最系统的每月会计做账流程
做一整套帐的流程(给新人)超实用
做一整套账的流程(给新人)超实用当你刚刚进入一家公司或开始自己的业务时，熟悉如何做账是非常重要的一项工作。
正确的会计流程可以帮助你准确记录财务信息，并及时了解企业的经营状况。
本文将详细介绍整套账的流程，特别适合新人参考。
准备工作在开始做账之前，首先要进行准备工作。
这包括收集和整理所有与财务相关的文件和信息，例如收据、发票、银行对账单、工资表等。
确保这些信息齐全、准确，以便后续的会计工作能顺利进行。
记账流程1.登记账簿：根据企业的实际情况，选择适合的账簿形式。
通常会有现金日记账、银行存取款日记账、购销存日记账等。
按照账簿的格式将收支情况逐笔记录下来。
2.分类核算：在记账的过程中，要注意对不同类型的收支进行分类核算。
例如将销售收入归入销售收入科目、将采购支出归入采购支出科目等。
这样可以清晰地了解企业的财务状况。
3.总账核实：定期对各科目在总账上的余额进行核实，确保账目的准确性和完整性。
及时发现错误或遗漏，及时纠正。
4.汇总制表：根据账簿上的数据，制作相应的财务报表，包括资产负债表、利润表等。
这些报表反映了企业在一定时期内的财务状况和经营成果。
税务申报流程1.核算纳税：根据企业的经营情况和相关法规，核算应纳税额。
包括个人所得税、企业所得税、增值税等。
2.填报报表：根据税务部门要求，填写相应的税务申报表。
确保填报内容准确、清晰，避免产生税收风险。
3.递交申报：按照税务部门要求的时间节点，递交纳税申报表。
可通过电子渠道或线下递交，以便及时缴纳税款。
财务审计流程1.准备审计：在审计前的一段时间内，准备好财务相关文件和信息，包括账簿、报表、合同等。
确保这些信息能够支持审计过程。
2.审计过程：接受审计师的审计，协助其获取相关资料和解答问题。
审计师将对企业的财务状况进行审核，以确保其真实性和合法性。
3.整改建议：根据审计师的反馈，及时整改财务存在的问题，并根据其提出的建议加以改进，以提高财务管理水平。
结束语以上便是做一整套账的流程，希望对新人能够有所帮助。
做会计的工作流程
做会计的工作流程一、报税作业流程1.电子申报系统发票认证.1 报税员在每月30号或者31号前，审核从应付会计处取得的增值税进项发票（包括票面信息填写齐全、密码区打印在限定区域内、印章清晰完整、票面整洁无损），对不符合增值税发票要求的，退回采购员处，由采购员重新向供应商索取合格的增值税发票；.2 对合格的增值税发票进行电脑扫描、核对，将扫描好的数据保存在寸盘或u盘，在30号或者31号拿到税务机关进行认证，税务机关将通过当期认证的信息反馈至提交的软盘中，当月认证完毕的进项发票必须在当月抵扣。
.3 将载有反馈信息的软盘读入电子申报系统，完成增值税进项发票的认证作业。
并按税务机关的要求将已通过认证的发票按每本25份装订，以备查。
如果作为固定资产退税的进项税额，则不允许进行抵扣，要在读入的信息后在系统中设置为“本期不抵扣”。
抄税.1 抄报税是将防伪开票系统开具发票的信息报送税务机关。
.2 报税员每月1-10前，在防伪开票系统对上月开具的销项发票进行抄税处理，将上月开具增值税专用发票的信息读入金税卡中向税务机关申报，抄税完成后未向税务机关申报前不允许再开具发票。
.3通过申报则完成上月的抄税工作。
完成抄税后，从防伪税控系统中把每月的销项发票导入电子报税系统中,形成销项税额。
手工发票的录入.1报税员将每月开立的收购发票和取得的运输发票等其他进项发票在每月纳税申报完成前输入到电子申报系统中，作为当月的进项税额。
.2 将当月开立的普通销售发票录入到电子报税系统中。
.3其他应税劳务,将本月的无票销售情况，录入电子申报系统中,作为无票销售额。
生成电子申报数据及报表.1完成进项税额及销项税额的基本采集工作后,按电子申报系统的要求填报增值税申报表等一系列报表(报表载于系统中),生成电子数据向税务机关申报并打印相关纸质报表。
2．免抵退申报系统:报税员根据政府统一格式的出口报关单（白单）录入免抵退税申报系统本期出口信息；根据已报关出口的报关单（黄单）)、外汇核销单、出口发票录入本期单证收齐信息，完成后形成申报盘并向税务机关预申报，税务机关将电子信息反馈至报盘中再由企业读入该信息。
做 账 流 程
做账流程一，理票，顺序为：银行对账单-回单-购货票-收入票-费用票这也是我们做账录入凭证的顺序。
二，进入用友系统选择服务器用友分为6个区，A-武侯区, B-金牛，郊县, C-锦江区, D-高新区, E-成华区, F-青羊区,选择用户名，也就是我们的工号，输入密码选择帐套: 根据编号选择我们要做的公司会计年度：选择我们做账的年份操作日期：选择我们做账的月末，季末（一定是最后一天）三，进入总账系统，1，看三季度明细余额表，熟悉公司情况，是否有折旧，待摊费用，工资情况，开始录入凭证，把票据录完后，如果有折旧，待摊科目，要计提.2，检查明细账看是否正确，主要检查：现金，银行明细账是否中间有负数出现，余额是否为负数，摘要写的是否清楚明了，工资是否与其它季度账一样，若不一样，找出原因，科目是否录入正确。
检查无误后，结账损益，每年的年末要结转本年利润，结转增值税。
3，最后，检查三级明细余额表，检查项目：1，现金是否为负数2，银行存款余额与银行对账单是否相符3，是否有待摊费用4，是否有折旧项目5，若工资是当月计提，当月发放，应付工资余额为06，检查税金计提结转是否正常7，检查本年利润是否为亏损（从年初到本期），若盈利，不能结账，需要让税务会计找成本票或费用票结转，若亏损，要结转，结转后余额为08，检查收入是否与网报系统上的一致，检查全年的收入与网报系统上的是否一致，若不一致，会影响到年报9，损益类科目是否全部结转，结转后余额为0四，换复核人工号，进入系统，审核凭证，记账，结账，打印当月或当季一级余额表，并打印当月或当季凭证，打印凭证是要注意保存专用格式. 五，. 如果这家公司本月或本季的账已结账，我们在做账进度表上标成红色，在做账情况那栏输入做账到几月，如果未结账，我们要标成黄色，在做账栏上表到几月未结账，同时把未结账的原因发给税务会计并复制到进度表上。
结账的票据跟打印的凭证交给税务会计，没有结账的票据还按照顺序放回原位。
电脑做账的基本流程解析
电脑做账的基本流程解析电脑做账的基本流程解析1.引言电脑化改革的快速发展使得电脑在各个领域得到了广泛应用，会计领域也不例外。
电脑做账作为财务管理工作中的重要环节，已经成为企业日常运营不可或缺的一部分。
在这篇文章中，我们将深入探讨电脑做账的基本流程，并分享我对这个流程的观点和理解。
2.电脑做账流程概述电脑做账是在计算机软件的辅助下进行会计核算和财务报表编制的过程。
基本上，电脑做账可以分为以下几个步骤：2.1 数据准备在电脑做账的流程中，首先需要准备数据。
数据准备的过程包括收集和整理企业的各种财务信息，如收入、支出、资产、负债等。
这些数据通常以纸质或电子形式存储，并被录入到计算机系统中。
2.2 输入数据一旦准备好数据，接下来就是将数据输入到电脑系统中。
通常情况下，会计员会使用专业的会计软件，如SAP、Oracle等，来处理和管理这些数据。
通过输入数据，系统将自动执行各种会计核算和财务计算，以产生准确的财务报表。
2.3 数据处理在输入数据之后，电脑系统开始对数据进行处理。
这一步骤是整个电脑做账过程中最重要的一环。
通过内置的会计规则和公式，系统能够自动计算和调整各种会计科目的余额，生成资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。
2.4 核对和审核数据处理完成之后，需要进行核对和审核以确保数据的准确性和完整性。
会计员会仔细检查生成的财务报表，比对各项数据是否与原始凭证一致，并进行必要的修改和调整。
财务主管或审计人员也会参与核对和审核的工作，以确保财务报表符合相关法规和准则的要求。
2.5 报表输出最后一步是将核对无误的财务报表通过打印或电子文件形式输出。
这些报表通常由企业用于内部决策、外部报告和纳税等用途。
电脑系统能够提供多种格式的报表输出，如PDF、Excel等，以满足不同需求。
3.我的观点和理解电脑做账作为会计核算的一种方式，具有高效、准确和可追溯的特点。
相比于传统的手工做账方式，电脑做账能够大大提高工作效率，减少错误发生的可能性。
用友U8完整财务软件做账流程
用友U8完整财务软件做账流程用友U8是一款全面的财务软件，包含了会计核算、财务管理、资产管理等多个模块。
下面是使用用友U8做账的详细流程。
1.创建账套：在使用用友U8做账之前，首先需要创建一个账套。
在账套中定义会计科目、科目类别、期间、币种、凭证字等基本设置。
2.新建凭证：在用友U8中，每一次业务操作都需要进行凭证的录入。
新建凭证时需要选择凭证字、会计期间、币种等信息，然后逐笔录入借贷金额和科目，填写摘要等凭证内容。
3.审核凭证：在凭证录入完成后，需要进行凭证的审核。
审核凭证时，系统会进行凭证的合法性检查，如检查借贷方是否平衡、科目是否存在等。
审核通过后，凭证即可生效，不能再进行修改。
4.查询凭证：用户可以根据需要查询已经录入和审核的凭证。
用友U8提供了多种查询方式，包括按照日期、凭证字、科目等进行查询。
5.编制报表：用友U8提供了多种财务报表的编制功能，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
用户可以根据需要选择报表日期和报表格式，系统会自动根据凭证数据生成相应的报表。
6.期末处理：在每个会计期间结束后，需要进行期末处理。
期末处理包括结转损益、结转资产折旧、计提所得税等。
用友U8提供了自动结转功能，用户只需设置相应的参数，系统即可自动生成相应的会计凭证。
7.财务报表分析：在做完账之后，用户可以进行财务报表的分析。
用友U8提供了多种分析功能，包括比较分析、趋势分析、比率分析等。
用户可以根据需要选择相应的分析方法，从而了解企业的财务状况和经营情况。
使用用友U8做账可以提高财务数据的准确性和处理效率，减少错误和重复工作。
但是在使用过程中需要注意凭证的录入规范和准确性，及时审核凭证和处理异常情况，确保账务的准确性和合规性。
建筑行业会计做账流程及会计分录
建筑行业会计做账流程及会计分录
1.收集原始凭证：包括采购发票、销售发票、收据、付款单据等。
2.核对原始凭证：将凭证上的数据与实际情况核对，确保凭证的真实性和准确性。
3.录入会计信息：将原始凭证信息录入会计系统，包括科目名称、借贷方向、金额等。
4.核对会计信息：对录入的会计信息进行核对，确保准确无误。
5.编制财务报表：根据录入的会计信息，编制财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
6.检查财务报表：对编制好的财务报表进行检查，确保各项指标符合要求。
7.缴纳税款：根据财务报表，计算应缴纳的税款，进行缴纳。
2.建筑施工：借：在建工程，贷：银行贷款。
3.完成工程部分款项：借：银行存款，贷：已完工程款。
4.发生销售收入：借：银行存款，贷：销售收入。
5.缴纳土地、房屋等税费：借：土地、房屋税金，贷：银行存款。
6.支付员工工资：借：职工工资，贷：银行存款。
7.支付办公费用：借：办公费用，贷：银行存款。
8.支付水电费用：借：水电费用，贷：银行存款。
小企业会计做账流程
凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。
首先来了解财务流程是非常有必要的。
一、大致环节：1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。
实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。
而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。
企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。
如果业务相当大。
也可以一天一编的。
二、具体内容：1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用 .计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。
月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。
就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定 .3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。
第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。
第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金——应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。
超市会计每月做账流程
超市会计每月做账流程超市会计每个月都需要完成一定的账务工作，以确保商店的财务正常运营和合规性。
以下是一个典型的月度会计工作流程。
1. 数据收集超市会计需要每个月收集商店所有的销售和支出数据，包括收银机销售记录、商店库存数据、供应商账单等等。
这些数据可以通过各种方式收集，例如手动记录或通过商店的软件系统自动捕获。
2. 数据分类收集完数据后，会计需要将它们分类和归档。
这通常包括把销售数据按类别分组，例如食品、家居用品和药品等。
同时需要分类好支出数据，例如租金、员工工资、供应商账单等。
这些分类将为监管和税收方面提供支持。
3. 准备账单会计需要用分类精确的数据来准备商店的各种账单。
这些账单包括销售报表、供应商账单、以及其他商店的财务报告。
这些报告需要精确，能够反映商店的收入和支出情况，以便于商店对其运营情况有清晰认识。
4. 检查财务数据在准备好账单后，会计需要花时间检查这些数据的准确性。
这包括确保销售数据和支出数据的精确性和一致性，以及检查计算错误、漏报项和其他错误。
5. 与供应商协调超市会计需要与供应商协调商店的账单和付款细节。
这通常涉及到实际比对发票和货物，确保发票内容和货物数量和质量一致。
如果有任何问题，会计需要及时与供应商联系。
一旦财务报告被检查并确认准确无误，会计需要将它们录入商店的财务系统中。
商店的财务系统能够生成详细的财务报告，包括商店的利润和损失情况等。
这些数据能够帮助商店了解其经营状况并做出决策。
7. 监管和合规性最后，超市会计需要确保商店的财务数据符合监管和合规要求。
这包括遵守税收法规和其他财务规定。
如果需要，会计需要与税务机构和其他监管机构进行沟通和协调。
总之，超市会计是确保商店财务正确运作的重要角色。
每月都要完成大量的工作来确保销售和支出数据的准确性和一致性，以便于商店的经营和财务报告。
oracle做账流程
oracle做账流程在进行Oracle做账流程之前，首先需要明确做账的目的和范围。
做账是指根据公司的财务数据，按照一定的规则和方法进行核算和记录，最终形成财务报表和相关财务信息的过程。
在Oracle系统中，做账流程通常包括凭证录入、凭证审核、凭证记账、期末结账等环节。
首先，凭证录入是做账流程的第一步。
在Oracle系统中，财务人员需要将公司的各项财务交易按照规定的格式录入系统。
这些财务交易可能包括收入、支出、资产、负债等，每一笔交易都需要按照准确的科目和金额进行录入，并填写相应的摘要和日期等信息。
接下来，凭证审核是保证做账准确性和合规性的重要环节。
在Oracle系统中，财务主管或审计人员会对录入的凭证进行审核，核对凭证的完整性和准确性，确保凭证的录入符合公司的财务政策和相关法规要求。
审核通过的凭证才能进入下一步的凭证记账环节。
凭证记账是将审核通过的凭证进行会计分录，将每笔交易按照借贷方向进行分录，并更新到相应的会计科目中。
在Oracle系统中，财务人员需要按照公司的会计政策和准则进行凭证记账，确保每笔交易都能正确地反映在财务报表中，从而形成真实、准确的财务信息。
最后，期末结账是做账流程的最后一步。
在Oracle系统中，财务人员需要进行各项财务账户的结账处理，包括应收应付账款、预付款项、预收款项、存货、固定资产等。
通过期末结账，可以确保财务数据的完整性和一致性，为编制财务报表提供可靠的数据支持。
总的来说，Oracle做账流程涉及到凭证录入、凭证审核、凭证记账和期末结账等环节，需要财务人员严格按照公司的财务政策和会计准则进行操作，确保财务数据的准确性和合规性。
只有这样，才能为公司提供真实、可靠的财务信息，为经营决策提供有力的支持。
会计账务处理的一般流程
会计账务处理的一般流程1.凭证填制：会计凭证是会计记录各项经济业务的主要依据。
凭证填制是指根据发生的经济业务的原始凭证，按照一定的规定格式将其转化为会计凭证。
凭证填制的步骤包括：确定凭证种类、填制凭证的日期、编制凭证号码、填写摘要、填写借贷方的金额、填写会计科目和计算金额等。
根据实际需要，有些凭证还需要填写附注和凭证有效期等。
2.凭证汇总：凭证汇总是将填制好的凭证按照时间顺序进行整理、分类和汇总。
具体步骤包括：按凭证类型进行分类、按时间顺序排列凭证、计算借贷方的金额合计、检查凭证的填制是否规范等。
凭证汇总的目的是便于后续的账簿记录和财务报表编制。
3.账簿记录：账簿是会计部门用来记录和总结企业的经济业务的手工或电子记录工具。
常见的账簿有总账、明细账、日记账等。
账簿记录的步骤包括：根据凭证的内容和凭证汇总的结果，按照科目分类进行分账；按照时间顺序记录借贷方的金额和余额；计算科目的累计余额等。
账簿记录的目的是为了反映企业的财务状况和经营成果。
4.账务分析：账务分析是对账簿中的数据进行比较、计算和解释，以便了解企业的财务状况和经营成果。
账务分析的具体步骤包括：计算科目的余额和变动量；查找数据的异常和错误；计算比率和指标；与历史数据进行对比等。
账务分析的目的是为了帮助企业决策，并提出经营改进的建议。
5.财务报表编制：财务报表是会计部门根据账簿记录和会计政策制定的规定，以标准格式展示企业财务状况和经营成果的报告。
主要的财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表。
财务报表编制的步骤包括：按照会计政策和法律法规的要求，整理账簿数据；计算资产负债表和利润表的各项指标；编制财务报表附注和管理层讨论和分析等。
财务报表编制的目的是向外部利益相关者提供准确和全面的财务信息。
做账实操-物业会计全盘账务处理流程
做账实操-物业会计全盘账务处理流程
1.建立会计账簿
物业公司需要首先建立一套完整的会计账簿系统，包括但不限于日记账、总账、明细账等。
这些账簿将用于详细记录公司的所有财务交易。
2.日常记账
物业公司需要将日常发生的所有财务交易，如收入、支出、资产变动、负债变动等，在相应的会计账簿中进行详细记录。
日常记账的过程需要遵循会计原则和规定，确保账务的准确性。
3.定期对账
物业公司需要定期进行对账，通常可以选择每月或每季度进行一次。
对账的目的是检查账簿中的记录是否准确无误，是否存在遗漏或错误的情况。
通过对账，可以及时发现并解决潜在的财务问题。
4.编制财务报表
根据账簿中的记录，物业公司需要编制财务报表，包括但不限于资产负债表、利润表、现金流量表等。
财务报表是公司财务状况的重要反映，对于公司的管理决策具有重要意义。
同时，财务报表也是外部利益相关者了解公司财务状况的主要途径。
5.财务报表审计
物业公司的财务报表需要经过独立第三方的审计，以确保其
准确性和公正性。
审计过程将检查财务报表的编制过程、数据来源、计算方法等方面，以提供对公司财务状况的信赖保证。
6.存档和保管
物业公司的会计账簿和财务报表需要进行存档和保管，以备未来的查阅和审计需求。
存档和保管的过程需要遵循相关的法律法规，确保账务的安全性和保密性。
7.税务处理
物业公司还需要注意税务处理方面的事项。
这包括正确计算和缴纳各种税款，如增值税、企业所得税等。
同时，物业公司还需要通过合理的税务筹划来降低税务成本，提高公司的经济效益。
金蝶一个完整做账过程
金蝶一个完整做账过程1. 引言金蝶是一家知名的企业管理软件提供商，尤其擅长财务会计方面的解决方案。
金蝶软件提供了一套完整的做账过程，帮助企业进行财务核算和报表生成。
本文将介绍金蝶一个完整的做账过程。
2. 开始做账2.1 创建账簿在金蝶软件中，首先需要创建账簿。
账簿是财务会计的基础，用于记录企业的财务活动和交易。
在创建账簿时，需要填写企业的基本信息，例如企业名称、纳税人识别号等。
创建账簿后，系统会自动为企业生成一个账簿编号。
2.2 设定账户在金蝶软件中，账户是用来记录企业的资金流动的。
在开始做账之前，需要设定企业的账户。
账户的设定包括账户名称、账户类型和账户余额的录入等。
金蝶软件提供了一些常见的账户类型供用户选择，例如现金账户、银行存款账户等。
2.3 设定科目科目是财务会计中用来分类和组织账务的基本单位。
在金蝶软件中，用户可以根据企业的实际需求设定科目。
科目的设定包括科目编号、科目名称和科目类别等。
金蝶软件提供了一些常见的科目类别供用户选择，例如资产类、负债类、所有者权益类等。
2.4 登记凭证凭证是记录企业财务交易的一种证明。
在金蝶软件中，用户可以通过登记凭证来记录企业的财务交易。
凭证的登记包括凭证日期、摘要、科目和金额等信息。
金蝶软件提供了一种便捷的方式，用户可以通过导入银行对账单或其他凭证来自动获取凭证信息。
3. 查询会计报表3.1 总账查询总账是记录企业所有账户的账目的汇总表。
在金蝶软件中，用户可以通过总账查询功能来查询企业的总账信息。
总账查询功能可以按照时间范围、科目和账簿等条件进行查询。
查询结果会以表格的形式显示，用户可以查看总账的各项信息。
3.2 科目余额表查询科目余额表是记录企业各个科目余额的表格。
在金蝶软件中，用户可以通过科目余额表查询功能来查询企业的科目余额信息。
科目余额表查询功能可以按照时间范围、科目和账簿等条件进行查询。
查询结果会以表格的形式显示，用户可以查看各个科目的余额信息。
会计每月报税流程
1、IC卡
2、手工制作的《增值税专用发票汇总表》（盖公章）
3、手工制作的《增值税普通发票汇总表》（盖公章）
4、当月已开具尚未抄税的所有专用发票（包括正常票和作废票）
5、上次抄税的最后一张专用发票
6、全部空白专用发票
7、发票领购簿和发票发售清单
8、科税公司的维修单（更换金税卡或重新发行金税卡时用，须经税政科签名）
3பைடு நூலகம்防伪税控企业到税政科发行金税卡
4、防伪税控企业带上经税政科发行金税卡并签名的科税公司维修单（第一联）到办税服务厅录入空白发票
四、相关WINDOWS开票系统手工表格可以在本公司网站的"最新通知] windows开票系统相关手工报表格式"下载。
税务会计的报税程序(一般纳税人)
增值税一般纳税人开票系统是“金税工程”中的一个子系统，也是一个与抄报税等操作环节密切相关的税收控管软件。一些企业在日常的开票及抄报税过程中，由于某些环节未操作到位或其它原因，系统时常就会出现一些“故障”，而影响企业日常的开票或抄报税工作。对此，为了便于增值税一般纳税人及时了解常见“故障”的种类、发生原因和排除方法，笔者将其罗列如下，仅供参考：
（三）“故障”排除：只要企业及时执行抄税操作程序，并在规定时间内，持已抄税的IC卡到税务机关报税后，重新进入开票系统即可自动解锁，并恢复开票功能。
二、报税及购票授权“故障”
（一）“故障”描述：在操作系统正常的情况下，由于企业操作人员未按正常程序操作，尽管已进行开票和抄税操作，但到税务部门报税时，系统往往会提示：“信息解密累加和错”，报税失败，或者IC卡上的购票授权信息被直接清除，只保留税额信息，而无法正常抄报税。
抄报税日期：
会计电脑做账流程
会计电脑做账流程会计电脑做账流程随着科技的发展，越来越多的会计工作被计算机自动化完成。
会计电脑做账的流程如下：1. 数据录入：会计人员将各种财务数据输入到电脑系统中。
这些数据包括销售额、采购额、工资、税金等等。
通常情况下，这些数据来源于企业的销售系统、进货系统、工资系统等。
会计人员需要仔细核对输入的数据，确保准确无误。
2. 数据处理：一旦数据录入系统，会计软件会根据预设的规则自动进行数据处理。
系统会自动进行账务分析、账户记帐、计算损益等操作。
同时，会计软件还会对数据进行分类、汇总和整理，以便于后续的统计分析和财务报表的生成。
3. 财务报表生成：会计软件根据数据处理的结果自动生成财务报表。
这些报表通常包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
会计人员可以根据需要进行报表的细化、合并、调整等操作。
电脑可以快速准确地生成报表，大大提高了工作效率。
4. 财务分析：生成财务报表后，会计人员可以进行财务分析。
他们可以比较不同时间段的报表，找出企业的财务变化趋势；他们还可以分析不同科目之间的关系，识别出潜在的风险和机会。
会计软件通常也提供财务分析的功能，可以帮助会计人员更快捷地进行数据分析。
5. 税务管理：电脑会计还可以帮助企业进行税务管理。
会计软件会自动计算企业需要缴纳的各种税款，包括增值税、企业所得税、个人所得税等。
软件还会生成相关的税务申报表和报税数据，以便于企业按时准确地报税。
6. 数据备份和安全：会计电脑系统通常具有数据备份和安全功能。
会计人员定期进行数据库备份，以防止数据丢失。
同时，系统还会进行数据加密、防火墙设置等安全操作，确保企业财务数据的安全和保密。
虽然会计电脑可以完成大部分的会计工作，但仍需要会计人员进行监督和审查。
会计人员需要定期检查数据的准确性，并进行必要的调整和纠正。
此外，会计人员还需要理解会计电脑系统的工作原理和规则，以便及时解决系统出现的问题。
总结起来，会计电脑做账流程包括数据录入、数据处理、财务报表生成、财务分析、税务管理和数据备份与安全等环节。
财务系统做账流程
财务系统做账流程
首先，财务系统做账流程的第一步是收集原始凭证。
原始凭证
是公司财务活动的记录，包括各种收据、发票、凭证等。
在收集原
始凭证的过程中，要确保凭证的真实性、完整性和准确性，以便后
续的账务处理和核对。
接下来，是账务处理环节。
在这一步中，会将收集到的原始凭
证进行分类、登记和整理，形成会计凭证。
会计凭证是财务系统中
的重要记录，它包括了公司的每一笔财务活动，是财务报表编制的
基础。
然后，是核算和记账。
在这一步中，会计人员将会计凭证进行
核算，计算各项账务的金额，并进行分录和记账。
记账是将各项账
务按照一定的规则、原则和程序记录到账簿中，确保账目的准确性
和完整性。
接着，是编制财务报表。
财务报表是公司财务状况和经营成果
的重要体现，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
在这一步中，会计人员会根据记账凭证和账簿的记录，编制各项财务报表，
以便公司管理层和外部利益相关者了解公司的财务状况和经营成果。
最后，是财务报表的审核和监督。
在这一步中，会计人员会对编制好的财务报表进行审核和监督，确保其真实、准确、完整。
同时，也要遵守相关的法律法规和会计准则，确保财务报表的合规性和可靠性。
总的来说，财务系统做账流程是一个系统工程，需要各个环节的密切配合和严格执行。
只有建立起科学、规范的财务系统做账流程，才能保证公司财务管理的顺利进行，为公司的稳健发展提供有力支持。
财务系统做账流程
财务系统做账流程财务系统做账是一个复杂而重要的流程，它需要准确记录和处理公司的财务数据，以实现有效的财务管理。
下面将为您介绍一个典型的财务系统做账流程。
首先，做账流程始于核对和收集原始财务数据。
财务部门负责收集和整理从不同部门和业务线中收到的各种财务数据，包括销售额、采购成本、人员薪酬等等。
这些原始数据将作为后续做账流程的基础。
接下来，财务人员会将原始财务数据录入到财务系统中。
他们会根据公司的会计政策和准则，将数据按照不同的科目进行分类和归档。
常见的财务科目包括现金、应收账款、应付账款、销售收入、成本等等。
这一步骤需要保证数据的准确性和完整性，以避免后续做账过程中出现错误。
在数据录入完成后，财务人员会进行财务数据的检查和校对。
他们会对录入的数据进行一系列的核对，以确保数据的正确性和一致性。
例如，他们会确认借贷方是否平衡、核对金额是否与原始数据一致等等。
如果发现错误，财务人员会及时进行修正。
随后，财务人员将进行财务凭证的制作。
财务凭证是系统中最核心的财务记录。
财务人员会根据录入的数据和核对结果，生成合适的财务凭证。
每个财务凭证包括一个唯一的凭证号码、日期、摘要说明和金额等信息。
财务凭证记录了每个交易的详细信息，以备将来审计和报表制作使用。
在制作完财务凭证后，财务人员会进行凭证的审核和审批。
凭证审核的目的是确保财务数据的合规性和真实性。
审核过程中，财务人员会仔细检查每个凭证的内容，验证其合规性，并与其他相关凭证进行比对。
只有在通过审核后，财务凭证才能进入下一步处理。
最后，财务系统会进行财务账目的总账和明细账的更新。
总账记录了公司的净资产和净收入等核心财务指标，而明细账则记录了每个财务科目的详细交易信息。
财务人员会将财务凭证的数据按照不同科目进行汇总和汇总，以更新总账和明细账。
这一步骤需要完成财务备份和存档，并生成相应的财务报表。
总的来说，财务系统做账是一个涉及多个环节和步骤的复杂过程。
在这个过程中，财务人员需要保证数据的准确性、完整性和合规性，并确保财务账目的更新和维护。
会计内账流程
会计内账流程会计内账是指企业内部为了管理和经营需要而建立的一种账簿，它记录了企业内部的各种经济业务，是企业内部管理的重要工具。
下面我们将详细介绍会计内账的流程。
首先，会计内账的建立是一个重要的环节。
在建立会计内账之前，需要确定好会计科目和账户的设置。
会计科目是会计核算的基本单位，是对同类经济业务进行归纳和总结的一种分类。
而账户则是用来记录同一会计科目下的各项经济业务的具体账簿。
其次，会计内账的流程包括了日常记账、月末结账和年度结账等环节。
日常记账是指根据企业的经济业务，按照会计凭证的内容和数量，将经济业务的发生和变化记录在会计账簿中。
月末结账是指在每个月的最后一天，对当月的各项经济业务进行核算和结转，以便进行月度财务报表的编制和分析。
年度结账是指在每个会计年度结束时，对当年的各项经济业务进行总结和结转，以便进行年度财务报表的编制和审计。
另外，会计内账的流程还包括了审核和复核的环节。
审核是指对日常记账和月末结账的凭证和账簿进行核对和审查，以确保会计记录的准确和完整。
复核是指在审核的基础上，对已审核的凭证和账簿进行再次核对和审查，以确保会计记录的真实和可靠。
最后，会计内账的流程还包括了报表编制和分析的环节。
报表编制是指根据会计内账的记录，编制各种财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。
报表分析是指对编制好的财务报表进行分析和解读，以便为企业的管理和经营决策提供依据。
总之，会计内账的流程是一个系统的、连续的过程，它涵盖了会计内部管理的方方面面，对企业的经营和管理具有重要的意义。
只有严格按照会计内账的流程进行操作，才能保证会计记录的准确和真实，为企业的发展和壮大提供有力的支持。
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最系统的每月会计做账流程
一、每月会计做帐流程
1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。
做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
二、记账凭证
1、必须具备如下内容
（l）填制凭证的日期：收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金的实际收入日期、实际付出日期填写；转账凭证的填制日期可以按收到原始凭证的日期填写，也可以按编制记账凭证的日期填写。
（2）凭证编号：记账凭证必须编号，有利于查找。
（3）经济业务摘要：摘要是对经济业务的简要说明。
（4）会计科目：会计科目是账户的名称，正确使用会计科目是进行账务处理的基础环节。
（5）金额：记账凭证所列金额是会计核算的基础，关系到会计账簿、会计报表的正确与否。
为此，计算必须准确，书写清楚、符合要求。
（6）所附原始凭证的张数：原始凭证是编制记账凭证的依据，必须在记账凭证上填写所附原始凭证的张数，两者必须相符。
（7）填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章：以便于明确经济责任。
2、记账凭证审核的内容：
（1）填制凭证的日期是否正确：收款凭证和付款凭证的填制日期是否是货币资金的实际收入日期、实际付出日期；转账凭证的填制日期是否是收到原
始凭证的日期或者是编制记账凭证的日期。
（2）凭证是否编号，编号是否正确。
（3）经济业务摘要是否正确地反映了经济业务的基本内容。
（4）会计科目的使用是否正确；总账科目和明细科目是否填列齐全。
（5）记账凭证所列金额计算是否准确，书写是否清楚、符合要求。
（6）所附原始凭证的张数与记账凭证上填写的所附原始凭证的张数是否相符。
（7）填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章是否齐全。
三、月末会计的计提、结转分录
（一）计提职工福利费、职工教育费、工会经费
1、按工资总额14%提取职工福利费
借：管理费用--福利费
贷：应付福利费
2、按工资总额1.5%提取职工教育费
借：管理费用--职工教育费
贷：其他应付款--职工教育费
3、按工资总额2%提取工会经费
借：管理费用--工会经费
贷：其他应付款--工会经费
（二）提固定资产折旧
借：管理费用--折旧费
贷：累计折旧
（三）摊销费用
借：管理费用（或营业费用等）贷：待摊费用（或长期待摊费用）（四）计提税金
借：营业税金及附加
贷：应交税费--城建税
贷：其他应交款--教育费附加（五）结转各种收入
1、结转主营业务收入
借：主营业务收入
贷：本年利润
2、结转其他业务收入
借：其他业务收入
贷：本年利润
3、结转营业外收入
借：营业外收入
贷：本年利润
(六)结转成本、支出、税金
1、结转成本
借：本年利润
贷：主营业务成本
2、结转其他业务支出借：本年利润
贷：其他业务支出3、结转营业外支出借：本年利润
贷：营业外支出
4、结转税金
借：本年利润
贷：营业税金及附加
(七)结转各项费用
1、结转管理费用借：本年利润
贷：管理费用
2、结转财务费用借：本年利润
贷：财务费用
3、结转营业费用借：本年利润
贷：营业费用
(八)季度计提所得税
1、提取时
借：所得税
贷：应交税费--所得税2、结转所得税
借：本年利润
贷：所得税
3、上缴所得税
借：应交税费--所得税
贷：银行存款或现金
四、结账工作
1、结账前，必须将本期内所发生的各项经济业务全部登记入账。
2、结账时，应当结出每个账户的期末余额。
需要结出当月发生额的，应当在摘要栏内注明“本月合计”字样，并在下面通栏划单红线。
需要结出本年累计发生额的，应当在摘要栏内注明“本年累计”字样，并在下面通栏划单红线；12月末的“本年累计”就是全年累计发生额，全年累计发生额下应当通栏划双红线，年度终了结账时，所有总账账户都应当结出全年发生额和年末余额。
五、月末结账后要进行对帐
对账的内容主要包括账证核对，账账核对，账实核对，账表核对。
（1）账实相符。
是账簿记录与实物、款项实有数核对相符的简称。
保证账实相符，是会计核算的基本要求。
由于会计账簿记录是实物款项使用情况的价值量反映，实物款项的增减变化情况，必须在会计账簿记录上如实记录、登记。
因此，通过会计账簿记录的正确性，发现财产物资和现金管理中存在的问题，有利于查明原因、明确责任，有利于改进管理、提高效益，有利于保证会计资料真实、完整。
（2）账证相符。
是会计账簿记录与会计凭证有关内容核对相符的简称。
保证账证相符，也是会计核算的基本要求。
由于会计账簿记录是根据会计凭证
等资料编制的，两者之间存在逻辑联系。
因此，通过账证核对，可以检查、验证会计账簿和会计凭证的内容是否正确无误，以保证会计资
料真实、完整。
各单位应当定期将会计账簿记录与其相应的会计凭证（包括时间、编号、内容、金额、记账方向等）逐项核对，检查是否一致。
如果发现有不一致之处，应当及时查明原因，并按照规定予以更正。
（3）账账相符。
是会计账簿之间相对应记录核对相符的简称。
保证账账相符，同样是会计核算的基本要求。
由于会计账簿之间，包括总账各账户之间、总账与明细账之间、总账与日记账之间、会计机构的财产物资明细账与保管部门、使用部门的有关财产物资明细账之间等相对应的记录存在着内在联系，通过定期核对，可以检查、验证会计账簿记录的正确性，便于发现问题，纠正错误，保证会计资料的真实、完整和准确无误。
（4）账表相符。
是会计账簿记录与会计报表有关内容核对相符的简称。
保证账表相符，同样也是会计核算的基本要求。
由于会计报表是根据会计账簿
记录及有关资料编制的，两者之间存在着相对应的关系。
因此，通过检查会计报表各项目的数据与会计账簿有关数据是否一致，确保会计信息的质量
六、月末编制会计报表要求
按照国家统一的会计制度规定的编制基础、编制依据、编制原则和方法，做到内容完整、数字真实、计算准确、编报及时。
会计报表之间、会计报表各项目之间，凡是有对应关系的数字，应当相互一致，会计报表中本期与上期的有关数字，应当相互衔接。
会计报表附注和财务情况说明书应按照《企业财务会计报告条例》和国家统一的会计制度的规定，对会计报表中需要说明的事项作出真实、完整、清楚的说明。
对外提供的财务会计报告，应由单位负责
人和主管会计的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章；设置总会计师的企业，还应由总会计师签名并盖章，方可生效。
七、商业企业涉及的税金：增值税、城建税、教育费附加、个人所得税、印花税、房产税、土地使用税、所得税、车船使用税等
税务申报全流程
现详呈如下:
一、企业每月4日5日或6日上午必须到指定的申报点申报纳税,首次申报企业还要选择企业所得税征收方式,且须法人财务共同签字认可, 企业所得税征收方式鉴定表参考样表填写方式:
申请查帐征收企业样表下载:企业所得税征收方式鉴定表.xls
申请核定征收企业样表下载:企业所得税核定征收方式鉴定表.xls
二、企业纳税申报必须采用网上电子报税形式，具体流程和要求见本网站“电子申报推广通知”。
已电子申报企业纸质报表无需上交，只需每月15日前发一邮件至开发区即可，文件为小区专报表.xls，邮箱地址：hiyg2005@或295084431@
三、还未办理电子申报单机户企业申报内容包括电子文档和纸质报表，内容如不符要求一律拒收，过上海申报代理点申报期的，企业自行至崇明申报税，逾期责任自负。
现将要求详列如下：
1、电子文档：
a、代理电子申报企业只要个所电子文档，文档是通过“数据导出”的，保存类型为“文本文件格式（代码）（*.txt)”的文本文件
b、手工申报企业，需如gssb310230….zip的个所电子文档、企业财务补充数据采集（电子模版）企业财务补充数据采集（电子模版）.rar、财务会计报表电子模版财务会计报表：财务会计报表电子模板及填表说明.rar等3个电子文件。
c、代理电子申报或手工申报企业有营业税营业额扣减的,还需营业税营业额减除项目明细表模板电子文档附表六：营业税营业额减除项目明细表.xls
d、所有电子文档放进企业名称命名的文件夹保存到软盘或U盘等介质，和申报的纸质报表资料一起上交！
注:个所申报和明细打印说明详见纸质报表中的个所明细表，个所申报软件和申报说明可在本站“资料下载”中下载，或在上海财税网上下载！index.html
2、纸质报表：
所有企业根据下载的样表和其它要求申报的表格严格按顺序装订，签字盖章！电子申报企业（单机户和代理户）和暂时采用手工申报的企业对申报时间和申报资料的要求是一致的，特别是电子申报企业申报资料在电子报税窗口打印的话有几张表是打印不出来的（包括城建税。