计提固定资产折旧时报错
固定资产计提折旧 提示折旧日期必须在本期间内
固定资产计提折旧提示折旧日期必须在本期间内作者：楼朝才发表时间：11-11-08 15:59 阅读次数：65复制网址字体：【大】 | 【中】 | 【小】财贸软件进行固定资产计提折旧时，提示不在本会计期间内。
解决方法：软件登录时，登陆日期改到要计提折旧那个月份就可以了财贸常见问题作者：楼朝才发表时间：11-05-17 17:22 阅读次数：198复制网址字体：【大】 | 【中】 | 【小】问题：财贸收款单里面出现很多不明来历的负数。
解决方法：直接在文件——帐套修复即可，要是修复一次不行，重新再修复一次即可财贸系列负库存成本结转的处理。
作者：李洪涛发表时间：11-11-11 09:17 阅读次数：77复制网址字体：【大】 | 【中】 | 【小】在财贸系列，有的因为企业管理问题或负库存导致库存成本不是很准确，那如果使用进销存结合使用，那么成本会很不真实，那可以通过分开使用来实现，平时业务部分可以通过凭证导入的功能来实现业务和财务对接，成本结转按照手工录入凭证，成本企业可以按（上期库存+本期进货-本期盘点库存）来核算总的出库成本，这样企业就可以核算企业的总体利润。
安装SQL SERVER2000时如下提示作者：陈晶发表时间：10-12-27 12:10 阅读次数：267复制网址字体：【大】 | 【中】 | 【小】安装SQL SERVER2000时如下提示：command line option syntax error, type command /? for help原因为安装文件的路径(完整路径)里有中文.比如 c:\SQLSERVER中文企业版\改成解决server2000安装不了的方法作者：李永恒发表时间：10-08-27 21:26 阅读次数：199复制网址字体：【大】 | 【中】 | 【小】1、将Program files下的SQL安装目录删除C:\Program Files\Microsoft SQL Server\80\Tools。
关于高校固定资产计提折旧不力的原因分析与措施探讨
关于高校固定资产计提折旧不力的原因分析与措施探讨
一、原因分析：
1. 财务管理不规范：一些高校缺乏专业的财务人员，对于固定资产计提折旧的基本原则和方法不了解或不熟悉，导致计提折旧过程出现错误或遗漏。
2. 资产管理不到位：高校固定资产管理体系不健全，无法准确记录、核对和监督固定资产的重要信息，进而影响了折旧计提工作的及时性和准确性。
3. 折旧政策过于宽松：一些高校对固定资产的折旧政策过于宽松，折旧年限过长，计提折旧金额较小，导致固定资产账面价值长时间保持高水平，不符合实际价值。
4. 维修和更新不及时：固定资产的维修和更新工作没有及时进行，导致一些固定资产的使用寿命过长，折旧计提不及时或不足。
二、措施探讨：
1. 加强财务人员培训：高校应加强财务人员的培训，提高他们对固定资产折旧计提的理解和运用水平，确保折旧计提过程的准确性和规范性。
2. 健全资产管理体系：高校应建立完善的固定资产管理体系，包括明确的资产登记流程，建立健全的资产信息库，定期进行固定资产盘点和更新，确保折旧计提有准确的依据和数据支持。
高校固定资产计提折旧不力是由财务管理不规范、资产管理不到位、折旧政策过于宽松和维修和更新不及时等多种原因导致的。
要解决这一问题，需要加强财务人员的培训，健全资产管理体系，调整折旧政策，加强维修和更新管理，并强化监督与内控。
只有综合多种措施，才能够有效解决高校固定资产计提折旧不力的问题。
用友U872固定资产系统累计折旧存在的问题
用友U872固定资产系统累计折旧存在的问题作者：张自广来源：《合作经济与科技》2015年第18期[提要] 用友U872管理软件开发的固定资产系统，虽然加强了企业对固定资产的管理和核算，但由于软件自身缺陷，使得一些正常业务核算在操作中出现问题。
本文通过举例对存在的问题进行说明并加以分析，提出解决方法。
关键词：用友；固定资产；累计折旧；原始卡片中图分类号：F23 文献标识码：A收录日期：2015年8月10日用友U872管理软件固定资产管理子系统是为了加强企业固定资产管理与核算而开发的，主要功能有资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、计提折旧等。
然而，笔者在处理固定资产减少和原始卡片相关业务时，发现累计折旧存在金额错误的情况。
为了更好地表述业务处理时存在的问题，笔者试举例加以分析说明。
例：假设某企业2009年8月初需要录入的固定资产原始卡片信息如表1所示。
（表1）2009年8月份发生业务：8月31日，发现由于使用不当传真机毁损。
一、固定资产减少业务生成凭证的累计折旧金额错误按照国家会计准则规定，月份内减少的固定资产，当月仍计提折旧，从下月起停止计提折旧。
所以，在进行传真机减少业务处理前，需先计提本月折旧。
折旧计提后生成凭证的分录为：借：管理费用—折旧费2921.91，制造费用—折旧费670.08；贷：累计折旧3591.99。
折旧清单如表2所示。
然后，进行传真机减少业务的处理，系统自动生成凭证的分录为：借：累计折旧1825.2，固定资产清理1684.8；贷：固定资产3510。
将固定资产系统自动生成并传递到总账系统的折旧计提和资产减少凭证在总账系统进行审核后记账。
为了保证固定资产系统的资产价值与总账系统中固定资产科目的数值相等，在固定资产系统进行对账，对账后系统提示对账结果不平衡。
如表2所示，账务账套累计折旧比固定资产账套多56.16元（48887.7-48831.54），即总账系统累计折旧的贷方金额比固定资产系统多56.16元。
固定资产账实不符的原因
固定资产账实不符的原因固定资产账实不符的原因有多种可能，包括：记录错误、资产丢失或损坏、盗窃、资产估值不准确、会计处理错误等等。
下面将逐一解释这些原因。
首先，记录错误是导致固定资产账实不符的一种常见原因。
在资产购买、归还、转移、处置等环节中，如果没有及时、准确地记录相关信息，就会造成资产账面与实际情况不符。
比如，当公司购买了一台新的机器，但是未能及时将其记录在资产账户中，或者将错误的金额或参考文档记入账户，就会导致资产账实不符。
其次，固定资产丢失或损坏也是导致账实不符的原因之一。
在生产运营过程中，由于不可抗力因素（如自然灾害）、人为疏忽或设备老化等，企业的固定资产有可能会出现丢失或损坏的情况。
如果未能及时更新相关的资产信息，就会导致账面与实际情况不符。
第三，盗窃是固定资产账实不符的另一个常见原因。
企业在固定资产的保管和管理上，经常会遭受盗窃行为的威胁。
如果这些盗窃行为未能及时发现或者记录，就会导致固定资产账面与实际情况不符。
此外，固定资产的估值不准确也会导致账实不符。
固定资产的估值可能涉及到多个因素，包括原始购买成本、折旧、维护费用等。
如果这些因素没有准确地计算或估计，就会导致账面价值与实际价值不一致。
比如，由于企业使用了错误的折旧方法或者没有及时更新固定资产的残值，导致资产的账面价值与实际价值不符。
最后，会计处理错误也是导致固定资产账实不符的原因之一。
会计处理错误可能涉及到资产的计量、计算、分类等方面。
如果在会计处理过程中出现错误，比如错将固定资产的借记和贷记记在错误的账户中，或者错误地计算折旧费用，就会导致资产账面与实际情况不符。
为了避免以上原因导致固定资产账实不符的问题，企业应采取一系列管理措施。
首先，建立完善的固定资产管理制度，明确各类固定资产的登记、计量、归属、处置等流程。
同时，建立固定资产清查制度，定期对固定资产进行盘点和核实。
其次，加强固定资产的保管措施，包括加装监控设备、强化安全巡查等，防止资产的丢失或被盗窃。
FI-0001-固定资产折旧程序运行步骤及常见错误
固定资产折旧程序运行步骤及常见错误关键字：运行折旧程序常见错误，AFAB，AFAD，AFAP，SM35文档说明：工作请求（Work Request）是一个已经确认的工作过程的描述，对于 工作请求（Work Request）归纳分析过程不在这个文档中加以阐述。
工作请求（Work Request）是一个 SAP 系统中的技术操作指引，不包 括操作环境的调整，但是我们应该要在文档声明这个情况。
版本历史：版本 作者 审批 日期 备注V1.0 李颖 2008-5-18 初次编写目 录1 工作请求 (3)1.1 工作请求的分析 (3)1.2 工作请求的主要内容 (3)2 适应性 (3)2.1 业务板块适应性 (3)2.2 业务流程适应性 (3)2.3 SAP 系统适应性 (3)2.4 操作方式适应性 (3)3 操作过程 (3)3.1 操作前提 (3)3.2 操作步骤 (4)3.2.1 运行折旧程序 (4)3.2.2 重建会话 (5)3.2.3 创建日志 (6)3.3 操作控制点或者注意点 (6)3.4 操作检查 (7)4 附录 (7)4.1 参考工作请求（Work Request） (8)4.2 参考 Sap Notes (8)1 工作请求描述月末会计固定资产折旧程序的运行步骤 （运行界面各字段的解释 及与折旧相关事务代码的作用） 以及运行折旧程序常出现的问题及解决方 案。
1.1 工作请求的分析每月月底，为出具上报总部的报表，需要运行固定资产折旧程序。
但 运行时常常会出现一些错误，需要及时纠正，否则会造成本月财务报表不 正确，并且下个月计提折旧前还是必须纠正这些错误。
1.2 工作请求的主要内容每个月月底需要运行折旧程序； 运行后需要检查每个月的资产折旧是 否存在错误（计提程序相关的事务代码及使用方法）；发生错误时要及时 处理（参见：常见错误及解决方案）。
2 适应性2.1 业务板块适应性全部2.2 业务流程适应性实施了 SAP 固定资产模块，并使用 SAP 系统的折旧程序，每个月计提 固定资产折旧。
金蝶软件常见问题以及解决方法
3、从A.Ais 中导入以下的表：Glacctright、Glright、Glrptright、Sysusers。他们导入进来后，会形
成表名为Glacctright1、Glright1、Glrptright1、Sysusers1
的表，需要将他们改命为：Glacctright、
证”。
问题原因：Glvchmaxnum（凭证最大号）表中的当月的凭证记录丢失。
处理方法：参照Glvch 表中记录的当月最大号和本表中的格式，将记录补上再计提折旧。
16、固定资产计提折旧时提示错误
错误描述：在固定资产计提折旧时进行到25%左右出现错误！
问题原因：固定资产卡片中记录的科目信息不正确。
处理方法：
1）检查Fabalexpense 中折旧费用科目与它的核算项目类别 ，是否和科目表中的设置不一致，如不
一致，则应修改为一致。
2）检查在Facard 中，Fassetid（卡片代码）为012 的Fassetacid（固定资产科目代码）的值是否是
明细的固定资产代码，检查折旧科目代码是否正确。
金蝶常见问题及处理方法
1、明细帐查询错误
错误描述：帐套在查询明细帐（包括数量明细帐）时提示“产生未知错误”或提示：发生未知错误，
系统将当前操作取消，错误号为0，请与金蝶公司联系。
问题原因：数据库表Glbal， Glpnl 表损坏
处理方法：备份当前数据表后，导入新的表结构，并把原数据导入到新表，再利用Check 检查关
时还显示了应收帐款的明细帐。
问题原因：帐套数据库中关于明细帐的两个表出现了异常。
处理方法：将表Glsubldg 和表Glslnav 两张明细表的内容清空。
固定资产折旧核算存在哪些问题
固定资产折旧核算存在哪些问题
1、固定资产的价值管理和实物管理相脱节，造成固定资产折旧核算不完全，或多计提折旧，影响企业的经营成果。
主要由于在实际⼯作中，资产的价值管理和实物管理分属不同部门。
如果对固定资产不进⾏及时核对，就造成该⼊帐资产不及时⼊帐，或该清理报废资产未及时核减，造成固定资产价值不真实，从⽽导致折旧核算上的不真实、不准确，影响企业各项成本费⽤及利润核算的真实性。
2、未按规定范筹计提折旧，任意扩⼤或缩⼩计提固定资产折旧的范围，以增加或减少折旧费⽤，最终达到控制、操纵利润的⽬的。
3、未按规定选⽤折旧⽅法，主要表现为以下⼏种情形：
(1)不属于国家允许选⽤加速折旧⽅法计提折旧的企业，却选⽤加速折旧⽅法;(2)有些企业将国家不允许采⽤加速折旧⽅法的某类固定资产选⽤加速折旧⽅法;(3)某些属于技术进步型的企业，应采⽤加速折旧⽅法，却选⽤了平均年限法或⼯作量法，显然不符合固定资产更新的特点。
4、未按规定确定折旧年限，导致折旧额在整个固定资产有效使⽤年限内的不合理，影响经营成果的准确性。
5、折旧⽅法和折旧年限随意变更，却未按规定办理相关报批⼿续，变相地任意调整利润(或亏损)，造成经营决策上的失误。
6、固定资产净残值预计不合理，造成在固定资产有效使⽤年限折旧核算不正确，也影响企业财务成果的真实性和合理性。
关于高校固定资产计提折旧不力的原因分析与措施探讨
关于高校固定资产计提折旧不力的原因分析与措施探讨高校作为教育机构，具有大量的固定资产，包括教学楼、实验室设备、图书馆藏书等。
这些资产的长期使用不可避免地会导致价值的递减，因此需要进行折旧计提，以反映资产价值的减少。
在实际工作中，我们发现许多高校在固定资产的折旧计提方面存在不力的情况，导致财务数据的准确性受到影响。
本文将分析高校固定资产计提折旧不力的原因，并探讨相应的解决措施。
一、原因分析1. 管理不规范许多高校存在管理不规范的问题，包括资产台账不完善、财务人员对折旧政策不熟悉等。
这些问题导致固定资产的使用情况和价值变化没有得到及时记录和更新，从而影响了折旧计提的准确性。
2. 资产评估不准确固定资产的折旧计提是基于资产的原值和预计使用年限计算而得，而资产的原值和预计使用年限需要通过评估来确定。
许多高校的资产评估工作存在不准确的情况，导致折旧计提的基础数据不准确，进而影响了折旧计提的准确性。
3. 财务人员素质不高财务人员是进行折旧计提工作的主要执行者，其素质和水平直接影响折旧计提的准确性。
一些高校的财务人员素质不高，对折旧计提政策和方法不熟悉，无法正确操作，导致折旧计提不力。
4. 领导重视不够一些高校领导对固定资产的折旧计提重视不够，没有给予足够的关注和支持。
这导致相关部门的工作可能得不到充分的资源和支持，难以保证折旧计提工作的准确性。
二、解决措施探讨高校应加强对固定资产的评估工作，确保资产的原值和预计使用年限能够得到准确确定。
可以引入第三方机构进行资产评估，确保评估结果的客观性和准确性。
高校需要重视对财务人员的培训和学习，提高其素质和水平。
可以通过组织内部培训和外部学习，加强对折旧政策和方法的培训，提高财务人员对折旧计提工作的理解和操作能力。
高校固定资产计提折旧不力的问题是一个比较普遍的现象，需要引起足够的重视和关注。
通过加强管理规范、完善资产评估、提高财务人员素质和加强领导重视等措施，可以有效解决这一问题，保障折旧计提工作的准确性，确保财务数据的准确性和真实性。
企业计提固定资产折旧,会计与税法规定不一致时,如何处理
企业计提固定资产折旧,会计与税法规定不一致时,如何处理第一篇：企业计提固定资产折旧,会计与税法规定不一致时,如何处理企业计提固定资产折旧，会计与税法规定不一致时，如何处理1、企业固定资产会计折旧年限如果短于税法规定的最低折旧年限，其按会计折旧年限计提的折旧高于按税法规定的最低折旧年限计提的折旧部分，应调增当期应纳税所得额；企业固定资产会计折旧年限已期满且会计折旧已提足，但税法规定的最低折旧年限尚未到期且税收折旧尚未足额扣除，其未足额扣除的部分准予在剩余的税收折旧年限继续按规定扣除。
2、企业固定资产会计折旧年限如果长于税法规定的最低折旧年限，其折旧应按会计折旧年限计算扣除，税法另有规定除外。
3、企业按会计规定提取的固定资产减值准备，不得税前扣除，其折旧仍按税法确定的固定资产计税基础计算扣除。
4、企业按税法规定实行加速折旧的，其按加速折旧办法计算的折旧额可全额在税前扣除。
5、石油天然气开采企业在计提油气资产折耗（折旧）时，由于会计与税法规定计算方法不同导致的折耗（折旧）差异，应按税法规定进行纳税调整。
第二篇：浅谈计提减值准备时固定资产折旧的账务处理浅谈计提减值准备时固定资产折旧的账务处理作者：柯世清来源：《财会通讯》2005年第05期第三篇：施工合同与招标文件不一致时如何处理施工合同与招标文件不一致时如何处理在工程建设的日常活动中，我们会经常遇到工程进入施工或结算程序后发现施工合同与招标文件不一致的情况，到底是按合同协议执行还是按照招标文件执行，各方说法并不一致，但真正的结论只有一个。
我的认识是：按照招标文件执行。
原因如下：《中华人民共和国招标投标法》第二十七条规定：“投标人应当按照招标文件的要求编制投标文件。
投标文件应当对招标文件提出的实质性要求和条件作出响应。
”第四十一条规定：“中标人的投标应当符合下列条件之一：（一）能够最大限度地满足招标文件中规定的各项综合评价标准；（二）能够满足招标文件的实质性要求，并且经评审的投标价格最低；但是投标价格低于成本的除外。
T3固定资产常见问题(1)
1.问题描述：通2005，固定资产折旧问题，如折旧方法中包含减值准备，在计算月折旧额时，减值准备金额不参与计算。
录入原始卡片，如果原始固定资产已经计提了减值准备，该项减值准备不参与当前月的折旧计算，从第二个月才开始计算？娄底用友软件解答：本月做了减值准备，下月才开始有效.2.问题描述：在2002年刚使用固定资产时无意中将计提属性设置为"总提折旧"，而实际应该是正常计提，因为"总提折旧"时无论是否提完都一直提折旧，该用户希望是按照惯例,计提完后就不再计提.但类别修改中计提属性不能修改. 请问如何修改资产类别的计提属性,直接修改库中资产类别表(fa_AssetTypes)中"计提属性编码"字段吗"这样会不会有其他影响娄底用友软件解答：添加一个正常提折旧的资产类别，做类别调整的变动单将卡片的资产类别调整到正确的类别。
3.问题描述：通2005固定资产计提折旧过程中，当提完折旧后显示折旧分配表时报"已经生成的凭证，不能直接删除！"点确定后提示"不能正确制作折旧分配表！不能删除上一次折旧计提的临时凭证分录！"再点确定后提示"折旧计提被中断"，无法计提折旧。
娄底用友软件解答：fa_deprvouchermain表发现其中无7、8月份的记录。
恢复记账至7月份，重新计提折旧，并手工在fa_deprvouchermain表中加上7月份的记录，结账后至8月份计提折旧正常。
4.问题描述：如何查看固定资产的数量？我现在公司要清行固定资产的盘定，而我的固定资产账套从2002年开始用的，我要怎么样才能利用固定资产的模块里面的数据打出一张固定资产的盘定表呢？我怎么样才能查出每个固定资产的数量有多少，在哪边查？娄底用友软件解答：系统默认一张卡片就是一张存货，您可以查役龄资产统计表和逾龄资产统计表，这里提供了每一个存货的名称及金额。
金蝶KIS专业版固定资产模块常见问题及解决办法
金蝶KIS专业版固定资产模块常见问题及解决办法金蝶KIS专业版固定资产模块常见问题及解决办法金蝶专业版财务管理除了有总账模块和报表模块之外还有一个常见的模块就是固定资产模块，其意义就是固定资产通过固定资产卡片利用软件每个月进行固定资产的自动计提折旧从而生成自动计提折旧凭证。
下面是yjbys店铺为大家带来的`金蝶kis专业版固定资产模块常见问题及解决办法的知识，欢迎阅读。
1、固定资产计提折旧提示“凭证已过账不能删除!”问题描述：固定资产计提折旧提示“凭证已过账不能删除!”，计提折旧失败问题原因：常见于反结账后重新结账时提示固定资产未计提折旧，计提折旧失败。
解决方案：在会计分录序时簿中反过账、反审核计提折旧的凭证，重新计提折旧即可。
2、财务结账提示折旧未完成问题原因：一般是由于固定资产模块计提了折旧后，并对固定资产卡片进行了新增或变动，导致需要重新计提折旧。
解决方法：将已计提折旧生成的凭证通过固定资产模块删除后，重新进行计提折旧操作即可。
3、如何处理固定资产结账超过三期，总账结账失败问题描述：如何处理未购买固定资产模块，但由于固定资产结账超过三期，导致总账无法结账?解决办法：单击【系统参数】→【财务参数】，勾选“不折旧(整个系统)”。
4、固定资产卡片界面【原值与折旧】和【期间数据】中折旧额不一致解决办法：【原值与折旧】页签的累计折旧是静态的，与新增卡片或变动卡片时折旧一致;而【期间数据】页签的当前累计折旧是动态的，是当期期间的累计折旧余额。
5、如何删除固定资产清理记录问题描述：固定资产清理了，后来发现清理错误了，删除清理记录时提示“不能删除由清理功能生成的变动记录”解决办法：单击【固定资产变动】，在固定资产管理中选中完全清理的那条记录，再单击【清理】按钮，在弹出的固定资产清理界面单击【删除】。
6、如何打印固定资产卡片解决办法：在固定资产卡片查询界面，单击【文件】→【打印卡片】注意：固定资产卡片只能套打，需进行套打设置。
之前计提固定资产折旧有误的账务处理方法
之前计提固定资产折旧有误的账务处理方法下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢！本店铺为大家提供各种类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，想了解不同资料格式和写法，敬请关注！Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you! In addition, this shop provides you with various types of practical materials, such as educational essays, diary appreciation, sentence excerpts, ancient poems, classic articles, topic composition, work summary, word parsing, copy excerpts, other materials and so on, want to know different data formats and writing methods, please pay attention!纠正固定资产折旧误差的有效账务处理方法引言在企业财务管理中，固定资产折旧是一项重要的会计，它反映了资产在使用过程中的价值递减。
资产折旧错误整改措施
资产折旧错误整改措施资产折旧错误是指在资产折旧过程中存在着错误的计算或处理方法，导致资产折旧的金额或期间计算错误。
对于企业来说，正确的资产折旧计算至关重要，因为这直接影响到企业的财务报表和税务申报。
因此，及时发现和纠正资产折旧错误是十分必要的。
下面是一些可以采取的整改措施。
首先，需要仔细检查和核对资产折旧的计算方法和公式。
在计算资产折旧时，通常有直线法、加速折旧法、减少残值法等不同的计算方法。
企业需要确保所采用的折旧方法是符合实际情况和会计准则的，并且计算过程中没有出现失误。
如果发现之前使用的折旧方法有错误或者不适用于当前情况，应及时修改并重新计算。
其次，需要仔细审查和整理相关的资产信息和交易记录。
资产折旧计算需要准确的资产信息和交易记录作为依据，包括固定资产的原值、预计使用寿命、预计残值等。
如果这些信息有误或者不完整，将直接影响到折旧计算的准确性。
因此，企业应对这些信息进行全面的审查和整理，并及时纠正错误或补充遗漏的信息。
另外，企业可以考虑使用自动化的财务软件或计算工具来帮助进行资产折旧的计算和记录。
这些软件和工具通常能够自动识别和纠正一些常见的折旧错误，并提供准确的折旧计算结果。
同时，它们还能够自动生成相关的折旧凭证和报表，提高工作效率和准确性。
因此，引入这些工具可以有效地避免和纠正折旧错误。
此外，企业还可以加强人员培训和财务管理制度的建立，以提高资产折旧计算的准确性和可靠性。
在人员培训方面，企业需要确保财务人员对于资产折旧的计算方法和会计准则有深入的了解，并能够熟练运用相关的财务工具和软件。
在财务管理制度方面，企业应建立严密的审批和监督机制，确保资产折旧计算的过程能够得到有效的监控和控制，防止错误的发生。
最后，企业还可以委托专业的会计师事务所或咨询公司进行资产折旧计算的审查和验证。
这些机构通常具有丰富的经验和专业知识，能够为企业提供准确和可靠的资产折旧计算结果，并及时发现和纠正折旧错误。
企业可以委托这些机构进行定期的审计或检查，以确保资产折旧计算的准确性和合规性。
【更正】对之前企业所得税新季报固定资产加速折旧填写错误的更正
【更正】对之前企业所得税新季报固定资产加速折旧填写错误的更正7月21日本鹰写了一篇《【闲言“税”语】单位买新车一次性扣除如何报？--谈谈“固定资产加速折旧”在新的企业所得税季报表中应该如何填写》（好长的标题......下面简称“原文”）。
文章在举例中有一处错误，今天单独作文加以更正！出问题的例子如下：毛头鹰公司在2018年6月购入一辆办公用轿车，固定资产入账价值48万。
财务上按6年直线法提折旧。
所得税上享受财税【2018】54号优惠，当期一次性扣除。
填写10月所得税季报表中的《固定资产加速折旧优惠明细表》计算过程在原文写了，没有错误，不再赘述。
10月申报表也没有问题。
问题出在之后的第二年1月份，也就是本年第四季度的申报表的填写上。
原错误报表如下：（点击看大图）错在哪了呢？我们先看下在填报说明中有这样两段话：固定资产本年先后出现“税收折旧大于一般折旧”和“税收折旧小于等于一般折旧”两种情形的，在“税收折旧小于等于一般折旧”折旧期内，仍需根据该固定资产“税收折旧大于一般折旧”的折旧期内最后一期折旧的有关情况填报本表，直至本年最后一次月（季）度预缴纳税申报。
......纳税人享受财税〔2014〕75号、财税〔2015〕106号、财税〔2018〕54号等相关文件规定优惠政策的固定资产，仅填报采取税收加速折旧计算的税收折旧额大于按照税法一般规定计算的折旧金额期间的金额；税收折旧小于一般折旧期间的金额不再填报本表。
同时，保留本年税收折旧大于一般折旧期间最后一个折旧期的金额继续填报，直至本年度最后一期月（季）度预缴纳税申报。
类似的要求在年报中就出现过，讲汇算的时候还特意说过。
但是在这次举例子的时候就给忽略了。
怎么来理解这段话呢？固定资产的“加速折旧”可以把它理解为一种暂时性差异，也就是说先“快点”提折旧，多扣少缴税，之后就要“慢点”提，少扣多缴税了。
因为固定资产总的扣除的折旧额是相同的。
就目前口径来说，这里所谓的快慢已经引申成为“当期所得税前实际扣除折旧额”（即上面说明中提到的“税收折旧”）与“按照税收规定的最低折旧年限以直线法计算的折旧金额”（即说明中的“一般折旧”）之间孰大孰小的问题，而非与财务账实际折旧额的比较（原文说过这个概念）。
问题汇总-002-固定资产发生额错误解决方案
固定资产发生额错误解决方案：大体步骤：1.新建在建工程资产编号；2.修改内部订单结算规则；3.ABAVN原固定资产报废；4.ABZON计提折旧转至在建工程；5.F-02 账务调整注意点：1．固定资产清理科目必须对应，如：120000040固定资产-车辆及运输设备对应的清理科目为 1605020101 固定资产清理-车辆及运输设备；2．ABZON在冲销科目记账中必须对应固定资产的清理科目；3．F-02 做折旧费和固定资产清理账务调整时，成本中心必须对应资产主数据的成本中心具体操作如下：➢T-code：FAGLL03 总账行项目显示显示错误的行项目，并通过KO03查询结算的资产编号内部订单号结算资产编号金额ORD 2100000214 150000386 710.58ORD 2100000212 120000040 69,230.00ORD 2100000205 150000228 186,006.85ORD 2100000200 150000393 6,569.01ORD 2100000032 150000381 634,169.93ORD 2100000031 150000380 8,897.11ORD 2100000030 150000376 34,905.66ORD 2100000030 150000377 34,905.66ORD 2100000030 150000378 34,905.66ORD 2100000030 150000379 34,905.65合计：1045206.11➢T-code：AS01（一般数据层和折旧范围层）创建相应的在建工程编码资产类：Z201 以红色标记为示例保存之后，生成资产编号：210000230➢T-code：KO02 修改内部订单结算规则，保存显示➢T-code：ABAVN 通过报废收回资产将原先的固定资产报废点击模拟将固定资产净值结算到固定资产清理科目确认无误，保存➢T-code：ABZON 已计提折旧转至在建工程编码附加明细科目：冲销科目记账 1605020101 固定资产-车辆及运输设备点击模拟确认无误，保存，显示➢F-02将以前月份计提的折旧费用进行冲销借：固定资产-车辆及运输设备1605020101贷：折旧费及摊销费6998330101点击模拟：确认无误保存➢F-02 将1605020101 固定资产清理-车辆及运输设备中的资产值转至在建工程号点击模拟确认无误，保存显示结果：1605020101 固定资产清理-车辆及运输设备余额为0 120000040 资产价值为0210000230 资产价值为之前的原值（注：可编辑下载，若有不当之处，请指正，谢谢!）。
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一、昆明用友会进入服务启用DistributTransactCoordin服务
二、如果不能启用，由于DistributTransactCoordin服务依存于RemotProcedurCallRPC和SecurAccountManag这两个服务。昆明用友会确认这两个服务属性已经设为自动并启用。
(select fbalid,sum(famount) famount from t_fabalexpense group by fbalid) b on a.fbalid=b.fbalid and a.fdepr<>b.famountwhere a.fbalid in
(select fbalid from t_fabalance where fyear=???? and fperiod=??))
400-8899-5850871-5110444文山用友地址：文山县东风路蓝天大厦8楼咨询热线：0876-21298550876-2129866
MSDTC需要在组件管理里面进行设置。
在windows控制面版-->管理工具-->服务-->Distributed Transaction Coordinator-->属性-->启动
5).单击"确定"。这样将会提示您"MS DTC 将会停止并重新启动。
所有的依赖服务将被停止。请按''是''继续"。单击"是"继续。
6).单击"确定"关闭"我的电脑"属性窗口。
4.
MSDTC依赖于RPC,RPC使用的端口是135,测试135端口是否打开.是否有防火墙?如果有先关了防火墙.
make sure that you have implemented Routing RAS (RRAS). Linked server does not work on RAS because RAS allows only one way communication.
6.检查你的两台服务器是否在同一个域中. 如果不在同一个域中,是否建立可信任联接.
7.如果是WIN2000,升级到SP4
8.升级MDAC到2.6以上,最好是2.8.
9.要安装SQL的最新补丁
再计提折旧。金额不一致，一般是因为t_fabaldept、t_fabalexpense表中对应的科目或核算项目不正确造成的。
解决方法：
--判断卡片表中的固定资产/累计折旧科目是否是最明细科目：
select * from t_facard where fassetacctid not in (select faccountid from t_account where fdetail=1)
三、如果启用时提示 MSDTC服务无法访问 %windir%\System32\Msdtc\Msdtc.log文件，昆明用友会运行命令：msdtc-resetlog netstartMSDTC
四、还是不能启用，昆明用友会重新安装MSDTC服务。
解决步骤：1删除注册表中的键：?HKEY_LOCA L_MA CHINE\\SYSTEM\\CurrentControlSet\\Services\\MSDTC?HKEY_LOCA L_MA CHINE\\SOFTWA RE\\Microsoft\\MSDTC?HKEY_CLA SSES_ROOT\\CID2
T_facard/t_fabalcard表中的fassetacctid/fdepracctid是否是固定资产和累计折旧科目；
2、 t_fadept与t_faexpense、t_fabaldept与t_fabalexpense对应的部门是否一致；
3、 t_fabaldept、t_fabalexpense与t_fabalance对应的金额是否一致。可以先去掉不需要生成凭证的参数，
2).转至"组件服务管理工具"。
3).浏览至"启动管理工具"。
4).选择"组件服务"。
a.展开"组件服务"树，然后展开"我的电脑"。
b.右键单击"我的电脑"，然后选择"属性"。
C.在MSDTC选项卡中，确保选中了下列选项： 网络 DTC 访问 网络管理 网络事务 XA 事务
e.另外，"DTC登录帐户"一定要设置为"NT Authority\NetworkService"。
update a set a.fdeptid=b.fitemid from t_fabalexpense a join t_fabaldept b on a.fbalid=b.fbalid where b.fitemid<>a.fdeptid and b.frate=1
-- 判断t_ fabalexpense与t_fabalance的金额一致性： select * from t_fabalexpense where fbalid in ( select a.fbalid from t_fabalance a join
/download/complus/msdtc/1.7/nt45/en-us/DTCPing.exe
2.
两台机的MSDTC是否都打开了.
3.
MSDTC设置是否正确.
1).打开命令提示，运行"net stop msdtc"，然后运行"net start msdtc"。
select * from t_facard where fdepracctid not in (select faccountid fromt_account where fdetail=1)
--更新部门分配表与费用分配表中的部门一致性：
update a set a.fdeptid=b.fitemid from t_faexpense a join t_fadept b on a.falterid=b.falterid where b.fitemid<>a.fdeptid and b.frate=1
1.
A.不用事务,关用SELECT 语句.是否可以分布式查询?
B.LINKSERVER 在做分布式更新事务时不能对本机操作.(就是不能环回分布式事务)
C.DBCC TRACEON (3604, 7300)--用跟踪看更详细错误信息.
D.下载MS提供的DTCPing.exe 分装在两台机上,按README说明来运行它.看出错信息.
计提固定资产折旧时报错,提示凭证借贷不平衡，提示错误代码"5 (5H)kisebsfadepr.deprupdate.culculatedepr"
固定资产计提折旧提示借贷不平衡问题原因：
借贷不平衡可以从三个方面去考虑：
1、 T_facard/t_fabalcard、t_faexpense/t_fabalexpense表中的科目是否是最明细科目,
telnet IP 135
如果是关闭的打开它.
5.
有的机由于各种原因,SQLOLEDB不能使用分布式事务,更改为"MSDASQL" 的ODBC方式联接.
使用RRAS而不是RAS.(控制面版--管理工具--远程服务管理器)
Check whether you are using Remote Access Server (RAS) to access remote servers. If so,
停止MSDTC服务：netstopmsdtc3卸载MSDTC服务：msdtc-uninstal4重新安装MSDTC服务：msdtc-instal5重新启动电脑
用友软件云南区域授权客户中心—昆明仕通科技有限公司曲靖用友地址：曲靖市麒麟南路365号雄业金城A区6幢906咨询热线：
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