财务规章制度补充规定

财务管理办法的补充规定

财务管理办法的补充规定为强化基层单位财务管理，培养全面发展的财会人员，进一步提升财会队伍的综合素质，以公司发展和经济效益提高为宗旨，特制定本规定。

一、基层财会人员的委派规定：1、基层单位财会机构负责人和出纳统一由总公司委派。

委派人员必须符合规定的任职资格，德才兼备，具有较高的业务素质和政治素质，经总公司相关部门考核确认后报董事长和总经理批准。

2、总公司财务处负责会计委派的制度建设和日常管理。

具体职责为：组织委派人员业务培训；定期召开委派人员专题会议；解决委派人员工作中的疑难问题。

3、委派人员工资和福利由总公司统一发放，其他日常绩效考核管理及年终先进评比等事项均在所属基层单位进行，每月10号以前，由各单位考勤部门将委派人员的考勤纪录由单位负责人审核签字后，上报总公司人事处和企管处审核备案，再交由财务处造发工资。

4、基层单位的经营活动中所有财务收支和经济活动事项应由财会机构负责人和法定代表人（或法定代表人授权的责任人）签署审批。

5、财会计机构负责人应列席所属单位经营班子经营会议。

二、财会人员轮岗规定：1、委派人员的轮岗规定：（1）委派到基层单位的财会机构负责人3－5年轮岗一次。

（2）出纳在同一出纳岗位上工作满2－3年轮岗一次。

（3）委派人员的轮岗方案由总公司财务处制定，报总公司主管经理审核批准。

2、基层非委派人员轮岗规定：（1）基层非委派人员每2－3年轮岗一次。

（2）此类财会人员的轮岗方案由该单位财会机构负责人制定，报所属单位经理审核批准。

3、退休前两年的财会人员原则上不再轮岗。

4、财会人员调动岗位、离职或者退休，必须与接管人员办理交接手续。

（1）一般财会人员办理交接手续，由本部门财会机构负责人监交。

（2）基层单位财会机构负责人办理交接手续，由基层单位负责人和总公司财务处负责人共同监交。

三、财会机构负责人工作要求1、财会机构负责人在工作中要严格执行国家财税制度，拒绝办理违法事项，不得提供虚假财务报告，不准随意调节成本费用、虚增虚减利润。

公司财务报销制度补充范文

公司财务报销制度补充范文为规范公司内部的财务报销管理流程，制定了以下的财务报销制度补充范文。

希望所有员工遵守和执行该制度，确保公司的财务管理合规、高效。

报销范围1.差旅费用：指员工在工作需要时，因出差而发生的交通、住宿、餐饮等费用。

2.日常费用：指员工工作所需购买的办公用品、电话、通讯费、邮资费用等。

3.餐费：指公司内部员工聚餐、接待客户餐费等。

4.健康保障：指员工因突发疾病或意外，需要发生的医疗费用。

5.其他费用：指公司内部员工因工作需要而发生的其他费用。

报销流程1.提交申请：员工需要向主管领导提交相应的报销申请单。

该申请单中需要包含报销项目、原始发票或收据、报销金额、以及报销的具体原因等信息。

2.审批流程：主管领导需要对员工提交的申请进行审批，并在申请单上审批签字。

如果申请单中的报销金额大于公司规定的报销标准，那么主管领导需要将申请单转交给财务部门的审批人员进行审批。

3.财务核算：财务部门需要对员工提交的报销申请进行账务核算，核对报销金额和原始发票或收据的真实性与合理性。

如果存在问题需要和员工进行核实沟通，或将问题上报主管领导。

4.报销发放：如果报销通过审批并且核算完毕，财务部门会将报销金额发放至员工相关账户或现金报销。

请注意，员工需要在3个月内提出报销申请，逾期申请将不予受理。

报销标准1.差旅费用：员工因工作需要才能发生。

差旅费用标准根据目的地、出行方式等情况有所不同。

具体标准可向主管领导或财务部门咨询。

同时，差旅费用报销单上需填写详细的差旅事由和行程。

2.日常费用：公司每月根据不同岗位制定不同的日常费用用度标准。

具体标准可联系财务部门咨询。

3.餐费：公司对内部员工餐费的标准进行统一规定。

公司员工如需在公司范围内聚餐，需提前向主管领导或人事部门提交相关申请并在聚餐时出示餐费报销单。

4.健康保障：公司为每位员工购买了企业健康保险，员工如果需要报销医疗费用，需要提供相关的发票和保险单据。

5.其他费用：员工为了在工作中更好地完成任务，需要发生其他费用，如搬运机器设备等。

财政部基本建设财务管理规定的补充规定(394号文补充规定)

财务部文件财建[2003]724号关于解释《基本建设财务管理规定》执行中有关问题的通知党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各人民团体，中央管理企业，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)，新疆生产建设兵团财务局：我部印发《基本建设财务管理规定》以来，有关部门和地方来函来电要求对基本建设财务制度有关问题作进一步解释。

经研究，现就有关问题答复如下：一、在建项目执行新旧基建财务制度如何衔接。

根据基本建设项目的特点，凡在2002年10月后开工的在建项目执行《基本建设财务管理规定》(财建[2002]394号)，2002年10月前开工的在建项目继续执行原基建财务制度，直至项目竣工。

二、实行基本建设财务和企业财务并轨的单位，其建设项目财务管理能否执行基本建设财务制度。

目前，对基建财务和企业财务并轨的试点，只批准在个别行业进行，具体基本建设项目，按并轨要求一时还难以做到的，经主管部门同意，仍可比照基本建设财务制度进行管理和核算。

三、关于财政性资金的具体范围。

基本建设项目使用的财政性资金是指财政预算内和财政预算外资金，主要包括：1、财政预算内基本建设资金；2、财政预算内其他各项支出中用于基本建设项目投资的资金；3、纳入财政预算管理的专项建设基金中用于基本建设项目投资的资金；4、财政预算外资金中用于基本建设项目投资的资金；5、其他财政性基本建设资金。

四、一个建设单位同时承建多个建设项目可否统一核算。

根据基本建设有关规定，每个基本建设项目都必须单独建账、单独核算；同一个建设项目，不论其建设资金来源性质，原则上必须在同一账户核算和管理。

五、经营性项目和非经营性项目能否统一划分标准。

目前，单从项目所属行业和性质难以划分清楚并作出明确规定。

同类项目在不同地区、不同时期，可以分别划分为经营性项目和非经营性项目。

因此，只能在项目完工后，由同级财政部门根据项目的具体情况和主管部门意见判断确定。

医院财务制度补充规定

医院财务制度补充规定第一章总则第一条为规范医院财务管理，加强财务监督，保障医院资金安全和合理使用，特制定本规定。

第二条医院财务制度补充规定适用于医院财务管理工作，包括财务预算、费用管理、资金管理、财务报告等方面。

第三条医院应当建立完善的财务管理制度，明确职责分工，强化内部控制，保障财务安全。

第四条医院财务部门应当对医院的财务管理工作进行规范，及时发现和纠正问题，维护医院财务秩序。

第五条医院应当按照国家有关规定制定财务制度，定期对财务制度进行检查和评估，不断完善和提升。

第六条医院应当建立健全财务监督机制，设立内部审计部门，加强对医院财务管理的监督和检查。

第七条医院应当依法纳税，按时足额缴纳各项税费，不得有逃避税费的行为。

第二章预算管理第八条医院应当根据业务规模和财务状况，合理编制年度财务预算，并报经医院董事会审批。

第九条财务预算应当具体、清晰、可行，明确收支情况，有利于财务监督和控制。

第十条医院应当严格执行财务预算，不得擅自改变使用计划，如有变动应当及时报批。

第十一条医院财务部门应当及时监测财务预算执行情况，分析偏差原因，提出整改建议。

第十二条医院应当建立健全财务预算执行考核制度，对预算执行情况进行评估和考核。

第三章费用管理第十三条医院应当建立费用核算制度，明确各项费用的项目和标准，保证费用的合理性。

第十四条医院应当加强费用审批管理，严格控制费用支出，避免浪费和滥用。

第十五条医院应当建立费用监测机制，定期对费用支出进行分析和评估，提出节约建议。

第十六条医院应当建立费用控制制度，明确责任人，加强内部控制，防止费用泄漏和挪用。

第十七条医院应当依法合规开展收费活动，对医疗服务收费进行严格管理和监督。

第十八条医院应当建立资金管理制度，规范各项资金操作流程，保障资金安全。

第十九条医院应当建立资金监督机制，对资金的流向和使用进行监测和审计，确保合理使用。

第二十条医院应当加强资金收支管理，及时统计资金情况，做好现金管理和银行存款管理。

财务管理制度补充规定

财务管理制度补充规定因为字数限制，无法提供2000字以上的文档模板范本，但以下是一个简要的财务管理制度补充规定的模板供参考：财务管理制度补充规定1. 目的和范围本规定的目的是补充公司财务管理制度的相关条款，明确财务管理的职责和流程。

适用于公司所有财务管理活动。

2. 财务职责2.1 财务主管详细列出财务主管的职责范围，包括会计准则遵循、财务报表制备、内部控制、税务管理等方面。

2.2 财务部门明确财务部门的组成和各成员的职责，包括资金管理、账务处理、报销审批等。

2.3 部门经理强调部门经理对财务审核和预算执行的责任，包括对预算编制、费用控制、审批需求等。

3. 财务流程3.1 预算编制详细说明预算编制的流程和时间表，包括各部门预算编制、预算汇总和审批流程。

3.2 资金管理列出资金管理的步骤和要求，包括资金申请、支付、结算和监控等方面。

3.3 费用报销明确费用报销的规定和程序，包括申请、审批、报销单据的要求和流转路径。

3.4 财务报表制备详细列出财务报表的制备流程和准备要素，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。

4. 内部控制4.1 财务控制明确财务控制的要求，包括会计核算、财务报告、内部审计等方面。

4.2 风险管理阐述风险管理的意义和重要性，并提供相应的管理措施，包括风险评估、风险控制和风险报告等。

4.3 资产管理详细列出资产管理的规定和流程，包括资产采购、使用、维护和报废等方面。

5. 相关附件本文档所涉及的附件如下：附件一：预算编制模板附件二：费用报销单模板附件三：财务报表制备指南6. 法律名词及注释本文档所涉及的法律名词及注释如下：1. 会计准则：指规定财务会计报告的编制和披露要求的准则，以确保财务信息的准确性和可比性。

2. 内部控制：指组织内部为有效实现预期目标而制定的控制措施和机制，旨在提高效率、降低风险。

3. 资产负债表：也称为资产负债表，记录了公司在某一特定时间点上的资产、负债和所有者权益情况。

财政部关于印发《外商投资企业执行新企业财务制度的补充规定》的通知

财政部关于印发《外商投资企业执行新企业财务制度的补充规定》的通知文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】1993.12.23•【文号】[93]财工字第474号•【施行日期】1993.12.23•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】已被修改•【主题分类】企业正文*注：本篇法规已被《财政部关于废止和修改部分财政规章中行政处罚条款的通知》（发布日期：1998年3月23日实施日期：1998年1月1日）修改财政部关于印发《外商投资企业执行新企业财务制度的补充规定》的通知（1993年12月23日[93]财工字第474号发布）国务院有关部委、直属机构，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）：《企业财务通则》和分行业企业财务制度公布后，外商投资企业如何贯彻实施，我们曾发了一些文件，为便于外商投资企业更好地贯彻实施新财务制度，我们根据地方财政部门和企业的反映，依照国家有关外商投资的法律、法规，针对外商投资企业特点和管理需要，整理、制订了《外商投资企业执行新企业财务制度的补充规定》，现发给你们，请认真组织贯彻实施。

执行中有什么问题和意见，请及时报告我们。

外商投资企业执行新企业财务制度的补充规定一、外商投资企业的下列财务问题，按照外商投资企业所得税法、外商投资企业法等有关法律、法规的规定执行：（一）关于投资者投入企业的出资或合作条件应当作价的问题。

对于投资者投入外商投资企业应当作价的出资或合作条件，须依法进行资产的作价。

其中，外资企业的外国投资者以工业产权、专有技术作价出资，其作价应当与国际上通常的作价原则相一致，其作价金额不得超过外资企业注册资本的２０％。

（二）关于中外合作经营企业在合作期限内先行回收投资的问题。

中外合作经营企业在合同中约定合作期满时企业的全部固定资产归中国合作者所有的，可以在中外合作经营企业合同中约定外国合作者在合作期限内先行回收投资的办法，但须按有关法律的规定和合同的约定，对中外合作经营企业的债务承担责任。

公司财务管理补充规定(三篇)

公司财务管理补充规定为了加强财务管理和成本核算工作,严格控制费用支出,现制定如下补充规定。

一、会计机构和会计人员1、项目部财务部门为公司财务部派出机构,其人员选用由公司财务经理提名,审计经理核查,主管财务领导批准.原则上每一项目部的财务人员最少两人,最多三人，另配备一至两名核算员。

2、项目部财务人员对项目经理和公司经理双重负责，业务归公司财务部领导，并接受审计部的监督。

3、项目部应对财务工作支持配合、协助。

二、全体财务人员必须严格遵守公司财务制度规定，对负责的业务负具体责任。

三、合同管理1、除即时结清的小额付款外，均采用书面合同形式结算付款。

2、财务人员有权参与合同的制定，有核准权。

3、订立合同前，应按公司规定先报送公司考评小组审核会签，会签后再与对方签定。

4、严格执行合同，对超越合同约束的业务，财务人员有权拒绝执行，否则，承担责任。

5、财务部门有责任和义务保管各类合同，并按合同规定办理相关业务，对重要合同应存入凭证备查。

四、成本及结算（一）必须坚持的原则1、财务人员对成本、效益的真实性承担责任，在核算成本的过程中，应与计划部门密切协作，核清收入。

2、必须严格坚持月出成本的基本准则，保证成本真实、及时。

3、任何原始票据必须有不少于四人的签字方可入账。

（二）对外协结算应遵守的基本程序：1、人工费结算：工长签发任务单-施工队队长签认-劳资科负责人审核-计划科或质检科负责人复核-主管项目副经理审批-财务科负责人核查-项目经理审批入账。

2、机械费结算：现场管理人员填写运输小票或机械使用记录单-施工队队长签认-核算员按约定核算-设备科负责人复核-主管项目副经理审批-财务科负责人核查-项目经理审批入账。

3、材料费结算：检斤员签发运输小票-施工工长确认-核算员核对后结算签字-材料科负责人审核-计划科负责人复核-主管项目副经理审批-财务科负责人核查-项目经理审批入账。

4、出包工程结算：施工工长签发工程量-施工负责人审核-质检科检验-计划科复核并按实际工程量结算-主管项目副经理审批-财务科负责人核查-项目经理审批入账。

财务制度报销补充通知

财务制度报销补充通知为了进一步规范和加强公司财务管理工作，完善财务制度，提高财务管理的效率和透明度，公司决定将财务制度进行部分调整和补充。

特此向全体员工发布财务制度报销补充通知如下：一、报销范围1. 业务出差费用：包括交通费、食宿费、通讯费等与出差相关的费用；2. 日常办公费用：包括办公用品、邮寄费用、通讯费用等与日常办公相关的费用；3. 会议培训费用：包括会议费用、培训费用等与参加会议及培训相关的费用；4. 其他费用：经公司主管审批通过的其他费用。

二、报销标准1. 出差费用标准：根据公司规定的差旅标准执行，超出部分需提前向主管报备并审批；2. 日常办公费用标准：根据公司规定标准执行，超出部分需提前向主管报备并审批；3. 会议培训费用标准：根据会议或培训的具体费用执行，需提前向主管报备并审批；4. 其他费用标准：根据具体费用性质和金额执行，需提前向主管报备并审批。

三、报销流程1. 员工在发生符合报销范围的费用后，需将相关费用票据及报销单据填写完整并按规定流程提交至公司财务部门；2. 财务部门将进行费用审核，并在审批通过后将报销款项转入员工指定的银行账户；3. 员工需保留好报销单据，并按要求归档备查。

四、报销注意事项1. 报销单据需真实、完整、清晰，并符合相关政策规定；2. 报销费用需在规定的时间内报销，逾期未报销的费用将不再受理；3. 报销费用需在规定的标准内执行，超出部分需提前向主管报备并审批；4. 对于虚假报销、违规报销的行为，公司将严肃处理，涉及违规行为的员工将被追究责任。

五、财务制度的宣传与培训1. 公司将定期举办财务制度的相关宣传与培训活动，帮助员工了解公司的财务制度，并正确执行；2. 对于新员工，公司将在入职培训中对财务制度进行重点介绍，确保员工能够熟练掌握相关规定。

总之，公司希望通过本次财务制度报销补充通知的发布，进一步规范和明确公司的财务管理政策，提高公司的财务管理效率，确保公司财务工作的顺利进行。

财务制度报销补充说明

财务制度报销补充说明1. 报销范围公司的财务制度规定了报销范围，员工在正常工作中发生的相关费用，如出差费用、采购费用、差旅费用、开会费用、通讯费用、办公用品费用、培训费用等均可申请报销。

但是需要注意的是，所有费用必须严格按照公司规定的流程进行申请和审批。

同时，员工在申请报销时应当保证其合理性、真实性、合法性，并在报销申请单上如实填写相关信息，如不实填写将承担相应的法律责任。

2. 报销标准公司规定了各种费用的标准，员工可以在申请报销时查看相应的标准，进行正确的填写。

如果因为个人原因导致超标报销，则需要个人承担相应的差价。

当某项费用没有明确标准时，应当根据实际情况进行合理报销，但需要经过领导的审批。

3. 报销程序员工在申请报销时需要进行以下程序：3.1 填写报销申请单员工在需要报销时，应当按照公司规定填写报销申请单，包括以下内容：•申请人姓名•报销日期•报销事由•费用明细•各费用明细标准•注意事项等3.2 提交报销申请单员工在填写完报销申请单后，需要将单据进行提交。

公司规定，员工需要将报销申请单交给相关领导进行审批。

审批通过后，领导需要签字确认。

3.3 资料核对员工在提交报销申请单后，需要向财务部门提交相关资料，包括：•报销申请单•票据•发票•其他有关材料等3.4 财务审核财务部门在收到相关资料后，会进行审核，如所报销的费用未超标，而且经过领导审批，审核通过的话即可进行支付。

但如果所报销的费用存在疑问，则需要进行进一步的核查，直至核实报销费用的真实性、合法性等。

3.5 支付报销费用经过上述程序，财务部门审核通过后即可进行支付报销费用。

4. 注意事项在进行报销的过程中，员工需要注意以下事项：•建立财务管理意识，文明报销。

•保证费用申请和报销的真实、合法、合理性。

•严格按照公司规定的流程进行操作。

•注意票据、发票、材料的保存和使用。

•如有纠纷或争议，及时向公司领导汇报并进行交涉。

最终的决定由公司领导做出。

财务制度报销补充通知范文

财务制度报销补充通知范文
为加强企业费用报销管理，规范公司财务制度，特制定本通知。

报销范围
适用于公司所有员工在工作中所发生的费用报销，包括但不限于差旅费、通讯费、招待费、车船费等。

报销流程
1.请员工在发生报销费用之前认真阅读公司的《费用报销制度》，并按
照规定填写《费用报销单》；
2.费用报销单请在填写完成后交给部门主管审批；
3.部门主管审批完成后将费用报销单交给公司财务部门进行审核；
4.审核完成后公司财务部门将费用报销单进行登账，并完成已审批的报
销单的款项支付。

报销凭证
1.员工必须保留原始的报销证明，包括但不限于发票、小票、机票、餐
费发票等；
2.员工必须在费用报销单上详细填写报销事由、报销金额，附带其它相
关证明文件；
3.如果发票上无法体现报销事由的，请在费用报销单上注明；
4.如果发票与费用报销单不符，请注明理由。

注意事项
1.费用报销必须符合公司相关制度要求，不能超标、乱报销、花费浪费；
2.费用报销必须实事求是，不能虚报、冒领、违规使用；
3.如果质疑费用报销单的真实性，请拒绝审核，并向公司财务部门进行
检查、核实；
特此通知，望全体员工遵守公司财务制度，认真执行费用报销管理流程。

北京市财政局、北京市卫生局关于印发《＜医院财务制度＞和＜医院会计制度＞的补充规定》的通知

北京市财政局、北京市卫生局关于印发《＜医院财务制度＞和＜医院会计制度＞的补充规定》的通知文章属性•【制定机关】北京市财政局,北京市卫生局•【公布日期】2012.06.12•【字号】京财社[2012]1035号•【施行日期】2012.01.01•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】财务制度正文北京市财政局、北京市卫生局关于印发《＜医院财务制度＞和＜医院会计制度＞的补充规定》的通知（京财社[2012]1035号）各区县财政局、卫生局，海淀公共委，市属各医院：为更好地贯彻落实财政部、卫生部《医院财务制度》（财社〔2010〕306号）和《医院会计制度》（财会〔2010〕27号）（以下简称《财务制度》和《会计制度》），现结合北京市实际情况及相关政策，对部分内容进行补充规定，请遵照执行。

一、预算管理（一）医院的一切财务收支、经济业务等必须进行统一核算，所有收入和支出须纳入部门预算管理。

（二）医院应根据公立医院改革要求，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制，实现全过程绩效控制和管理。

二、收支管理及成本核算（一）按照《财务制度》要求，医院须将食堂的收支内容纳入医院会计总账核算。

医院可以根据实际情况对食堂业务进行二级核算，按月并账，根据食堂账中相关科目的发生额，在会计总账“库存现金”、“银行存款”、“库存物资”、“其他收入”、“其他支出”等科目下设置明细科目进行核算。

外包食堂所收取的管理费应纳入其他收入中其他项目核算。

（二）医院应当按照《财务制度》要求，在按国家有关规定单独核算基本建设投资的同时，按月根据基建账中相关科目的发生额，在医院“大账”中对基建相关业务进行会计处理。

在“在建工程”科目下设置“基建工程”明细科目，核算由基建账套并入的在建工程数据。

（三）医院各项支出须按照财政部及本市相关规定中的政府收支分类科目中的支出经济分类科目，进行明细核算，重点加强因公出国（境）费用、会议培训费、车辆购置和运行维护费及公务接待费等信息公开项目的规范管理。

规章制度补充条例

第一条为完善本单位的规章制度，确保各项工作有序、高效地进行，结合我国法律法规和单位实际情况，特制定本补充条例。

第二条本补充条例适用于本单位的全体员工，以及其他与本单位有业务往来的个人和单位。

第三条补充条例的内容包括但不限于以下几个方面：一、工作纪律1. 员工应遵守国家法律法规，维护社会公共利益，不得从事违法活动。

2. 员工应遵守单位规章制度，服从上级领导，团结协作，共同完成工作任务。

3. 员工应按时上下班，不得迟到、早退、旷工，如有特殊情况需请假。

4. 员工应保持工作场所的整洁，不得随意堆放物品，不得在工作场所吸烟、饮酒。

二、职业道德1. 员工应诚实守信，不得泄露单位商业秘密，不得利用职务之便谋取私利。

2. 员工应尊重客户，提供优质服务，不得对客户进行侮辱、诽谤。

3. 员工应爱护单位财产，不得损坏、浪费单位资源。

三、财务管理1. 员工应遵守财务管理制度，不得挪用、侵占单位资金。

2. 员工应按规定报销费用，不得虚报、冒领。

3. 员工应妥善保管财务凭证，不得私自销毁、篡改。

四、信息安全1. 员工应遵守信息安全管理制度，不得泄露、窃取、篡改单位信息。

2. 员工应使用单位提供的网络资源，不得非法接入互联网。

3. 员工应定期备份重要数据，防止数据丢失。

五、安全生产1. 员工应遵守安全生产规章制度，不得违规操作设备。

2. 员工应参加单位组织的安全生产培训，提高安全意识。

3. 员工应发现安全隐患及时报告，不得隐瞒、拖延。

第四条违反本补充条例的，将按照以下规定进行处理：1. 轻微违规行为，由单位给予批评教育，并责令改正。

2. 一般违规行为，由单位给予警告、罚款等处罚。

3. 严重违规行为，由单位给予记过、降职、辞退等处分。

4. 违反法律法规的行为，由单位依法报告有关部门，并配合调查处理。

第五条本补充条例自发布之日起施行，原规章制度与本补充条例不一致的，以本补充条例为准。

第六条本补充条例由单位人力资源部门负责解释和修订。

公司章程里规定财务制度

公司章程里规定财务制度
第一条总则
为规范公司财务管理，维护公司财务安全，提高财务运作效率，根据《中华人民共和国公司法》及相关法律法规，制定本财务制度。

第二条财务管理目标
公司财务管理的目标是保障公司资金安全，提高资金使用效率，防范财务风险，促进公司健康稳定发展。

第三条财务管理范围
公司财务管理范围包括资金管理、会计核算、财务预算、审计监督等方面。

第四条财务责任人
公司财务责任人应当履行财务管理职责，认真执行财务制度，护卫公司财务安全，确保财务数据真实、准确。

第五条财务预算
公司应当按照年度经营计划编制财务预算，明确收支项目、预算标准、预算控制措施，确保公司经济效益目标的实现。

第六条资金管理
公司应建立健全资金管理制度，实行严格的资金预算和审批制度，合理安排资金运转，防范资金风险，保障资金安全。

第七条会计核算
公司应遵循会计准则，严格进行会计核算，及时准确记录公司经济活动，确保财务数据的真实性和完整性。

第八条财务审计
公司应每年组织财务审计，对公司的经济活动、财务数据进行审核和评价，及时发现和纠正财务管理中存在的问题。

第九条财务监督
公司应建立健全财务监督机制，设立财务监督部门，对公司财务管理进行监督、检查和评估，确保公司财务安全。

第十条补充条款
本财务制度如有不足之处，公司有权对其进行补充或修改，修改后的条款须经公司董事会审议通过，并报主管部门备案。

以上为公司财务制度内容，如有变动，以公司最新版本为准。

财务制度补充规定

财务制度补充规定
财务制度是企业管理中的关键性规定，而补充规定可以更好地细化和完善整个财务制度。

因此，以下是一些财务制度的补充规定：
一、收款
1. 收款员应当及时确认客户的付款，并在2个工作日内录入系统。

2. 为客户提供非现金支付方式（如电子支付、银行转账等）以便更好地管理财务。

二、报销
1. 报销单必须附有完整、真实、准确的单据和发票。

无单据的费用不予报销。

2. 报销前需要进行合理的预算规划，并遵循公司的费用控制策略。

3. 报销单签字时涉及的利益冲突问题需要进行备案。

三、经费调拨
1. 经费调拨需和各部门沟通，进行统一安排，并报经费审核人进行确认。

2. 经费调拨有可能涉及税务问题，请严格依照有关税务法律法规进行处理，以避免税务风险。

四、财务核对
1. 财务人员应当对账单进行核对，确保信息的真实性与准确性，以便有效地控制风险。

2. 核对过程中发现的问题，应当及时向部门领导或者职能部门反馈，并协助解决。

五、资产管理
1. 增加公司的资产管理，确保公司的资产不发生任何意外或损失。

2. 健全并落实资产记录、管理、盘点、清理等制度和办法。

3. 定期维修公司资产，保证资产的正常使用程度。

以上是财务制度补充规定的内容。

为了更好地保证公司的正常运营和稳定发展，在制定财务制度时，企业应当根据具体情况和需求，制定更为详细、完整、可操作性
的补充规定。

同时，企业应严格落实规定，不断完善财务管理制度，保障财务工作的
顺畅开展。

财务制度补充协议书范本(3篇)

第1篇协议编号：____________________甲方（单位）：____________________地址：____________________法定代表人：____________________联系电话：____________________乙方（单位）：____________________地址：____________________法定代表人：____________________联系电话：____________________鉴于甲方、乙方在财务制度执行过程中，为了进一步明确财务管理的相关事项，确保财务制度的严格执行，经双方友好协商，特就原《财务管理制度》未尽事宜，达成如下补充协议：一、补充条款1. 财务预算管理（1）甲方应于每年年初编制年度财务预算，包括收入预算、支出预算等，并报送乙方审批。

（2）乙方应在收到甲方报送的年度财务预算后十个工作日内完成审批，并将审批结果通知甲方。

（3）甲方应严格按照批准的财务预算执行，如需调整预算，应提前一个月向乙方提出申请，经乙方批准后方可调整。

2. 资金管理（1）甲方应建立健全资金管理制度，确保资金的安全、合规使用。

（2）甲方在资金使用过程中，应遵守国家法律法规，不得挪用、侵占、私分资金。

（3）乙方有权对甲方的资金使用情况进行监督检查，甲方应予以配合。

3. 采购管理（1）甲方应建立健全采购管理制度，确保采购活动的公开、公平、公正。

（2）甲方在采购过程中，应遵守国家法律法规，严格执行采购程序。

（3）乙方有权对甲方的采购活动进行监督检查，甲方应予以配合。

4. 财务报告与审计（1）甲方应按照国家规定和财务制度的要求，编制月度、季度、年度财务报告。

（2）甲方应在规定的时间内将财务报告报送乙方，乙方有权要求甲方提供相关财务凭证和资料。

（3）乙方每年对甲方进行一次财务审计，甲方应积极配合审计工作。

5. 奖励与处罚（1）甲方对在财务管理工作中表现突出的个人或集体，给予适当的奖励。

公司财务制度及管理规定（10篇）

公司财务制度及管理规定（10篇）管理制度是对一定的管理机制、管理原则、管理方法以及管理机构设置的规范，它是实施一定的管理行为的依据，是社会再生产过程顺利进行的保证。

下面小编给大家带来公司财务制度及管理规定，希望能帮助到大家!公司财务制度及管理规定1总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。

一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

财务机构与会计人员二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。

三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。

四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。

记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。

五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。

对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。

六、财会人员力求稳定，不随便调动。

财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。

移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。

移交交接必须由建设局财务科监交。

会计核算原则及科目七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

八、记账方法采用借贷记账法。

记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。

九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。

记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。

公司财务管理制度补充规定

第一条为加强公司财务管理工作，确保财务制度的严格执行，提高财务管理水平，结合公司实际情况，特制定本补充规定。

第二条本补充规定适用于公司所有部门、全体员工及外部合作伙伴。

第三条财务管理基本原则1. 依法合规：遵守国家法律法规、公司规章制度和财务会计准则，确保财务工作合法合规。

2. 严谨规范：财务工作应严谨细致，确保财务数据真实、准确、完整。

3. 效率优先：提高财务管理效率，确保财务工作与公司业务发展相适应。

4. 节约成本：合理使用资金，降低财务成本，提高资金使用效益。

第四条财务管理职责1. 财务部门负责制定、修订和完善财务管理制度，组织实施并监督执行。

2. 各部门负责人对本部门财务管理工作负总责，确保本部门财务工作合规、高效。

3. 全体员工应自觉遵守财务管理制度，积极配合财务部门开展财务管理工作。

第五条财务核算与报告1. 财务核算应遵循权责发生制原则，确保会计信息真实、完整。

2. 财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。

3. 财务部门应定期向公司管理层报告财务状况，及时分析财务风险。

第六条资金管理1. 资金收支应遵循“收支两条线”原则，确保资金安全。

2. 资金结算应采用电子支付、网上银行等便捷方式，减少现金交易。

3. 资金使用应严格按照预算执行，不得擅自改变资金用途。

第七条成本费用管理1. 成本费用管理应遵循“成本效益”原则，合理控制成本费用。

2. 各部门应建立健全成本费用管理制度，加强成本费用核算与分析。

3. 财务部门应定期对成本费用进行审计，确保成本费用合理合规。

第八条资产管理1. 资产管理应遵循“资产保值增值”原则，确保资产安全。

2. 资产购置、处置、报废等事项应按照公司规定程序进行审批。

3. 资产使用部门应加强对资产的管理和维护，确保资产完好。

第九条税收管理1. 税收管理应遵循“依法纳税”原则，确保公司税务合规。

2. 财务部门应密切关注税收政策变化，及时调整税务筹划。

3. 各部门应积极配合财务部门开展税务申报、缴纳等工作。

财务管理制度补充规定5篇

财务管理制度补充规定5篇第一篇：财务管理制度补充规定靖边县妇幼保健院财务管理制度补充规定为进一步规范我院财务管理制度，结合我院实际情况，经院委会研究决定：原有财务制度的基础上，对报账流程及现金管理做一补充规定：一、凡购置大型医疗设备（万元以上）均需以下步骤：科室申报—院委会审核——院长核准——正规厂家购买—签订购买合同—正规发票（需附购置清单）——验收入库（入库单需科主任及库管签字）——财务科审核票据（左下角）签字、主管领导（右下角）签字——院长（右上角）签字——财务科做凭证——领款人（发票背面）签字——出纳付款。

二、凡购置其他物资、低值易耗品等（万元以下）需以下步骤：科室申报——院长核准——正规厂家购买—正规发票（需附购置清单）——验收入库（验收员及库管签字）——财务科审核票据（左下角）签字、主管领导（右下角）签字——院长（右上角）签字——财务科做凭证——领款人（发票背面）签字——出纳付款。

三、各科室电子产品耗材报账审批各科室耗材均需在本单位定点门市购置，均需以下步骤科主任申报—办公室审核—院长批准—按季度报账。

报账时提供——批准单——正规票据（需附购置清单，清单上要有科主任签字）——财务科审核票据（左下角）签字、主管领导（右下角）签字——院长（右上角）签字——财务科做凭证——领款人（发票背面）签字——出纳付款。

四、货币资金管理1、库存现金:出纳处每日不超过3万元，超出部分及时存入银行。

2、银行存款:出纳和财务科定期（每月底）核对。

3、其他应收款（包括个人借款），院长在批准的同时签署归还日期。

财务科负责按时追回。

五、固定资产的管理每半年由财务科负责对全院固定资产进行登记，各科室负责人在登记册签字确认，需变更固定资产的科室报请主管院长同意后，上报财务科进行变更登记。

擅自变更者，按照丢失论处。

六、药品试剂采购及流程药剂科、化验室报送所需名称、数量——药品会计审核单价（考察三家以上供货商）——报主管院长签字——药品会计通知供货商供货（提供销售清单需主管院长签字）——药品会计验收入库（药剂科、化验室科主任严把质量关），每月底药品会计通知供货商将所购金额开具正规发票交财务科签字——主管院长签字——院长签字——财务科挂账（附清单、入库单）。

公司财务管理补充规定范文(3篇)

公司财务管理补充规定范文第一章总则一、为规范公司财务管理，保证财务活动的合法性、规范性和效益性，根据《公司法》等相关法律法规，制定本公司财务管理补充规定。

二、本规定适用于公司内部所有财务活动，包括但不限于财务报告、资金管理、会计核算、预算管理等。

三、财务管理应遵循公开、公正、公平和诚实信用的原则，确保财务信息的真实、准确和完整。

第二章财务报告管理一、公司应按照《企业会计准则》和《财务报告审计办法》等相关要求，编制真实、准确、完整和及时的财务报告。

二、财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表。

报告期为每年12个月，报告制度为每季度。

三、财务报告应及时披露给公司股东、监管部门和其他有关方面。

同时，公司应建立健全资产评估、预警和风险管理等制度，加强对财务报告的监督和审计。

第三章资金管理一、公司应建立健全资金管理制度，确保资金的合理运用和安全管理。

二、公司各单位和个人应合理计划和调配资金，提高资金利用效率，防范资金风险。

三、公司应加强对资金流动和库存情况的监督和管理，确保财务信息的准确性和及时性。

第四章会计核算一、公司应按照企业会计准则和财务会计制度等相关规定，进行会计核算。

二、公司应建立健全独立性的会计核算制度，确保财务数据的真实、准确和可靠。

三、会计师应按照《注册会计师执业规范》等相关规定，履行职业道德和技术要求，保证会计核算的质量和可靠性。

第五章预算管理一、公司应根据经营计划和发展战略，制定年度预算和项目预算，进行绩效评价和控制。

二、预算编制应科学合理、详细具体、可操作可控。

预算执行应严格按照公司制定的预算法规进行。

三、预算管理应设定明确的责任与考核制度，确保预算的实现和效益的提升。

第六章财务内部控制一、公司应建立健全财务内部控制制度，预防和控制风险，保障公司资产安全。

二、公司应明确各岗位职责和权限，建立健全财务流程和审批制度，确保财务活动的合规性和规范性。

三、公司应加强对财务活动的监督和检查，及时纠正发现的问题，确保财务内部控制的有效性。