投资估算实例
投资项目评估案例
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六、意义
• 港珠澳大桥的建设，将有利于促进珠江两 岸社会经济的协调发展，增大港澳地区经 济辐射范围，有利于粤港澳进一步加强合 作，增强区域经济影响力。
• 深层次上拉动经济的发展，促进我国沿海 城市的经济链调整和产业结构转型。“半 小时经济圈”将使珠三角地区成为一体 。
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谢谢^_^
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• 根据沿海海域台风的特点，防台风也是大桥工程 考虑的因素，港珠澳大桥能抗击每秒51米的风速， 这相当于最大风力16级。另外，港珠澳大桥建成 后可抗8级地震。
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四、工程资金预算
• 根据内地有关研究机构的估算，港珠澳大 桥主体预算为大约300亿（广东世荣兆业股 份有限公司预计总投资700亿元），其中需 由三方面政府补贴的约为120亿；照此计算， 香港政府需承担补贴约60亿元。不过，香 港有财务和工程专家表示，由于通胀和利 率等动态因素影响，加上大桥建设难度很 大，目前还难以准确估算成本，但主桥预 算很可能超过400亿。
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三、工程面临的问题
• 作为世界最长的跨海大桥，大桥面临着许 多问题 ：
• 1、自然条件方面 • 工程涉及台风、航道、水文、工程地质、
航空限高、防洪等多方面要求，囊括跨海 桥梁、海底隧道、深水人工岛填筑等多个 专业。
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• 2、资金需求方面
• 大桥在运营期间成本支出巨大，主要包括运营管 理公司的管理费用、大桥日常护理费及大修费。 预计每年费用增长百分之二，年均运营成本高达 四亿六千万到五亿八千万元人民币之间 。
投资项目评估案例
投资项目评估案例一、项目简介公司计划投资一家制造企业，该企业主要生产高端家用电器产品。
本次投资项目总预算为1亿元人民币。
二、市场分析1.需求分析该制造企业生产的高端家用电器产品适应了市场上消费者对于品质、功能和技术的要求，与国内外知名品牌有竞争力。
2.竞争分析该市场行业竞争激烈，主要竞争对手包括国内外知名品牌和一些本土品牌。
尽管市场竞争激烈，但预计随着国内消费水平的提高，高端家用电器市场的发展潜力仍然巨大。
三、投资方案1.资金需求该项目总投资额为1亿元人民币，预计需要拆借贷款5千万人民币，投资方出资5千万元人民币。
2.投资回报预测预计该项目每年可获得净营业收入8000万元人民币，预计投资回报期为4年。
3.风险评估投资项目存在的风险包括市场风险、财务风险和经营风险。
市场风险主要涉及市场需求的不确定性和竞争加剧的风险；财务风险主要包括利率上升和投资回报低于预期的风险；经营风险主要涉及生产线的技术风险和管理风险。
四、项目可行性分析1.财务可行性该投资项目的财务可行性分析结果表明，预期投资回报率为16%，超过了项目方设定的投资回报率要求。
2.市场可行性市场调研结果显示，该高端家用电器市场的发展空间巨大，与市场需求保持一致。
3.技术可行性该制造企业具备的生产技术和工艺能满足市场对高端家用电器产品的要求，具备生产能力。
4.资源可行性该制造企业拥有稳定的人才队伍和供应链资源，具备生产和销售所需的必要资源。
五、项目实施计划1.项目进度安排项目的实施计划包括市场开拓阶段、设备购置和生产线建设阶段、产品研发和推广阶段等。
2.项目组织架构项目组织架构包括项目经理和相关部门的人员，确保项目的顺利实施和运营。
六、风险管理计划风险管理计划包括市场风险的监测和应对措施、财务风险的控制和管理、经营风险的规避和管理等，确保项目的顺利进行。
七、项目评估结论综合以上分析和评估，该投资项目具备较高的可行性和潜在利润空间。
尽管存在一定的风险，但通过正确的管理和风险控制，项目的成功实施和回报是可预期的。
投资估算案例分析
投资估算案例分析(总6页)--本页仅作为文档封面，使用时请直接删除即可----内页可以根据需求调整合适字体及大小--【案例一】背景：某拟建年产30万吨铸钢厂，根据可行性研究报告提供的已建年产25万吨类似工程的主厂房工艺设备投资约2400万元。
已建类似项目资料：与设备投资有关的各专业工程投资系数，如表１-１所示。
与主厂房投资有关的辅助工程及附属设施投资系数，见表１-２。
本项目的资金来源为自有资金和贷款，贷款总额为8000万元，贷款利率８％（按年计息）。
建设期３年，第１年投入30％，第２年投入50％，第３年投入20％。
预计建设期物价年平均上涨率３％，基本预备费率５％。
问题：⒈ 已知拟建项目建设期与类似项目建设期的综合价格差异系数为，试用生产能力指数估算法估算拟建工程的工艺设备投资额；用系数估算法估算该项目主厂房投资和项目建设的工程费与其他费投资。
⒉ 估算该项目的建设投资，并编制建设投资估算表。
⒊ 若单位产量占用流动资金额为：元/吨，试用扩大指标估算法估算该项目的流动资金。
确定该项目的建设总投资。
分析要点：本案例所考核的内容涉及了建设项目投资估算类问题的主要内容和基本知识点。
投资估算的方法有：单位生产能力估算法、生产能力指数估算法、比例估算法、系数估算法、指标估算法等。
本案例是在可行性研究深度不够，尚未提出工艺设备清单的情况下，先运用生产能力指数估算法估算出拟建项目主厂房的工艺设备投资，再运用系数估算法，估算拟建项目建设投资的一种方法。
即：首先，用设备系数估算法估算该项目与工艺设备有关的主厂房投资额；用主体专业系数估算法估算与主厂房有关的辅助工程、附属工程以及工程建设的其他投资。
其次，估算拟建项目的基本预备费、涨价预备费，得到拟建项目的建设投资。
最后，估算建设期贷款利息、并用流动资金的扩大指标估算法，估算出项目的流动资金投资额，得到拟建项目的建设总投资。
具体计算步骤如下：问题1⒈ 拟建项目主厂房工艺设备投资C2＝×f式中：C 2——拟建项目主厂房工艺设备投资 C 1——类似项目主厂房工艺设备投资 Q 2——拟建项目主厂房生产能力Q 1——类似项目主厂房生产能力x ——生产能力指数，由于21Q Q ＜2，可取x=1f ——综合调整系数⒉ 拟建项目主厂房投资＝工艺设备投资×(1+∑Ｋi ) 式中：Ｋi 与设备有关的各专业工程的投资系数拟建项目工程费与工程建设其他费＝拟建项目主厂房投资×(1+∑K j )式中：Ｋj 与主厂房投资有关的各专业工程及工程建设其他费用的投资系数问题2：1. 预备费＝基本预备费＋涨价预备费式中：基本预备费＝ (工程费+工程建设其他费)×基本预备费率涨价预备费Ｐ＝∑I t 〔（1+f ）m （1+f ）（1+f ）t-1-1〕I t 建设期第t 年的（工程费＋工程建设其他费＋基本预备费） m 建设前期年限f 建设期物价年均上涨率2. 建设期贷款利息＝∑（年初累计借款＋本年新增借款÷２）×贷款利率3. 建设投资＝工程费＋工程建设其他费＋基本预备费＋涨价预备费问题3:流动资金用扩大指标估算法估算:项目的流动资金＝拟建项目年产量×单位产量占用流动资金的数额拟建项目总投资＝建设投资＋建设期贷款利息＋流动资金答案：问题１： 解：⒈ 估算主厂房工艺设备投资：用生产能力指数估算法主厂房工艺设备投资＝2400×12530⎪⎭⎫ ⎝⎛×＝3600万元 ⒉ 估算主厂房投资：用设备系数估算法主厂房投资＝3600×(1＋12%＋1%＋4%＋2%＋9%＋18%＋40%) ＝3600×(1＋ ＝6696万元 其中，建安工程投资＝3600×＝1440万元 设备购置投资＝3600×＝5256万元⒊ 工程费与工程建设其他费＝6696×(1＋30%＋12%＋20%＋30%＋20%)＝6696×(1＋＝万元问题２：解：1. 基本预备费计算：基本预备费＝×5%＝万元由此得：静态投资＝＋＝万元建设期各年的静态投资额如下：第１年×30％＝万元第２年×50％＝万元第３年×20％＝万元2. 涨价预备费计算：涨价预备费＝×〔(1＋3%)－1〕＋×〔(1＋3%)－1〕＋×〔(1＋3%)－1〕＝＋＋＝万元由此得：预备费＝＋＝万元由此得：项目的建设投资＝＋＝万元3. 建设期贷款利息计算：第１年贷款利息＝(0+8000×30%÷2)×8％＝96万元第2年贷款利息＝〔（8000×30%+96）＋(8000×50%÷2)〕×8％＝(2400＋96＋4000÷2)×8％＝万元第３年贷款利息＝〔(2400＋96＋4000＋＋(8000×20%÷2)〕×8%＝＋1600÷2)×8%＝万元建设期贷款利息＝96＋＋＝万元4. 拟建项目建设投资估算表，见表1-3。
某商业综合楼投资估算实例
二、投资估算
（七）流动资金 • 本项目作为租售型的房地产开发项目，与其他项目所具有的先投资后 运营相比具有明显区别，其所开发建设过程即为生产产品（商品房） 过程，所开发商品全部以流动资产形体存在。因此，本项目将不再计 算流动资金投资。
二、投资估算
（五）预备费 • 根据可行性研究预备费计提有关规定和项目实际，本项目基本预备费 按上述费用的6%计取为5 845万元；涨价预备费根据相关规定暂不计 算。因此，本项目计提预备费为5 845万元，占建设投资的5.66%。
二、投资估算
（六）建设期贷款利息
• 根据项目开发建设进度安排和建设单位投融资计划，本项目建设期为3 年，拟按建设投资的65%申请67 118万元银行借款。由于本项目自第二 年开始预售，因此建设期利息只计算建设第一年的利息费用，其他年 份利息费用均计入房地产经营费用中。
地下建筑 17 640 180 1 512
基础设施 工程费
2 181 1 845
合计
90 947
86 275 28 671 25 670 12 602 19 332 4 026
单位
技术经济指标
数量
单位 价值
占比 （%）
m2 223 650 4 067 87.11
m2 223 650 3 858 m2 62 840 4 563 m2 62 840 4 085 m2 34 970 3 604 m2 63 000 3 069
三、项目投资估算表
以上合计，本项目估算总投资为104 256万元，按规划总建筑面积平 摊，单位面积投资为4 661.56元/m2，其具体估算数据和估算说明，如投 资估算汇总表、单项工程投资估算汇总表、工程建设其他估算表所示。
建设项目投资估算案例实操
建设项目投资估算案例实操建设项目投资估算是一个非常重要的环节，对于项目的实施和成功运营都有着至关重要的作用。
下面将介绍一些建设项目投资估算案例实操，供大家参考。
1. 道路建设项目投资估算道路建设项目投资估算主要包括土地取得费、工程建设费、配套设施费、监理费、质量保证金等费用。
其中，工程建设费占总投资的大部分。
例如，某市规划建设一条总长10公里的城市快速路，路面宽度为30米，规划车道数为4条，估算路基宽度为25米，路基厚度为2米，路面厚度为0.3米，路基采用碎石、石灰土、石灰石、沥青混合料等材料。
按照标准比例进行估算，该项目工程建设费用约为5000万元。
2. 住宅小区建设项目投资估算住宅小区建设项目投资估算主要包括土地取得费、工程建设费、配套设施费、质量保证金等费用。
其中，工程建设费占总投资的大部分。
例如，某市规划建设一座面积为10万平方米的住宅小区，该小区由6栋高层住宅楼和1栋小型商业楼组成，共计600套住宅，其主要工程包括地下车库、基础设施、公共绿化、路灯、水电气等。
按照标准比例进行估算，该项目工程建设费用约为2.5亿元。
3. 商业综合体建设项目投资估算商业综合体建设项目投资估算主要包括土地取得费、工程建设费、配套设施费、质量保证金等费用。
其中，工程建设费占总投资的大部分。
例如，某市规划建设一座面积为5万平方米的商业综合体，该综合体由大型商场、酒店、影院、娱乐中心等多个部分组成，共计有100多个商铺。
按照标准比例进行估算，该项目工程建设费用约为3亿元。
以上三个建设项目投资估算案例实操，仅供参考，实际估算需要根据项目的具体情况进行综合考虑，以确保投资估算的准确性和可行性。
投资项目评估案例
投资项目评估案例一、项目背景。
该投资项目是一家新兴的科技公司，专注于开发智能家居产品和服务。
公司已经建立了一套完整的智能家居生态系统，包括智能家居设备、APP控制平台和云端服务。
目前公司希望寻找投资者来帮助其扩大市场份额，加速产品研发和提升品牌影响力。
二、市场分析。
智能家居市场是一个快速增长的领域，随着人们生活水平的提高和科技的发展，越来越多的家庭开始关注智能化生活方式。
根据市场调研数据显示，智能家居市场规模正在逐年增长，预计未来几年内将保持较高增长速度。
同时，随着5G技术的逐步普及，智能家居产品的应用场景将更加广泛，市场潜力巨大。
三、竞争分析。
智能家居市场竞争激烈，已有多家知名企业进入该领域并推出了各种智能家居产品。
其中，一些大型科技公司具有强大的研发实力和市场推广能力，拥有较高的市场份额。
此外，还有一些新兴的创业公司，通过创新的产品和服务，正在逐渐蚕食市场份额。
因此，作为一家新兴公司，如何在激烈的市场竞争中脱颖而出，是该投资项目面临的重要挑战。
四、投资回报分析。
投资者关心的核心问题之一是投资回报率。
根据公司的财务数据和市场预测，可以初步估算出投资项目的潜在回报。
同时，还需要考虑市场风险、行业发展趋势等因素，进行风险评估和回报预测。
在此基础上，可以制定合理的投资计划和预期收益，为投资者提供参考依据。
五、可持续发展分析。
除了短期的投资回报，投资者还需要关注投资项目的长期发展前景。
公司应该能够清晰地展现其未来发展规划和战略布局，包括产品创新能力、市场拓展能力、品牌建设能力等方面。
此外，公司还应该注重可持续发展，包括环保、社会责任等方面，以获得更多投资者的认可和支持。
六、风险评估。
投资项目存在着各种潜在的风险，包括市场风险、技术风险、政策风险等。
公司需要对这些风险进行全面评估，并制定相应的风险管理措施。
投资者也需要充分了解这些风险，并对其进行合理的认知和评估，以便做出明智的投资决策。
七、结论。
综合以上分析，该投资项目具有较大的市场潜力和发展空间，但也面临着一定的市场竞争和风险挑战。
某高尔夫球练习场投资估算实例
某高尔夫球练习场投资估算实例
高尔夫球练习场是一种专门为高尔夫球爱好者提供练习和享受游戏的
场所。
投资一家高尔夫球练习场需要考虑各种因素，包括场地选址、设备
购买、人员配备和运营成本等。
以下是一份高尔夫球练习场投资估算实例。
场地选址：首先需要找到一个适合建设高尔夫球练习场的地点。
一般
来说，场地应该位于交通便利、人口密集的地区，以方便顾客前来练习。
同时，场地周围也应该有足够的停车位和配套设施，以提供更好的顾客体验。
根据地理位置和土地面积来估算，场地选址的成本可能会在100万至500万之间。
设备购买：高尔夫球练习场需要配备一定数量的高尔夫球道、球杆、
球洞、球车和球童等设备。
同时，还需要购买各种球员站位、球杆清洗设备、球洞标示牌、球洞插旗等配套设备。
设备购买的成本可能会在500万
至1000万之间，具体取决于场地规模和设备质量。
运营成本：高尔夫球练习场的运营成本包括场地租金、设备维护、水
电费用、员工工资和市场推广等。
根据场地租金和运营规模来估算，运营
成本可能会在200万至500万之间。
根据以上的投资估算实例，建设一家高尔夫球练习场的总投资可能会
在2200万至7300万之间。
当然，具体的投资金额还应根据实际情况进行
具体分析和评估。
除了上述的投资估算外，还需要考虑市场竞争、目标客户群体、市场
需求和管理经验等因素。
一项详细的市场调研和商业计划也是投资高尔夫
球练习场的关键步骤，以确保投资的成功和可持续发展。
投资估算案例讲解
建设期利息估算
借款利息计算中采用的利率应为有效年利率有效年利率=（1+ r/m）m—1式中：r——名义年利率m——每年计息次数注意：可研报告中要说明每年计息次数，按照有效年利率计算利息
到岸价和离岸价
离岸价（FOB）用外币表示，是以设备装上运输工具为条件的价格到岸价（CIF）指的是设备到我国口岸的到岸价格，包括了海上运输和保险费用。以设备装上运输工具，并支付启运港到目的港的港运费、保险费为条件的价格。当设备用离岸价计算时，应计算海上运输费。
解 答
流动资金估算方法2—分项详细估算法
分项详细估算法是指根据项目流动资产与流动负债主要构成要素分项估算流动资金的一种方法。流动资金本年增加额=本年流动资金—上年流动资金流动资产全年占用额流动资产估算额=年现金估算额+年应收账款估算额+年存货估算额式中：
第一章节
（2）流动负债估算额
流动负债是指在一年或者超过一年的一个营业周期内需要偿还的各种债务
单击此处添加大标题内容
其一般计算公式为：项目建设期每年应计利息=（年初借款累计+当年借款额/2）×年利率此公式的假设前提是借款自年初至年末陆续支用，平均起来就按借款发生在当年年中使用，故按半年计息，以后年份按全年计息。qj=(pj-1+Aj/2) ×I式中， qj为建设期第j年应计利息，pj-1为建设期第（j-1）年末贷款累计金额与利息累计金额之和，Aj为建设期第J年贷款金额，i为年利率。
3
第一年完成项目全部投资的20%
4
第二年完成项目全部投资的55%
5
第三年完成项目全部投资的25%
6
第四年全部投产，投产当年项目的生产负荷达到设计生产能力的70%
7
第五年项目的生产负荷达到设计生产能力的90%
(建设项目投资估算范本)
海峡光电产业园一期工程建设方案费用估算海峡光电产业园一期工程项目总用地92亩（61336㎡），估算投资：8733.4万元+1268.23+500.08万元=10501.71万元：一、建安工程费：8733.4万元1、厂房工程项目总建筑面积：5栋厂房计6万㎡工程造价：6万㎡×1200元/㎡=7200万元2、室外工程项目（围墙、大门、绿地、道路、工程管线等）造价：61336㎡×250元/㎡=1533.4万元二、工程设其他费用:1268.231、可行性研究费：28万元2、勘察设计费：209.42万元（1）规划、施工图设计费：12.27万元+8733.4万元×1.8%=169.47万元(2)勘察费:12万元(3)施工图预算编制费: 8733.4万元×4‰×0.8=27.95万元3、建设管理费：359.21万元（1）建设单位管理费63+（8733.4-5000）×1%=100.33万元(2)施工图设计审查费:12.2万元厂房:500万元×2.5‰+500万元×2‰+3000万元×1.5‰+3200万元×1‰=9.95万元室外工程:500万元×1.5‰+500万元×1.2‰+533.4万元×0.9‰=1.83万元工程勘察文件审查:12万元×3.5%=0.42万元(3)招标代理费:30.68万元①规划、施工图设计:100万元×1.5%+69.47×0.8%=2.06万元②工程勘察:12万元×1.5%=0.18万元③施工图预算:27.95万元×1.5%=0.42万元④工程施工:20.55万元+(8733.4万元-5000万元) ×0.2%=28.02万元(4)建设项目交易服务费:1.5+3.5=5万元(5)工程施工监理费:181万元+(733.4×37.6/2000)=194.79万元(6)建设工程质量监督费: 16.21万元厂房:6万㎡×2.2=13.2万元室外工程:1533.4万元×2‰=3.01万元4、建设用地费：92亩×7.3万元=671.6万元三、预备费：（一）+（二）=10001.63×5%=500.08万元。
投资估算实例
5.应付账款＝年外购原材料、燃料动力费÷年周 转次数=19 200÷(360÷30)= 1 600万元 6.流动负债=应付账款＝1 600万元 流动资金=流动资产－流动负债=8928.22－1600＝ 7 328.22万元 问题3： 解：项目总投资估算额＝建设投资＋流动资金 ＝（工程费＋工程建设其他费＋预备费+建设期利息） ＋流动资金 ＝[52180+5000＋6509.80]+7328.22 =63689.80+7328.22=71018.02万元
3.建设资金来源 本项目的资金来源为自有资金和贷款。贷款总额为 40000万元，其中外汇贷款为2300万美元。外汇牌价为1 美 元 兑 换 8.3 元 人 民 币 。 人 民 币 贷 款 的 年 利 率 为 12.48%(按季计息)。外汇贷款年利率为8%(按年计息)。
4.生产经营费用估计 工程项目达到设计生产能力以后，全厂定员为1100人， 工资和福利费按照每人每年7200元估算。每年的其他费 用为860万元(其中：其他制造费用为660万元)。年外购 原材料、燃料及动力费估算为19200万元。年经营成本 为21000万元，年修理费占年经营成本10%。各项流动资 金的最低周转天数分别为：应收帐款30天，现金40天， 应付账款30天，存货40天。
拟建某工业建设项目，各项数据如下： 1．主要生产项目7400万元（其中：建筑工程费2800万元，设备购置费3900万元， 安装工程费700万元）。 2．辅助生产项目4900万元（其中：建筑工程费1900万元，设备购置费2600万元， 安装工程费400万元）。 3．公用工程2200万元（其中：建筑工程费1320万元，设备购置费660万元，安装 工程费220万元）。 4．环境保护工程7400万元（其中：建筑工程费2800万元，设备购置费3900万元， 安装工程费700万元）。 5．总图运输工程330万元（其中：建筑工程费220万元，设备购置费110万元）。 6．服务性工程建筑工程费1600万元；7．生活福利工程建筑工程费220万元。 8．厂外工程建筑工程费110万元。9．工程建设其他费用400万元。 10．基本预备费费率为10%。11．建设期各年涨价预备费费率为6%。 12．建设期为2年，每年建设投资相等。建设资金来源为：第一年贷款5000万元， 第二年贷款4800万元，其余为自有资金。贷款年利率为6%（每半年计息一次）。 【问题】：1．试将以上数据填写入建设项目固定资产投资估算表。 2．列式计算基本预备费、涨价预备费和建设期贷款利息，并将费用名称为相应计算 结果填入表中。 3．完成该建设项目固定资产投资估算表。
估算案例01
•【案例】投资估算编制示例•某勘测设计院在院区内修建新办公楼17000m2，初步按1幢13层框架式钢筋砼结构标准修建。
施工现场地处市中心，场地平坦，地基良好，交通顺畅，现场施工条件具备。
•投资估算费用：•（1）建筑安装工程费用：根据房屋结构及标准，结合当地造价水平及市场状况，按单位指标估算法进行估算。
•1）建筑工程费用：按每平方米造价1500元计，•建筑工程费用估算值=17000 m2×1500 元/m2=2550万元；•2)建筑安装费用：按电气照明工程：50元/m2，管道工程：30元/m2，弱电工程按30元/m2，通风空调系统工程按50元/m2，消防工程按20元/m2。
•建筑安装费用估算值=17000 m2×（50＋30＋30＋50＋20）元/m2=306万元•3)室外工程：包括道路、绿化、化粪池、排污管、各种管沟工程以及水、电等配套工程费用。
按建筑安装工程造价的10%计。
•室外工程估算值=（2550＋306）×10%=285.6万元•建筑安装工程费用=2550＋306＋285.6=3141.6万元•（2）设备及工器具购置费：考虑中央空调系统，办公自动化系统及火灾自动报警系统等的设备购置，估算费用暂为1000万元；•（3）工程建设其他费用：•1）土地使用费：由于办公楼为原址上修建，故土地费用不列。
•2）勘察及设计费：按工程费用的2%暂计•勘察及设计费估算值=3141.6×2%=62.832万元•3)工程建设报批手续费：按当地收费标准按每平方米30元计，•工程建设报批手续费估算值=17000 m2×30 元/m2=34万元•4）工程监理、招标代理、造价咨询等费用：暂按工程费用的2%•工程监理、招标代理、造价咨询估算值==3141.6×2%=62.832万元•5）建设单位管理费，暂按25万元计。
•工程建设其他费用估算值=62.832＋34＋62.832＋25=184.664万元•（4）预备费用估算：基本预备费按15%计，涨价预备费目前暂不估算，则•预备费用估算值=（3141.6＋1000＋184.664）×15%=648.9396万元•（5）建设期贷款利息估算：工期为1年，年利率为3.2%，贷款比例为50%，则•建设期贷款利息估算值=（3141.6＋1000＋184.664＋648.9396）×50%×3.2%×50%=39.8万元•（6）固定资产投资方向调节税，此项费用目前暂不计列。
项目投资评估案例
项目投资评估案例1. 嘿，各位投资界的大佬们！今天咱们来聊聊一个热辣辣的话题——项目投资评估。
别急着打哈欠啊，这可不是什么枯燥的数字游戏，而是一场惊心动魄的冒险之旅！让我给你们讲个有趣的案例，保证让你们眼前一亮。
2. 话说有个叫小王的家伙，是某投资公司的新人分析师。
有一天，他的老板拍拍他的肩膀说："小王啊，有个新项目，你来评估一下吧！"小王心里一阵激动："终于轮到我大显身手了！"可是当他看到那厚厚的项目资料时，差点没晕过去。
3. 这个项目是关于一家新兴的人工智能公司，打算开发一款能够预测股市走向的AI软件。
听起来是不是很酷？但是小王心里直打鼓："这玩意儿靠谱吗？要是真能预测股市，那岂不是人人都能成为巴菲特？"4. 小王决定先从市场分析开始。
他发现，虽然AI预测股市的概念很吸引人，但市场上类似的产品已经不少了。
他喃喃自语："这不就是给股民们画了个大饼吗？能不能吃到还两说呢。
"5. 接着，小王开始研究这家公司的技术实力。
他发现公司的核心团队都是从顶尖大学毕业的AI专家，这让他眼前一亮："哇，这阵容堪比复仇者联盟啊！"但他又想到："就算是天才，也不一定能破解股市这个超级难题啊。
"6. 小王决定深入了解一下公司的财务状况。
当他看到那一串串数字时，感觉自己的脑袋都要炸了。
他抓耳挠腮地嘀咕："这些数字怎么看着像天书啊？"但他还是硬着头皮仔细分析了每一项数据。
7. 经过一番苦思冥想，小王发现这家公司虽然技术实力不错，但烧钱的速度也是惊人。
他不禁感叹："这公司花钱的速度比我女朋友逛街还快啊！"他开始担心，如果产品开发遇到瓶颈，公司能不能撑得住。
8. 小王又开始评估项目的风险。
他想到了监管风险、技术风险、市场风险等等。
他感觉自己就像是在玩一个高难度的闯关游戏，每过一关都要小心翼翼，生怕一个不小心就游戏结束了。
投资估算范本
13 木栈道
㎡
242.94
1400
340116
14 景观水系
㎡
2000
900
1800000
15 文化石贴面
㎡
1400
400
560000
16 梯田景观
㎡
500
730
365000
17 挡土墙
㎡
3167.25
285
902666.25
18 水上汀步
㎡
41
800
32800
19 景观石
t
960
1200
1152000
6
2800
16800
2 儿童游乐设施
套
1
32200
32200
4 休闲座凳
套
15
2000
30000
5 果皮箱
套
25
1200
30000
6 景观雕塑
个
8
50000
400000
7 洗手台
个
6
28000
168000
五： 其他费用
280.00 （万元）
1 设计费、不可预见费用等
项
1
2800000
2800000
六
6 景观桥
座
4
36000
144000
7 阳光棚
㎡
178
3500
623000
8 观景平台
㎡
1200
1800
2160000
9 广场铺装
㎡
565.48
360
203572.8
10 透水砖园路
㎡
3500
320
住宅楼工程投资估算实例
500.00
500.00
座
4.7
变压器及配套设备设施
510.00
510.00
台
17.00
300000
干式变压器，配套低压开关柜、控制电缆及安装调试费
4.8
柴油发电机
70.00
70.00
台
1.00
700000
4.9
全民健身场所
18.00
18.00
平方米
1000.00
180
二
第二部分工程建设其他费用
4.1
编制可行性研究报告
65.11
65.11
计价格［1999］1283号
4.2
环境影响咨询服务费
20.40
20.40
报告书编制和评估，计价格〔2002〕125号
5
勘察设计费
1424.03
1424.03
5.1
勘察费
332.70
332.70
计价格〔2002〕10号
52
设计费
1091.33
1091.33
计价格〔2002〕10号
平方米
15000.00
200
4
总图工程
2843.60
2843.60
平方米
4.1
道路及硬化地面
286.00
286.00
平方米
13000
220
道路及广场等
4.2
景观绿化
350.00
350.00
平方米
35000
100
包括绿地、景观及绿化
4.3
小区大门
1.60
1.60
个
2
8000
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问题： 1.估算建设期利息。 2.用分项详细估算法估算项目的流动资金。 3.估算项目的总投资。
问题1： 解：建设期贷款利息计算： 1.人民币贷款实际利率计算：
2.每年投资的本金数额计算： 人民币部分：贷款总额为：40000－2300×8.3=20910万 元
第1年为：20910×20%＝4 182万元 第2年为：20 910 × 55%＝11500.50万元 第3年为：20910×25%=5 227.50万元 美元部分：贷款总额为：2 300万美元 第1年为：2 300 × 20%＝460万美元 第2年为：2 300 × 55% = 1 265万美元 第3年为：2 300 × 25 %=575万美元
1900
1.3
公用项目
1320
1.4
环保项目
2800
1.5
总图服务费
220
1.6
服务性工程
1600
1.7
生活福利工程
220
1.8
厂外工程
110
2 工程建设其他费用
1～2小计
10970
3
预备费
3.1
基本预备费
3.2
涨价预备费
4
建设期贷款利息
3900 2600 660 3900
110
11170
700 400 220 700
【问题】：1．完成该项目固定资产投资估算表。 2．列式计算基本预备费、涨价预备费和建设期贷款利息。 3．用分项详细估算表估算建设项目的流动资金，并估算该项目的总投资。 4.编制该项目的总成本费用估算表。(表内数字一律取整，其他结果保留2位小数)
某拟建项目在进行投资估算时，有如下数据及资料：
1．该拟建工业项目年生产能力为500万吨。与其同类型的某已建项目年生产能力为300 万吨，设备投资额为4000万元，经测算，设备投资的综合调价系数为1.2。该已建项目 中建筑工程、安装工程及其他费用等占设备投资的百分比分别为60%、30%和6%，相应 的综合调价系数为1.2、1.1、1.05。
2020
400
400 4936
2456 2480 612
7400 4900 2200 660 330 1600 220 110 400
24560 4936
2456 2480 612
总计
10970
11170
2020 5948
30108
建设项目固定资产投资估算表 单位：万元
占固定资 产投资比
例％ 80.24％
＝169.58万美元 外币贷款利息合计＝18.40+88.87＋169.58 = 276.85 万美元
建设期贷款利息总计＝4 211.94＋276.85 ×8.3 = 6 509.80万元
问题2： 用分项详细估算法估算流动资金： 1.应收账款＝年经营成本÷年周转次数
＝21000÷(360÷30)=1 750万元 2.现金=(年工资福利费+年其他费用)÷年周转次数
6.流动负债=应付账款＝1 600万元 流动资金=流动资产－流动负债=8928.22－1600
＝7 328.22万元
问题3： 解：项目总投资估算额＝建设投资＋流动资金 ＝（工程费＋工程建设其他费＋预备费+建设期利息）
＋流动资金 ＝[52180+5000＋6509.80]+7328.22 =63689.80+7328.22=71018.02万元
1.33％ 16.40％
某公司拟投资新建一个工业项目，预计从项目建设开始计算期10年，项目建设期 3年，投产当年达到设计生产能力。其他基础数据如下：
1.主要生产项目5200万元（其中：建筑工程费2850万元，设备购置费1670万元， 安装工程费680万元）。
2.辅助生产项目2900万元（其中：建筑工程费1250万元，设备购置费900万元， 安装工程费750万元）。
2．列式计算基本预备费、涨价预备费和建设期贷款利息，并将费用名称为相应计算 结果填入表中。
3．完成该建设项目固定资产投资估算表。
序 工程或费用名称 号
1
工程费用
建筑工程费
10970
估算价值
设备及工器 具购置费
安装工程费
11170
2020
其他费用
合计
24160
1.1
主要生产项目
2800
1.2
辅助生产项目
=(1100×0.72＋860)÷(360÷40)=183.56万元 3.存货： 外购原材料、燃料＝年外购原材料、燃料动力费÷
年周转次数=19 200÷（360÷40)=2 133.33万 元
在产品=(年工资福利费+年其他制造费用+年外购 原材料、燃料动力费+年修理费)÷年周转次数＝ (1100×0.72+660+19200+21000×10%)÷(36 0÷40)
3.每年应计利息计算：
每年应计利息：(年初借款本利累计额+本年借款额÷2) ×年实际利率
人民币建设期贷款利息计算：
第1年利息＝(0+4182÷2) × 13.08%＝273.50万元
第2年利息＝(4182+273.5+11 500.50÷2)×13.08% ＝ 1334.91万元
第 3 年 贷 款 利 息 =(4182+273.5 ＋ 11500.50+1334.91＋ 5227.50÷2)×13.08%=2 603.53万元
5．该拟建项目生产，根据统计资料，该项目年销售收入估算为14000万元，存货资金 占用估算为4700万元，全部职工人数为1000人，每人每年工资及福利费估算为9600元， 年其他费用估算为3500万元，年外购原材料、燃料及动力费为15000万元。各项资金周 转天数：应收账款为30天，现金为15天，应付账款为30天。
4.生产经营费用估计 工程项目达到设计生产能力以后，全厂定员为1100人， 工资和福利费按照每人每年7200元估算。每年的其他 费用为860万元(其中：其他制造费用为660万元)。年 外购原材料、燃料及动力费估算为19200万元。年经营 成本为21000万元，年修理费占年经营成本10%。各 项流动资金的最低周转天数分别为：应收帐款30天，现 金40天，应付账款30天，存货40天。
3.公用工程1700万元（其中：建筑工程费1040万元，设备购置费550万元，安装 工程费110万元）。
4.环境保护工费90万元）。
5.工程建设其他费用210万元。 6.基本预备费费率为15%。建设期各年涨价预备费费率为6%。 7.项目建设资金来源为自有资金和贷款。建设期内贷款总额为5000万元，贷款年利 率为6%(按月计息)，还款方式为运营期第6年末一次还清本金和利息。贷款在建设期 内按项目的建设进度投入，即第一年投入30%，第二年投入50%，第三年投入20%。 预计项目建设投资将全部形成固定资产，使用年限10年，残值率为3%，按直线法折 旧。
8.预计项目投产后定员1200人，每人每年工资和福利费6000元。每年的其他费用 530万元(其中其他制造费用400万元)。年外购原材料、燃料动力费为6500万元。 年修理费为700万元。年经营成本为8300万元。各项流动资金的最低周转天数分别 为：应收账款30天，现金40天，应付账款30天，存货40天。所需流动资金全部以 贷款方式筹集，拟在运营期第一年贷入60%，第二年贷入40%，流动资金贷款年利 率3%（按年计息），还款方式为运营期每年末只还所欠利息，项目期末偿还本金。
拟建某工业建设项目，各项数据如下： 1．主要生产项目7400万元（其中：建筑工程费2800万元，设备购置费3900万元， 安装工程费700万元）。 2．辅助生产项目4900万元（其中：建筑工程费1900万元，设备购置费2600万元， 安装工程费400万元）。 3．公用工程2200万元（其中：建筑工程费1320万元，设备购置费660万元，安装 工程费220万元）。 4．环境保护工程7400万元（其中：建筑工程费2800万元，设备购置费3900万元， 安装工程费700万元）。 5．总图运输工程330万元（其中：建筑工程费220万元，设备购置费110万元）。 6．服务性工程建筑工程费1600万元；7．生活福利工程建筑工程费220万元。 8．厂外工程建筑工程费110万元。9．工程建设其他费用400万元。 10．基本预备费费率为10%。11．建设期各年涨价预备费费率为6%。 12．建设期为2年，每年建设投资相等。建设资金来源为：第一年贷款5000万元， 第二年贷款4800万元，其余为自有资金。贷款年利率为6%（每半年计息一次）。 【问题】：1．试将以上数据填写入建设项目固定资产投资估算表。
2.建设投资估算
该 项 目 工 程 费 与 工 程 建 设 其 他 费 用 的 估 算 额 为 52180 万元，预备费为5000万元。
3.建设资金来源 本项目的资金来源为自有资金和贷款。贷款总额为 40000万元，其中外汇贷款为2300万美元。外汇牌价 为1美 元 兑换 8.3 元人 民 币 。 人 民币 贷 款的 年 利率 为 12.48%(按季计息)。外汇贷款年利率为8%(按年计息)。
2.已知拟建项目投资中的4500万元靠建设银行贷款解决,其余为自筹资金。建设期投资 安排为：第一年投资额为30%，第二年投资额为50%，第三年投资额为20%。建设银行贷 款各年的发放比例也为30%、50%和20%。贷款年利率为10%，每半年计息一次。
3．基本预备费按设备购置费、建设工程费、安装工程费和其他费用之和的8%计算； 建设期内年平均价格上涨5%。 4．固定资产投资方向调节税不计取。
=2 528万元
产成品＝年经营成本÷年周转次数
=21 000÷(360÷40)=2 333.33万元
存货＝2133.33 +2528+2333.33 = 6994.66万 元
4.流动资产＝应收账款+现金+存货