精选-总结第四章 商业银行的资产业务
商业银行的资产业务5xin
操作风险
内部操作失误或系统故障可能导致交易失败或资金损失。
监管要求
监管机构对同业业务的规模、期限、利率等方面进行严格 监管，以确保金融市场的稳定和商业银行的稳健经营。
06 资产业务的挑战与机遇
利率市场化对资产业务的影响
利率波动加大
利率市场化导致利率波动幅度增加，商业银 行在资产定价和风险管理方面面临更大挑战 。
商业银行的资产业务5xin
contents
目录
• 资产业务概述 • 贷款业务 • 投资业务 • 资产管理业务 • 同业业务 • 资产业务的挑战与机遇
01 资产业务概述
定义与分类
定义
商业银行的资产业务是指银行运用其 吸收的资金，从事各种信用活动，以 获取利润的行为。
分类
资产业务主要包括贷款业务、投资业 务和票据贴现业务等。
05 同业业务
同业拆借
由市场供求关系决定，随行就市。
通常较短，一般不超过一年。
商业银行之间进行的短期资金借 贷行为。
拆借主体
拆借期限
拆借利率
同业存放
存放主体
商业银行将资金存放于其他 银行或非银行金融机构的行 为。
存放期限
可长可短，根据双方协议确 定。
存放利率
由双方协商确定，一般参考 市场利率。
优质资产竞争加剧
利率市场化使得优质资产更加稀缺，商业银行需要 提高资产获取和风险管理能力以保持竞争优势。
存贷利差收窄
利率市场化通常会导致存贷利差收窄，商业 银行需要寻求新的盈利模式以保持盈利能力 。
金融科技在资产业务中的应用与挑战
数字够更高效地处理和分析大量数据， 提高资产业务的效率和准确性。
信贷资产转让
将信贷资产转让给其他金融机构 或投资者，实现资产多元化和风 险分散。
商业银行 资产类业务
商业银行资产类业务全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：商业银行是我国金融系统中最主要的金融机构之一，其主要业务包括存款业务、贷款业务、中间业务和资产业务等。
资产业务是商业银行的重要组成部分，通过此类业务，商业银行可以有效地管理风险，增加收入，提高盈利能力。
本文将围绕商业银行的资产类业务展开讨论。
一、资产类业务的概念和种类资产类业务是商业银行通过资金的投资运作来获得收益的活动。
商业银行的资产类业务主要包括信贷投资、证券投资、债券投资、私募投资、资金池管理等多种形式。
信贷投资是商业银行最重要的资产类业务之一，通过向企业和个人提供贷款，商业银行可以获取相应的利息收入。
二、资产类业务的重要性资产类业务对商业银行的经营发展具有重要意义。
通过资产类业务，商业银行可以有效地配置资金，实现资金的有效利用和增值。
资产类业务可以帮助商业银行降低资金成本，提高资金的盈利能力。
资产类业务还可以帮助商业银行实现风险管理，通过多样化的资产配置，降低风险暴露度。
三、商业银行资产类业务的运作模式随着金融市场的不断发展和变化，商业银行面临着越来越多的挑战。
一方面，金融市场的竞争日益激烈，商业银行在资产类业务中需要不断提升自身的竞争力和风险管理能力。
金融监管政策不断趋严，商业银行需要依法合规开展资产类业务，降低监管风险。
未来，商业银行的资产类业务将面临更多的机遇和挑战。
一方面，随着金融科技的发展，商业银行可以借助人工智能、大数据等技术手段，提高资产配置的效率和水平。
随着金融市场的深化和开放，商业银行可以更好地参与国际金融市场，拓展资产类业务的发展空间。
商业银行的资产类业务是其经营的重要组成部分，通过此类业务，商业银行可以有效实现风险管理、盈利增长和资金配置等目标。
在未来的发展中，商业银行应不断改进业务模式，提升服务水平，实现可持续发展。
【字数：513】第二篇示例：商业银行是金融体系中的重要组成部分，其主要业务包括存款、贷款、外汇业务和资产类业务等。
【总结】第四章商业银行的资产业务
【总结】第四章商业银行的资产业务第一篇：【总结】第四章商业银行的资产业务第四章商业银行的资产业务第一节商业银行的现金资产A.名词解释1.现金资产：银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产，用于保障清偿力与流动性。
（构成见下文）2.超额准备金（广义/狭义）：广义：商业银行吸收存款中扣除法定存款准备金之后的余额，即商业银行的可用资金。
（=存款数额-存款数额*法定存款准备金率）狭义：存款准备金账户中超过法定存款准备金的部分，被称为商业银行备付金或清算存款。
规定限额用于支付清算，超限额用于贷款投资。
准备金总量不变的情况下它与法定存款准备金此消彼长。
3.库存现金：银行持有的库存现金中的现钞和硬币，用于应付客户提现和银行本身的日常零星开支。
经营原则是保持适度规模。
4.核心存款：也称稳定性负债，通常指被提取可能性极小、可被银行在较长时期内使用的资金。
银行对该部分只保留极少准备金即可。
5.热钱负债：也称游动性负债、易变性负债等，指对利率变动敏感的存和各种借入款，银行必须能够随时应付客户的提存要求或借入款的偿付要求，包括银行的活期存款、同业拆借资金等。
6.基础头寸：银行可用头寸的组成部分，是库存现金与超额准备金的总和。
用于应付客户提存和满足债权债务清算的需要（规定限额的超额准备金部分），和用于发放贷款和投资（可贷头寸）。
B.[小题]商业银行持有现金的原因是什么？保持清偿力、流动性C.商业银行现金资产由哪些部分构成？D.[计算]影响商业银行存放同业款的因素有哪些？（书P114）影响因素：使用代理行的服务数量和项目；代理行的收费标准；可投资余额的收益率。
计算见书表5-1投资收益=投资收益率×时间换算×（同业存款余额−浮存−应提准备金）E.[计算]银行如何预测流动性需求？资金来源与资金运用方法、资金结构法、概率分析法、流动性指标法具体方法见书P120-124（太多了= =）F.[简答]商业银行现金资产管理原则？（答案摘自老版课本）现金资产是商业银行流动性最强的资产，持有目的：满足商业银行经营过程中的流动性需要。
商业银行资产业务的经营管理
价格领导模式：加价模式
• “Markup Model”又称为“低于优惠利率的市 场定价法”，贷款利率略高于存款利率。
Interest
Loan
Cost of
Markup
Interest = Borrowing + for Risk
Rate
intheMoney andProfit
Market
四、客户盈利性分析定价模式
员会批准。
• 如是大额贷款，信贷分析处成员还需作口头说明，就该贷 款的优缺点与贷款委员会进行讨论。
• 贷款官员对担保品进行检查，以确保借款人违约时银行能 够立即取得担保品。
• 一旦信贷委员会对贷款和担保品都满意，即着手准备贷款 协议，然后所有各方在协议上签字。
• 给客户建立档案，并定期或不定期做现场检查。
–可贷资金筹集费用
CPA分析实例
银行为该客户服务的支出 客户存款利息（10%） 贷款资金成本 客户账户活动成本 客户资金转账成本 贷款处理成本 帐簿保持成本 总的年度化支出
45,000 160,000
25,000 1,000 3,000 1,000
235,000
CPA分析实例
预期客户提供的收益来源： 贷款利息（12%，9 个月） 贷款承诺费（1%） 客户存款管理费 资金转账费 信托服务和帐簿保持费 总的年度预期收益
270,000 30,000 6,00 2,000 13,000
321,000
CPA分析实例
预期由这一客户提取的银行准
备金净额
已承诺的平均信贷额
3,000,000
减：客户存款备金）
对客户承诺的可贷准备金净额 2,460,000
CPA分析实例
从客户关系中 得年 到度 的税 扣前 除收 成益 本 率 预 后可 期 的贷 收资 入 预金 期净 成额 本
市场营销第4章商业银行资产业务
资产证券化：是指将缺乏流动性的资产，转换为在金融市场上可以自由买卖的证券的行为，使其具有流动性。可预见的现金流是资产证券化的先决条件。可预见的现金流资产可以是实物的也可以是非实物的。
信托：指委托人基于对受托人(信托投资公司)的信任，将其合法拥有的财产委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定的目的，进行管理或者处罚的行为。概括的说是：“受人之托，代人理财”。优先级受益权、次级受益权。
第三节 企业贷款
2. 财务比率分析（2） 短期偿债能力分析。企业的短期偿债能力，主要考察企业的变现能力，它取决于可近期转变为现金的流动资产的情况。（a） 流动比率。流动比率=流动资产/流动负债，影响流动比率的主要因素有： 营业周期、流动资产中的应收账款数额、存货的周转速度等。
（b） 速动比率。 速动比率＝（流动资产-存货）/流动负债，种种原因，使存货的变现能力较差。因此，把存货从流动资产中减去后得到的速动比率反映的短期偿债能力更令人信服。影响速动比率可信度的重要因素是应收账款的变现能力。（c） 超速动比率。 超速动比率＝（货币资金+短期投资+应收票据+应收账款净额）／流动负债，该比率进一步去掉了通常与当期现金流量无关的项目如待摊费用等。
我国担保法中规定的质押包括动产质押和权利质押。权利质押包括的质物有：汇票、本票、支票、债券、存款单、仓储单、提单；依法可以转让的股份、股票；依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权 ；依法可以质押的其他权利。
质押：是指债务人或者第三人将其动产或权利移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以质物折价或者以拍卖、变卖质物的价款优先受偿。
金融风险管理，
1.
商业银行的资产业务
商业银行的资产业务商业银行的资产业务主要包括存款业务、贷款业务和投资业务。
存款业务是商业银行吸收客户存款的主要方式。
商业银行通过向客户提供各种存款产品，如活期存款、定期存款和储蓄存款等，吸收客户的闲置资金，为客户提供安全、便利的储蓄渠道。
商业银行通过进行储蓄存款和定期存款的转贷款，将存款转化为贷款，实现资金的再利用，提高资金利用效率。
贷款业务是商业银行投放资金的主要方式。
商业银行通过向客户提供各类贷款产品，如个人贷款、企业贷款和房地产贷款等，满足客户的资金需求。
商业银行通过贷款业务实现了对客户的资金走向的直接影响，同时也为商业银行带来了一定的风险。
商业银行在贷款业务中要严格控制风险，防止不良贷款的发生。
投资业务是商业银行将闲置资金进行投资的一种业务活动。
商业银行通过将部分存款用于投资，获取更高的收益。
商业银行的投资业务主要包括买入国债、金融债券和股票等金融资产，以及参与各类信托基金和证券基金等金融产品。
商业银行在进行投资业务时需要根据自身的风险承受能力和盈利能力，进行合理的资产配置，以实现资金的安全性和收益性的平衡。
商业银行的资产业务对银行的经营状况和盈利能力有着重要的影响。
首先，存款业务对商业银行的资金来源起着重要作用。
存款业务的良好发展可以为商业银行提供丰富的资金来源，增强银行的流动性和资本实力。
其次，贷款业务是商业银行传递信贷资金的关键环节。
商业银行通过贷款业务实现了对客户的资金支持，为经济发展提供了重要的资金支持。
第三，投资业务是商业银行利用闲置资金进行配置，实现资金增值的重要途径。
商业银行通过投资业务获取更高的收益，提升自身的盈利能力。
然而，商业银行的资产业务也面临着一些风险。
首先，存款业务面临的主要风险是资金流动性风险。
商业银行需要合理预测和调控存款的规模，以应对客户的提款风险。
其次，贷款业务面临的主要风险是信用风险。
商业银行需要严格控制贷款风险，避免不良贷款对资产质量的影响。
第三，投资业务面临的主要风险是市场风险和流动性风险。
第四章 商业银行资产业务
流动性管理方法
通过转换资产方式满足流动性需求； -金融资产出售风险：交易费用、资产价格 ； 通过借入资金方式满足流动性需求； 金融创新工具：如抵押贷款标准化、远期
商业票据融资
第二节 贷款分类及管理政策
1、按照贷款期限划分
活期贷款：不确定贷款偿还期限，可以随时由银行发出通知收回 贷款。
资金结构法
例：假如对新增贷款的流动性准备为100%， 则有：
银行总流动性需求=负债流动性需求+1×新增贷款额
资金结构法
银行流动性需求 =0.95×(3-0.24) +0.3×(2.50.125)+0.15×(4-0.12)+1×0.12 =2.622+0.7125+0.582+0.12 =4.0365（亿元）
流动性盈 流动性赤
流动性需求预测
因素法
✓ 存贷款业务的变化是影响银行流动性的主要因素； ✓ 影响存贷款业务的因素：
-宏观经济、金融运行 -货币政策导向； -微观个体行为特征
因素法
✓ 影响预期贷款的因素：
-GDP预期增长率； -企业预期利润率； -货币供应预期增长率； -预期优惠贷款利率； -商业票据利率； -预期通货膨胀率；
担保贷款：指有一定的财产或信用作还款保证的贷款 。这类贷款 风险小，但手续复杂，且有评估、保管及核保等
费用，贷款成本较高。 票据贴现：是贷款的一种特殊形式。是银行应客户的要求， 以现款或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方 式发放的贷款。 根据贷款保证程度分类，可以依据借款人的财务状况和经 营发展业绩选择不同的贷款方式，以提高贷款的安全系数。
1. 现金资产管理原则 （1）总量适度原则 （2）适时调节原则：根据业务过程中的 现金流量变化，及时调节资金头寸，确 保现金资产的规模适度。 （3）安全保障原则：健全安全保卫制度， 严格操作规程。
商业银行经营学第四章 商业银行的现金资产业务作业
商业银行的现金资产业务
⒈某银行估计在今后的24小时内，将发生如下的现金流入和流出（所有数字均以百万元为单位）：
提取存款：47 支付股东股息：178
存款流入：87 提供非存款服务的收入：33
对外偿还借款：55 客户还款：67
发放贷款：102 营业费用：45
从货币市场借款：61 银行资产出售：16
在今后的24小时内，银行预计的净流动性头寸是多少？银行能从哪些渠道获得资金满足其流动性需求？
⒉假设某家银行在年底的存款总额为12亿元，贷款总额为8亿元，其在新的一年前六周的每周存贷款额的预测值如下表所列：(单位:百万元)
使用资金来源与运用方法判断该行在这六周中是否存在流动性盈余或不足？若有，情况如何？
⒊⑴假设一个银行的流动性管理部门预计下个月银行持有0.19亿元的游资存款和其它存款，对其提取80%流动性准备；持有0.54亿元易损资金，对其提取25%流动性准备；还持有1.12亿元的稳定或核心资金，对其将提取5%流动性准备。
该银行预计其贷款以每年8%的速度增长，上年末该行的贷款总额为1.17亿元。
如果负债存款准备金率要求在13.5%，银行的流动性总需求是多少呢？
⑵假设银行流动性管理经理预计本行下月有10%的可能会出现5.5亿元的流动性赤字；40%的可能出现7亿元的流动性赤字；30%的可能出现2.3亿元的流动性盈余；20%的可能出现4.25亿元的流动性盈余。
银行的预期流动性需求是多少？管理层应当做什么？
⒋如某银行在2月6日（星期四）至12日（星期三）期间的非交易性存款平均余额为50 000万元，按照13.5%的存款准备金率，问该行在2月20日到26日这一周中应保持的准备金平均余额为多少万元。
⒌论述题：结合现实谈谈我国商业银行流动性管理现状。
第四章 商业银行资产业务经营与管理
二、库存现金管理
银行库存现金集中反映了银行经营的资产流动性和盈利性状况。库存现金越多，流动性 越强，则盈利性越差。为了保证在必要的流动性前提下实现更多的盈利，就需要把库存 现金压缩到最低程度。
为此，银行必须在分析影响库存现金数量变动的各种因素的情况下，准确测算库存现金需要量， 及时调节库存现金的存量，同时，加强各项管理措施，确保库存现金的安全。
（一）满足中央银行法定存款准备金要求
法定存款准备金是根据商业银行存款余额，按照法定的比率向中央银行缴存的准备金。法定准备金起初是出于 防范商业银行流动性危机的需要而建立的，发展到现代，其目的已不仅限于此。它已作为中央银行调节商业银 行信用规模和信用能力的一个重要工具，纳入货币政策的操作体系。商业银行对于中央银行的法定存款准备金 要求只能无条件地服从。因此，对存款准备金的管理，首先应当满足法定准备金的要求。 法定存款准备金管理，主要是准确计算法定存款准备金的需要量和及时上缴应缴的准备金。在西方国家的商业 银行，计算法定存款准备金需要量的方法有两种：一种是滞后准备金计算法，主要适用于非交易性的账户存款 的准备金计算；另一种是同步准备金计算法，它主要适用于对交易性账户存款的准备金计算。
二、库存现金管理
（一）影响银行库存现金的因素
影响银行库存现金的因素比较复杂，其中主要有以下几方面。 1. 现金收支规律。银行的现金收支在数量上和时间上都有一定的规律性。 2. 营业网点的多少。 3. 后勤保障的条件。 4. 与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定。 5. 商业银行内部管理。
6
管理
电子银行业务概述
电子银行业务风险及监管
7
商业银行国际业务经营与管理
国际业务概述
国际结算业务
外汇买卖业务
简述商业银行的资产业务
商业银行的资产业务商业银行是指经营存款、发放贷款等传统银行业务的金融机构。
在商业银行的经营中，资产业务是其主要的盈利来源之一。
资产业务是指商业银行通过各种方式获取资产，通过管理和运作这些资产实现收益。
资产业务的分类商业银行的资产业务可以分为两大类：传统资产和非传统资产。
1. 传统资产传统资产是指商业银行通过存款和贷款等传统方式获得的资产。
存款存款是商业银行最主要的传统资产来源之一。
商业银行接受个人和企业的存款，为存款人提供安全、便利的储蓄服务，并根据存款类型支付一定利息。
贷款贷款是商业银行向个人、企事业单位等提供的借贷服务。
商业银行通过贷款赚取利息收入，同时也为经济发展提供了融资支持。
债券投资商业银行可以购买政府债券、公司债券等债券产品作为投资组合的一部分。
债券投资相对较为稳定，可以提供固定的利息收入。
2. 非传统资产非传统资产是指商业银行通过创新金融产品和服务形式获得的资产。
投资性房地产商业银行可以通过购买和投资房地产来获取收益。
这种方式通常需要银行具备一定的风险管理能力和专业知识。
股权投资商业银行可以通过购买股票、参与股权投资等方式获得股权收益。
这种方式相对风险较高，但也有较高的回报潜力。
衍生品交易衍生品交易是指商业银行通过交易期货、期权等金融衍生品来获取收益。
这种方式需要银行具备专业的金融市场分析能力和风险管理能力。
资产业务的管理与运作商业银行在进行资产业务时，需要进行有效的管理和运作以确保风险控制和收益最大化。
风险管理商业银行在进行资产业务时面临着各种风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等。
为了有效管理这些风险，商业银行需要建立完善的风险管理体系，包括风险评估、风险控制、风险监测等环节。
资产配置商业银行需要合理配置资产，以实现风险分散和收益最大化。
资产配置涉及到不同种类资产的选择和组合，需要考虑市场状况、经济环境和客户需求等因素。
资金运作商业银行通过资金运作来获取收益。
资金运作包括存贷利差、投资收益和其他各种费用收入等。
商业银行资产业务
商业银行资产业务contents •商业银行资产业务概述•商业银行贷款业务•商业银行投资业务•商业银行资产管理业务•商业银行资产业务的未来发展目录CHAPTER商业银行资产业务概述商业银行资产业务是指商业银行如何管理和运用其资金，以实现利润最大化的过程。
这包括贷款、投资和其他形式的资金运用。
商业银行的资产业务是银行的核心业务之一，它决定了银行的盈利能力和风险水平。
商业银行资产业务的定义商业银行资产业务的重要性商业银行资产业务的种类贷款业务商业银行进行投资的主要目的是为了增加银行的利润和分散风险。
投资包括对股票、债券、基金等金融工具的投资。
投资业务其他资产业务CHAPTER商业银行贷款业务贷款业务的作用贷款业务是商业银行重要的资产业务之一，它能够为银行带来利息收入，同时也有助于维护银行客户关系。
贷款业务定义贷款业务是商业银行将其资金借给有需要的企业或个人，并在约定时间内收回本金和利息的一种业务。
贷款业务的种类根据借款人的信用状况和贷款用途，贷款业务可分为个人贷款、企业贷款、抵押贷款、质押贷款等。
贷款业务概述个人贷款抵押贷款质押贷款企业贷款贷款业务的种类信用风险贷款业务的风险及管理市场风险流动性风险CHAPTER商业银行投资业务投资业务概述030201投资业务的种类风险管理投资业务的风险及管理CHAPTER商业银行资产管理业务资产管理业务概述目的市场规模定义资产管理业务的种类包括股票、债券、基金等投资产品的销售和代销，以及为客户提供投资建议和服务。
证券投资类信托类保险类其他类为客户提供信托投资、财产管理等服务，满足客户的个性化财富管理需求。
代销各类保险产品，为客户提供风险保障和财富管理服务。
包括租赁、资产证券化等金融服务，满足客户多样化的资产配置需求。
资产管理业务的风险及管理资产管理业务的风险及管理操作风险：由于操作失误或系统故障等原因，可能面临操作风险。
管理风险：资产管理业务的管理团队可能因市场变化、政策调整等原因，导致管理不善或决策失误。
04 第四章 商业银行现金资产管理-精品文档
2.头寸调度的渠道（调节超额准备 金的方式）
1. 同业拆借 2. 买卖短期有价证券及商业票据（是商业银行
的二级准备金） 3. 商业银行系统内资金调度 4. 与中央银行的资金往来（再贷款再贴现） 5. 买卖中长期有价证券 6. 出售贷款和固定资产
拓展性思考：
上述银行资金头寸调度方式是属于资产流动性 管理还是负债流动性管理？
三、银行资金头寸的预测
资金头寸的构成 资金头寸的预测 银行的头寸的调度
（一）资金头寸的构成
所谓头寸,是指在现金资产中可供商业银行 直接自主运用的资金。
商业银行的头寸根据层次划分有基础头寸、 可用头寸两种。
基础头寸
基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央 银行的超额准备金之和。它是商业银行随时 可以动用的资金，是银行一切资金清算的最 终支付手段。
营业网点的多少
银行经营业务的每一个营业网点，都需要有 一定的铺底现金。所以银行营业网点越多， 对库存现金的需要量也越多。因此，从一般 情况来说，银行对库存现金的需要量与营业 网点的数量成正比。
后勤保障的条件
银行库存现金数量与银行的后勤保障条件也 有密切关系，一般说来，如果银行后勤保障 条件较好，运送现金的车辆、保安充足且服 务周到，则在每个营业性机构就没有必要存 放太多的现金；否则，就必须在每个营业网 点存放较多的现金。但是，这会增加占压现 金费用。
历史同期平均发展速度=
求出即期现金支出水平后，以此与库存现金周转时间相乘， 再加减一些其他因素，即得到库存现金需要量。
2.最适运钞量的测算
最适运钞批量：银行为占用库存现金（机会成
本）和运送现金钞票所花费的费用之和应当是
最小的运钞批量。
A Q
第四章商业银行经营学(现金资产业务)
在中央银行存款 ——是指商业银行按货币管理当局规定，在中央银行 ——是指商业银行按货币管理当局规定， 是指商业银行按货币管理当局规定 开设的准备金基本账户上所形成的存款。 开设的准备金基本账户上所形成的存款。 存款构成：法定准备金 存款构成： 超额准备金 法定准备金： （1） 法定准备金：是指商业银行按照法定比率向中 央银行缴存的存款准备金。具有强制性，一般不得动用， 央银行缴存的存款准备金。具有强制性，一般不得动用， 并定期按照银行存款额的增减而进行相应调整， 并定期按照银行存款额的增减而进行相应调整，它是中 央银行进行宏观调控的一般性货币政策工具之一。 央银行进行宏观调控的一般性货币政策工具之一。
1、现金资产管理的目的：就是要在确保银 现金资产管理的目的： 行流动性需要的前提下， 行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金 资产在资产总额中的比重，使现金资产达到 资产在资产总额中的比重， 适度的规模
2、 现金资产管理的原则
进行现金资产管理就是要在保有现金资产机会成本和 现金资产不足的成本之间作出权衡选择。 现金资产不足的成本之间作出权衡选择。 现金资产管理应遵循的基本原则有： 现金资产管理应遵循的基本原则有： （1） 适度存量控制原则 （2） 适时流量调节原则 （3） 安全性原则
（2）超额准备金 ——是指在中央银行存款准备金账户中超出了法 ——是指在中央银行存款准备金账户中超出了法 定存款准备金的那部分存款。 定存款准备金的那部分存款。 性质：是商业银行的可用资金。 性质：是商业银行的可用资金。 ——银行可以用它来进行日常的各种支付和贷放 ——银行可以用它来进行日常的各种支付和贷放 活动。如支票的清算、电子划拨和其他交易。 活动。如支票的清算、电子划拨和其他交易。 ——当银行库存现金不足时， ——当银行库存现金不足时，也可随时从该账户 当银行库存现金不足时 上提取现金。 上提取现金。
商业银行经营学第四章现金资产业务
现金资产业务是商业银行的重要经营领域，涵盖了一系列与现金资产有关的 活动和业务，对银行经营具有重要意义。
现金资产业务的定义
现金资产业务是指商业银行通过储蓄、贷款、投资等方式运作与现金资产相关的业务。
现金资产的特点和种类
现金资产具有流动性强、价值稳定、安全性高等特点，包括货币、债券、贷款、金融衍生品等多种形式。
商业银行向个人和企业提供的房地产贷款业务。
现金资产业务发展趋势
数字化银行业务
现金资产业务随着科技的发展 趋势而数字化，提供更便捷的 银行服务。
可持续投资
商业银行越来越注重可持续的 现金资产投资，推动可持续发 展。
区块链技术
区块链技术的应用将对现金资 产业务的安全性和效率产生重 要影响。
商业银行现金资产业务的目标 与意义
商业银行通过开展现金资产业务，实现风险扩散、收益优化、资产配置和服 务客户等多重目标，促进银行业务发展。
现金资产业务的运作模式
1
吸收存款
通过吸收存款，筹集银行的资金储备。
2
发放贷款
将资金通过贷款形式投放给借款人，获取利息收入。
3
投资运作
将部分资金投资于现金资产市场，追求较高的回报率。
现金资产业务的风险与风控措施
信用风险
商业银行采取信用评估、分散投资等措施降低信用风险。
流动性风险
商业银行设立流动性储备、优化资金配置来应对流动性风险。
利率风险
商业银行使用利率衍生品等工具来管理利率风险。
现金资产业务实例分析
案例 理财产品销售 债券投资 房地产贷款
描述 商业银行推出的理财产品以现金资产为投资标 的，满足客户的投资需求。 商业银行购买企业债券以获取稳定的利息收益。
第四章商业银行的资产业务
第四章商业银行的资产业务第四章商业银行的资产业务第一节商业银行的现金资产本节需要明确商业银行现金资产构成以及相关的影响因素，了解银行流动性的估算方法。
一、商业银行现金资产的定义与构成（一）现金资产的定义与作用现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的、可随时用于支付的银行资产。
作用：第一，保持清偿力，在追求盈利的过程中，商业银行必须保有一定数量的、可直接用于应付提现和清偿债务的资产，现金资产正是可以满足这种需要的资产淮备。
持有一定数量的现金资产，对于商业银行保持经营过程中的债务清偿能力，防范银行风险尤其是支付风险，具有十分重要的意义。
第二，保持流动性。
由于是信用企业，流动性的保持对于商业银行来讲具有特别重要的意义。
保持适当的流动性，是商业银行扩大业务、增强实力、提高经营效率的重要手段；是商业银行降低经营风险、维护和提高其信誉的保证。
中外银行经营管理的实践证明，注重银行的流动性是非常重要的。
（二）现金资产的构成与影响因素1．库存现金：商业银行保存在金库中的现钞和硬币。
主要用来应付客户体现和银行本身的日常零星开支。
（1）管理要求：适度（2）影响因素①所处经济区域情况；②现金收支规律；③营业网点的分布情况；④后勤保障条件；⑤与中央银行发行库的距离、交通条件和发行库的规定；⑥商业银行内部管理的要求。
银行可以通过具体的定量分析来具体计算库存现金的规模。
2．在中央银行存款：商业银行存放在中央银行的资金。
包括两部分：（1）法定存款准备金：商业银行按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。
最初目的是使银行备有足够的资金，避免因流动性不足而产生清偿力危机，后来逐渐演变为中央银行宏观调控的工具。
因此，法定存款准备金具有强制性。
一般来说，凡是吸收存款的金融机构均要缴纳。
缴纳对象一般包括各类客户存款，各种其他负债，不包括同业存款，汇出汇入款等。
我国缴纳存款准备金的金融机构包括两类：一类是存款货币银行，包括商业银行，农业发展银行，信用社，财务公司。
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第四章商业银行的资产业务第一节商业银行的现金资产A.名词解释1.现金资产：银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产，用于保障清偿力与流动性。
（构成见下文）2.超额准备金（广义/狭义）：广义：商业银行吸收存款中扣除法定存款准备金之后的余额，即商业银行的可用资金。
（=存款数额-存款数额*法定存款准备金率）狭义：存款准备金账户中超过法定存款准备金的部分，被称为商业银行备付金或清算存款。
规定限额用于支付清算，超限额用于贷款投资。
准备金总量不变的情况下它与法定存款准备金此消彼长。
3.库存现金：银行持有的库存现金中的现钞和硬币，用于应付客户提现和银行本身的日常零星开支。
经营原则是保持适度规模。
4.核心存款：也称稳定性负债，通常指被提取可能性极小、可被银行在较长时期内使用的资金。
银行对该部分只保留极少准备金即可。
5.热钱负债：也称游动性负债、易变性负债等，指对利率变动敏感的存和各种借入款，银行必须能够随时应付客户的提存要求或借入款的偿付要求，包括银行的活期存款、同业拆借资金等。
6.基础头寸：银行可用头寸的组成部分，是库存现金与超额准备金的总和。
用于应付客户提存和满足债权债务清算的需要（规定限额的超额准备金部分），和用于发放贷款和投资（可贷头寸）。
B.[小题]商业银行持有现金的原因是什么？保持清偿力、流动性C.商业银行现金资产由哪些部分构成？D.[计算]影响商业银行存放同业款的因素有哪些？（书P114）影响因素：使用代理行的服务数量和项目；代理行的收费标准；可投资余额的收益率。
计算见书表5-1投资收益=投资收益率×时间换算×（同业存款余额-浮存-应提准备金）E.[计算]银行如何预测流动性需求？资金来源与资金运用方法、资金结构法、概率分析法、流动性指标法具体方法见书P120-124（太多了= =）F.[简答]商业银行现金资产管理原则？（答案摘自老版课本）现金资产是商业银行流动性最强的资产，持有目的：满足商业银行经营过程中的流动性需要。
银行现金资产管理的任务，就是要在保证经营过程中流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降到最低程度，作为银行经营安全性和盈利性的杠杆，服务于银行整体经营状况最优化目标。
只要有以下几个原则：1.总量适度原则是指银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上。
这个还当的规模是指由银行现金资产的功能和特点决定的，在保证银行经营过程中流动性的前提下，为保持现金资产所付出的机会成本最低时的现金资产数量。
现金资产管理最重要的原则。
因为过少有风险，过多机会成本增加影响盈利。
2.适时调节原则是指银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时调整资金头寸，确保现金资产的适度规模。
银行现金资产规模的变化取决于一定时期内银行业务经营过程中的现金流量的变化情况。
一定时期内，现金流入大于支出，存量上升。
反之，存量下降。
因此要保持适度的现金资产存量规模就需要根据现金流量的变化情况，及时进行资金调度。
因此，适时调节资产头寸是银行实现现金资产规模适度的必要手段。
3.安全保障原则商业银行大部分现金资产主要由其在中央银行和同业的存款及库存现金组成。
其中库存现金是商业银行业务经营过程中必要的支付周转金，分布于银行的各个营业网点。
在银行的业务经营活动中，需要对库存现金进行保管、清点、运输等活动。
由于库存现金是以现钞的形式存在，因此必然面临被盗、被抢和清点、包装差错及自然灾害损失的风险。
因此，银行在现金资产特别是库存现金的管理中，必须健全安全保卫制度，严格业务操作规程，确保资金的安全无损。
第二节商业银行的贷款业务与管理A.名词解释1.贷款承诺费：银行对已承诺给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。
2.补偿余额：应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。
分为按实际贷款余额计算的补偿余额和已承诺而未使用的限额计算的补偿余额。
3.担保贷款：银行要求借款人根据规定的担保方式提供贷款担保而发放的贷款，主要方式为保证、质押、抵押。
4.抵押率：又称“垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。
确定抵押率时，应考虑贷款风险、借款人信誉、抵押物品种、贷款期限。
5.票据贴现：以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。
实质上是一种债权债务关系的转移，是银行通过贴现而间接地把款项贷放给票据的付款人，是银行贷款的一种特殊方式。
6.住房按揭贷款：我国银行目前发放的一种主要的消费者贷款。
由楼宇购买者支付一定的购房款后，不足部分向银行申请贷款，以向卖房者付清全部房款。
一般以楼花或现楼作抵押，还需要开发商提供担保或承诺在购房者不能还清贷款时由开发商回购，向银行购回抵押权。
7.信用分析：对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。
内容：借款人的品格、能力、资本、担保、经营环境条件。
8.次级贷款：指缺陷已经很明显的贷款，正常经营收入已不足以保证还款，需要通过出售、变卖资产或对外融资，乃至执行抵押担保来还款。
9.审贷分离：在贷款审批过程中，贷前调查、贷时审查、贷后检查三个阶段分别交有三个不同的岗位来完成，并相应承担由于各个环节工作出现问题而带来的风险责任。
B.[小题]商业银行贷款定价的原则是什么？利润最大化，扩大市场份额，保证贷款安全、维护银行形象C.[简答]确定贷款抵押率应考虑哪些因素？（风险，抵押物，信誉）贷款风险：贷款人对贷款风险的估计与抵押率呈反向，风险大，抵押率低借款人信誉：信誉偏低的借款人抵押率低贷款期限：期限长→抵押期长→风险大→抵押率低D.抵押贷款与质押贷款的区别？类型法律方式涉及当事人标的物抵押率产权标的登记保证贷款《中华人民共和国担保法》保证、保证方式、保证人第三人无抵押贷款《中华人民共和国担保法》抵押方式借款人或第三人财产不改变财产占有质押贷款《中华人民共和国担保法》质押方式借款人或第三人动产或权利改变财产占有E.抵押贷款的管理要点抵押贷款的分类抵押物的选择与估价抵押物的选择原则——合法、易售、稳定性、易测性；抵押物的估价抵押率（垫头）的确定——贷款风险，借款人信誉，抵押物品种，贷款期限。
抵押物的产权设定与登记抵押物的占管与处分F.[小题]银行办理票据贴现的业务流程和操作要点是什么？（对象、对银行贷款的区别-简单计算）票据贴现的审批（票据要件合法；付款人和承兑人自信状况；票据期限长短；贴现额度）期限与额度（实付贴现额= 贴现票据面额-贴现利息；贴现利息= 票据面额×贴现期限×贴现率）到期处理G.消费者贷款的分类？分期偿还贷款：借款人到期日前分期偿还本金利息，额度小，本息按月偿还，以所购商品为抵押。
信用卡贷款及其他周转额贷款：发卡机构签发证明持卡人信誉良好并持以在特定场所进行消费或提现的信用凭证。
一次性偿还贷款：要求借款人在到期时一次性还清贷款本息的消费贷款。
H.信用分析主要内容（财务项目、财务指标）财务项目：资产负债表资产项目：应收账款，存货，固定资产，投资负债及资本项目：负债，资本损益表（企业经营成果）财务状况变动表（营运资产变动与企业流动性）财务比率：书P160-162（与公司金融基本一致）I.[小题]不良贷款分类正常、关注、次级、可疑、损失（后三个为不良贷款）J.[小题]贷款价格构成要素贷款利率、贷款承诺费、补偿余额、隐含价格K.影响贷款价格的因素资金成本：平均成本→过去银行的经营状况；资金边际成本→未来新增资金来源的成本贷款风险程度：风险→风险费用贷款费用：向客户提供贷款时工作产生费用借款人信用及与银行关系：贷款人的偿还能力和偿还意愿；借款人与银行的正常业务关系银行贷款的目标收益率贷款供求情况L.贷款定价方法（两个，基本含义）成本加成：贷款利率=贷款成本率+利率加成。
不考虑承诺费、服务费和补偿余额价格领导模型：以若干个大银行统一的优惠利率（基础利率）为基础，考虑到违约风险补偿和期限风险补偿后，为贷款制定的利率。
贷款利率= 基础利率（各种成本与银行预期的利润）+ 加成部分M.银行发放保证贷款时对保证人的要求保证：保证人与银行约定，当债务人不履行债务时，保证人按约定履行或承担责任的行为。
保证方式：一般保证：保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任。
连带保证：保证合同中约定，由保证人和债务人对债务承担连带保证责任。
保证人：具有法人地位并有经济承保能力的经济实体、其他组织和公民。
我国规定：国家机关、以公益为目的的事业单位、社会团体、企业法人的分支机构和职能部门等不能作为保证人。
第三节商业银行证券投资业务A.名词解释1.政府债券：政府为募集资金而发行的，承诺一定时期内还本付息的债权债务凭证，按发行主体分为中央政府债券（财政部）、政府机构债券（除财政部外的中央政府部门）和地方政府债券（地方政府部门）。
具有安全性高、流动性强、抵押代用率高的特点。
2.持有期收益率：银行在二级市场买入证券后，持有一段时间，并在该证券未到期之前在二级市场上再次转让卖出所获得的投资收益率。
公式：持有期收益率=年利息+卖出价格-买入价格持有年数买入价格×100%3.系统性风险：指某种因素对市场上所有证券造成收益损失的可能性。
在其作用下，所有证券呈同方向波动，该风险无法通过证券组合消除。
包括：政策风险、市场风险、利率风险、汇率风险、通胀风险。
B.[小题]商业银行证券投资管理的目标与基本功能？目标：多样化投资，分散投资风险（安全性）稳定收益投资，保证银行未来资金支付需求（流动性）整体规划，充分合理利用资金，获得较高收益（盈利性）功能：获取收益、分散风险、增强流动性、合理避税C.我国商业银行证券投资管理对象国内对象：政府债券：国库券、重点建设债券、财政债券、国家建设债券、基本建设债券、特种债券金融债券：政策性金融债券国外对象：政府债券、地方政府/公共部门债券、抵押贷款和资产支持债券D.[小题]我国商业银行证券投资方式直接投资证券业务，管理证券交易账户。