发生的费用。
直接材料通过生产订单进行归集，直接人工也通过生产订单来归集。
直接材料根据生产订单，在领料时过账到总账；直接人工通过手工编制凭证过账到总账；间接制造费用通过手工编织凭证，但成本中心是生产辅助部门和车间管理部门本身。
在成本核算的时候，生产辅助部门和车间管理部门的费用是要计入生产成本的。
那么，这里就要用到“分配/分摊”功能，它的作用是将生产辅助部门和车间管理部门的费用分配/分摊到生产车间去，然后计入生产成本。
SAP培训资料：SAP FICO模块财务流程
SAP FICO模块财务流程每个财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，你应该知道如何使用软件和如何设置只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。
首先来了解财务流程是非常有必要的。
一、大致环节：1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。
实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。
而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。
企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。
如果业务相当大。
也可以一天一编的。
二、具体内容：1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务(经理)有签字权的人签字后你在做)，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错)，每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用.计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。
月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。
就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。
第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入(投资收益，其他业务收入等)贷本年利润。
第二个分录：借本年利润贷主营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本等)。
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金——应交所得税，借本年利润贷所得税(所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法。
SAP-FICO操作手册总账解读
SAP-FI学习手册—总账1.SAP登陆及基础操作 (2)1.1. 基本界面操作说明 (2)2.总账 (7)2.1.会计科目的维护 (7)2.2.总账凭证录入 (9)2.3. 凭证显示及更改 (15)3.凭证过账的辅助方法及后续工作的处理方法 (17)3.1.总账凭证的快速输入（快速过账） (17)3.2.参考已过帐凭证过帐 (20)3.3.预制凭证操作步骤 (22)3.4.周期性凭证 (29)3.5.总账科目余额显示 (38)4.总账报表查询 (42)5.总账开关账期 (43)6.汇率 (45)SAP登陆及基础操作1.1.基本界面操作说明进入SAP界面如下图，如ides项目已存在，点击登录进入；如果没有ides项目，点击新建项目进入新建界面：新建时有一处界面如下，其中的内容如不知道填什么，需咨询系统管理员：进入系统后需输入相应内容，如下，用户名和口令是系统管理员分配的，需牢记：进入系统后界面如下：续上图，事务代码可以看到了：在实际操作中的模糊查询输入：实际操作中有的值是可以通过选取获得的，如下图：2.总账2.1.会计科目的维护必须先建立会计科目，其他有关设定才能进行，会计科目是账务的最基本的元素路径：FS00-会计→财务会计→总分类帐→主记录→总账科目→单个处理→集中地进入下一界面如下：点击创建后下面界面变成可输入界面,如下：2.2.总账凭证录入输入总账科目凭证有两种方法：第一种方法：F-02 - 会计-> 财务会计-> 总分类帐-> 过帐-> 一般过帐界面如下图：双击一般记账，进入下面的界面：输入完上述内容后，点击回车到下一界面输入相应的借方科目内容：点击回车，进入下一界面录入贷方科目相应内容：显示结果如下：第二种方法：FB50-会计→财务会计→总分类帐→过账→输入总账科目凭证：进入FB50输入总账科目凭证，可以看出抬头部分和F-02一般过帐基本上是一样的，公司代码是我们设置好的默认值，FB50中不需要我们输入凭证类型。
SAP_FICO简单方案
SAP FI/CO 简单方案简单一、SAP FI/CO1. 一般设置—货币—定义货币换算的换算率增加换算率：M(标准兑换)-EUR(欧元)-RMB(人民币)-比率2. 一般设置—货币—输入汇率增加汇率：M(标准兑换)-从EUR-到RMB-直接报价-开始生效日期3. 企业结构—定义—财务会计—定义公司维护公司名称、详细信息(地址、语言、国家、货币)4. 企业结构—定义—财务会计—定义信贷控制范围建立维护信贷控制范围，5. 企业结构—定义—财务会计—定义、复制、删除，检查公司代码—复制，删除，检查公司代码拷贝建立一个公司代码，删除现有的公司代码，检查公司代码的一致性6. 企业结构—定义—财务会计—定义、复制、删除，检查公司代码—编辑公司代码数据维护公司代码的名称、城市、国家、货币、语言7. 企业结构—分配—财务会计—给信贷控制区分配公司代码为公司代码指定一个已经定义的信贷控制范围8. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—编辑科目表清单新建或拷贝会计科目表，维护科目表说明、语言、成本控制集成9. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—给科目表分配公司代码为公司代码指定一个已经定义的科目表10. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—定义科目组科目表创建或拷贝不同的帐户组，指定帐户组名称、科目范围11. 财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—定义留存收益科目设置自动结帐科目，业务:BIL结转余额，损益表科目类型:X 科目：31410100利润分配-未分配利润12. 财务会计—财务会计全局设置—公司代码—输入全局参数设置公司代码的全局性数据：会计组织：会计科目表、公司、信贷管理范围、会计年度变式处理参数：字段状态变式、记帐期间变式地址：标题、名称、地址、邮箱、通讯、搜索等13. 财务会计—财务会计全局设置—会计年度—维护会计年度变式维护财务期间设定，一般选用的是K4-12个记帐期间4个特别期间14. 财务会计—财务会计全局设置—会计年度—向一个会计年度变式分配公司代码为公司代码指定一个会计年度变式，一般使用K415. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—定义未结清过帐期间变式定义一个过帐期间变式的代码16. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—未清和关帐过帐期间修改不同变式不同帐户类型的科目的可用期间17. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—将变式分配给公司代码为公司代码指定过帐期间变式18. 财务会计—财务会计全局设置—凭证—凭证号范围—定义凭证号范围查看和指定不同公司代码下的凭证范围。
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上海信息化培训中心 Shanghai Information Training Center 附加的科目设置
记帐代码: 屏幕布局: : 成本中心 数量本中心 数量 业务部门
总帐科目: 费用
可选的 可选的 可选的
需要的 可选的 隐含的
使有效
科目 金额
成本中心? 数量 _
汇票 汇票收付请求
支票 / 汇票
定金 定金请求 担保 应付利息/ 应收利息
应付利息/ 应收利息
冲销坏帐 等等
上海信息化培训中心 Shanghai Information Training Center 控制特别总帐业务
记帐码 09 19 29 39
特别总帐标记
D R I T B ...
收到预付定金 预付定金请求 无形资产预付定金 有形资产预付定金 汇票 ...
：
：
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1.3 凭证输入
上海信息化培训中心 Shanghai Information Training Center 记帐期间
DR
公司 Air Conditioners Inc。 发票 起始日 金额 1800000025 03/25/YYYY 1，100
上海信息化培训中心 Shanghai Information Training Center 满足报表使用者需求
财务报表
资产 负债表 损益表 现金 流量表
外部会计
利润 分配表
内部报表
生产 成本 报表
成本 中心 报表 作业 价格 计划
内部会计
利润 中心 报表
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上海信息化培训中心 Shanghai Information Training Center
SAP财务系统的组织单位
FI CO
财务会计
集团 公司代码 业务部门 成本控制 范围
成本核算 的组织单位
管理会计
经营部门 利润中心
应用单位
单独生成资产 负债表单位
该单位可以 生成内部资 产负债表
进行获利能 力分析的组 织单位
集团 001 会计科目表 AAAA 会计科目表 BBBB
公司代码 0001 业务 部门 0001 业务 部门 0002 业务 部门 0004
公司代码 0002 业务 部门 0001 业务 部门 0003
公司代码 0003 业务 部门 0001
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G/R I/V
自 动 记 帐 处 理
固定资产
总分类帐资产负债表 损益表 凭证 Clear
LC
Conversion Elimination
其他
Human Resource Legacy System
etc
Expense
应付帐款
Payment Invoice
TR
财务报表 CM TM
MRM
End User Computing (Report Painter, Query, Line Layout etc)
会计科目表A
会计科目表B
集 中 地
在公司代码中 公司代码 0001 公司代码 0002 公司代码 0003 公司代码 0004
上海信息化培训中心 Shanghai Information Training Center 总帐科目主记录
集团
会计科目表 A
总帐科目
帐户组 ：
113100
Phila. Natl. Bank
FI与其他模块的联系
MM
AM
CO
SD
应付帐款
应收帐款
总分类帐
财务报表
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1.2 会计数据
上海信息化培训中心 Shanghai Information Training Center 总帐科目主记录
集团
在会计科目表中
集团 综合数据
Metal Parts Inc。 Des Moines 50811
银行明细
USA 500 555 00 1234567
：
公司代码
CC0001
公司代码数据
统驭科目 收付条件 凭证项排序 nnnnnn ZB01 001
CC 0003
公司代码数据
统驭科目 收付条件 凭证项排序 nnnnnn ZB02 002
第 1 章 财务会计
1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 组织架构 会计数据 凭证输入 凭证输入 - 其它特性 特别总帐业务
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1.1 组织架构
上海信息化培训中心 Shanghai Information Training Center 集团-会计科目表-公司代码
上海信息化培训中心 Shanghai Information Training Center 应收汇票
帐单 通过汇票收付 汇票的用途 （现金收据） 维护持票据者义务 * ** *
* **
自动处理
法国和西班牙的自动处理
上海信息化培训中心 应付汇票 Shanghai Information Training Center
费用 100
记帐代码 __
科目___
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1.4 凭证输入 - 其它特性
上海信息化培训中心 Shanghai Information Training Center 暂存和完成一个不完整凭证
输入一个凭证
帐户 金额 成本中心 暂存 临时凭证号 用户 1 XYZ 成本 100
结算期间 ((
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12
(BCF: 余额结转)
((
日历年度
((
上海信息化培训中心 Shanghai Information Training Center 收付条件
客户帐户: Air Conditioners - 主记录收付数据 收付条件
处理一个凭证
用户 临时凭证号 编辑 XYZ 1 帐户 金额 成本中心 记帐 成本 100 150895
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1.5 特别总帐业务
上海信息化培训中心 Shanghai Information Training Center 特殊总帐处理
上海信息化培训中心 Shanghai Information Training Center 性质和科目 特别总帐业务 帐户类型 __ 特别总帐标记 __ 说明 _______________
会计科目表 AAAA 性质 ----------暂记分项 相关的信贷限额 承诺警告 目标 - 特别总帐标识 借 09 特别总帐业务类型 预付定金 汇票 其它 统驭 科目 _______ _______ 特别总帐 科目 _______ _______
帐单 通过汇票收付 对汇票的收付 冲销当前银行汇票应收款 *
*
自动处理
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第 2 章 资产会计
2.1 资产概述 2.2 组织结构 2.3 一般资产的业务交易 2.4 在建工程
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2.1资产概述
上海信息化培训中心 AM模块 Shanghai Information Training Center
财务会计
应收帐款 应付帐款
管理会计 资产会计 物料管理
上海信息化培训中心 Shanghai Information 总帐与子帐的集成 Training Center
物料
客户
总帐会计
定金 10,000 10,000 当前借 20,000 当前贷
影响余额的凭证
定金请求 定金________
10,000 当前余额
特殊总帐余额
上海信息化培训中心 Shanghai Information Training Center 定金程序
催款 定金请求 收付 定金 待结算帐单 或
定金结算
收付结算
各模块之间的相互联系
销售
Sales Order ↓ Delevery ↓ Billing
G/I Billing
应收帐款
Invoice Payment Clear 购置 销售 废弃 折旧
成本 收入 统驭记帐
CO
CCA PCA PA
物料管理
Purchase Order ↓ Goods Receipt ↓ Invoice Verification
税表 公司 Air Conditioners 发票 1800000025 起始日 03/25/YYYY 货物 税 总计 1，000 100 1，100
A1 10% 销项税 A2 V1 V2 5% 销项税 10% 进项税 5% 进项税
DR 销售收入 50 贷 税 税码 1，100 100 A1
税分录自动记帐
银行明细
USA 500 500 10 1234567
：
公司代码
CC0001
公司代码数据
统驭科目 收付条件 凭证项排序 nnnnnn ZB01 001
CC 0003
公司代码数据
统驭科目 收付条件 凭证项排序 nnnnnn ZB02 002