费用报销及审批程序
财务费用报销制度及流程
财务费用报销制度及流程财务费用报销制度及流程是指企业在财务管理过程中，对各项费用进行报销的规定和操作流程。
以下是一个简单的财务费用报销制度及流程：一、费用报销制度1. 报销范围：费用报销包括但不限于差旅费、办公费、招待费、邮寄费、通讯费、租赁费等。
2. 报销标准：根据企业规定和财务管理制度，对各项费用进行报销，不同费用有不同的报销标准和流程。
3. 报销时间：企业应规定报销时间，员工应在规定时间内提交报销申请，以便及时核销费用。
4. 报销方式：企业应规定报销方式，包括纸质报销单和电子报销单。
5. 审批程序：根据企业规定，费用报销需要经过一定的审批程序，通常包括部门经理、财务人员和总经理的审批。
二、费用报销流程1. 准备报销单：员工根据实际发生的费用填写报销单，并按照报销制度和标准计算金额。
2. 审批签字：员工将报销单提交给部门经理审批签字，然后交给财务人员进行审核。
3. 财务审核：财务人员对报销单进行审核，包括核对金额、核实费用类型等。
4. 总经理审批：如果报销金额超过一定限额，需要经过总经理审批。
5. 支付款项：财务人员根据审核通过的报销单支付相应款项给员工。
三、注意事项1. 发票问题：员工在填写报销单时，需要提供相应的发票或收据，以保证费用的真实性和合法性。
2. 报销时间限制：企业应规定报销时间限制，员工应在规定时间内提交报销申请，避免影响费用的核销。
3. 审批程序严格：审批程序应严格遵守企业规定和财务管理制度，确保费用的合法性和合理性。
4. 防止虚假报账：为了防止虚假报账，企业应建立内部审计机制，对费用报销进行监督和检查。
总之，财务费用报销制度及流程是企业管理的重要组成部分，可以规范企业财务管理，提高企业的经济效益和管理水平。
公司费用报销制度及报销流程（3篇）
公司费用报销制度及报销流程公司费用报销制度是为了规范公司内部的费用支出和报销流程，以确保公司的财务状况和经营活动的透明度。
具体的费用报销制度和报销流程通常由公司的财务部门制定和管理，以下是一个典型的费用报销制度和报销流程：1. 费用报销范围：明确规定哪些费用可以报销，包括差旅费、通讯费、交通费、餐饮费等。
同时还需要规定每种费用的报销限额或规定标准。
2. 报销申请：员工需要填写报销申请表格，包括报销日期、费用明细和金额等信息，并附上相应的发票、收据或其他相关证明材料。
3. 审批流程：报销申请需要经过上级领导或相应部门的审批。
审批人会根据公司的制度和政策，核对申请信息的准确性和合规性，并决定是否批准报销申请。
4. 财务审核：财务部门会对报销申请进行核对和审核，包括检查申请中的发票和收据的真实性和合规性，核对金额是否与制度规定一致等。
如有必要，财务部门还会与申请人进行进一步的沟通和核实。
5. 报销支付：一旦报销申请得到批准并通过财务审核，公司会按照约定的支付方式（现金、转账等）将报销款项支付给员工。
一般情况下，公司会约定一定的报销时间周期，如每月或每季度报销一次。
6. 报销记录和归档：公司需要在财务系统中对每笔报销进行记录和归档，包括申请表格、发票、收据等相关文件。
这样有助于公司进行财务管理和审计。
需要注意的是，不同公司可能会有不同的报销制度和流程，具体的细节可能会有所不同。
因此，在实际操作中，员工需要仔细阅读公司的相关政策和制度，并按照规定进行费用报销。
公司费用报销制度及报销流程（二）一、背景介绍费用报销是企业管理中重要的一环，它涉及到企业的经济利益和个人的合理权益。
为了规范公司费用报销管理，保障费用报销的公正、有效性，制定公司费用报销制度及报销流程显得十分必要。
本文将从制度的背景、目标、原则、程序和材料审批等方面详细介绍公司费用报销制度及报销流程。
二、制度背景费用报销制度是为了规范公司内部的费用报销行为，明确各项费用的报销范围、标准和程序。
公司费用报销制度及报销流程(3篇)
公司费用报销制度及报销流程第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最后的审核批准。
第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“借款单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“借款单”后方能执行。
第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。
第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法(被税务机关认可)的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质(如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等)分类粘贴，便于归类计算和整理。
第七条：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。
“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。
第九条：当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“借款单”送交财务经理进行审核，财务经理应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。
财务报销管理制度及流程
财务报销管理制度及流程
一、目的
为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于本公司所有员工。
三、费用审批及报销流程
各项费用开支，必须经部门主管和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：
票据粘贴（由报销部门完成）→经手人签字注明事由→财务预审签字→部门负责人审核签字→总经理签字→财务付款或收款。
四、临时借教管理规定
1、临时借款包括业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
2、各项借款金额应提前一天通知财务部备款。
3、借款销账规定：借款销账时应以借据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账。
4、机票及住宿预订：原则上由公司行政人员统一办理，如有紧急需要可自行预订并保存好相应票据。
5、报销流程：出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜。
1)出差人按规定在财务部领取并填写《差旅费报销单》,注明时间、起止时间地点、交通费，补贴等费用（大小写须完全一致，不得涂改）。
2)报销人整理报销单据并填写对应差旅费报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到财务处报销。
本制度的执行由财务处负责解释。
本制度自发布之日起执行。
费用报销审批流程
费用报销审批流程费用报销是公司员工在工作中发生费用支出后，向公司申请报销的流程。
费用报销审批流程是公司内部规定的一套程序，目的是为了规范和管理员工的费用支出，确保公司资金的合理使用。
下面将详细介绍费用报销审批流程的各个环节。
1.费用报销申请。
员工在发生费用支出后，需要填写费用报销申请表，表格中需要包括费用支出的明细、金额、时间等信息，并附上相关的票据、发票等凭证。
在填写申请表时，员工需要仔细核对费用明细，确保填写准确无误。
2.部门审批。
填写完费用报销申请表后，员工需要将申请表交给所在部门的主管或财务人员进行审批。
部门主管或财务人员会对申请表中的费用明细进行审核，核实费用支出的合理性和准确性。
如果审批通过，部门主管或财务人员会在申请表上签字确认。
3.财务审批。
部门审批通过后，费用报销申请表将提交给公司财务部门进行最终审批。
财务部门会对申请表中的费用明细进行再次审核，核实费用支出是否符合公司的报销政策和标准。
如果审批通过，财务部门会将报销款项转账或发放支票给员工。
4.报销记录归档。
经过财务审批后，费用报销流程并未结束。
公司会将已审批的报销记录进行归档保存，以备日后审计和查阅。
同时，员工也需要妥善保管好费用支出的相关票据和发票，以备日后需要。
5.流程优化和改进。
公司在实施费用报销审批流程的过程中，会不断总结经验，发现问题，并对流程进行优化和改进。
比如，可以通过引入电子报销系统来简化报销流程，加快审批速度，提高效率。
同时，也可以加强对费用支出的管理和监督，减少不合理的费用支出。
以上就是费用报销审批流程的详细介绍。
通过规范的审批流程，可以有效控制公司的费用支出，保障公司的财务安全，同时也能提高员工的报销效率，减少不必要的纠纷和误解。
希望全体员工能够严格按照公司规定的费用报销审批流程操作，共同维护公司财务秩序和正常运转。
费用报销制度及流程
费用报销制度及流程费用报销制度及流程1一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
5、交通费：员工出差需购买飞机票的`，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。
如擅自购买，费用由个人承担。
出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。
员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得报销。
(二)、市内交通费用报销规定公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。
(三)、报销发票粘贴规定报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面(左上角处)，完整规范地填写相应的报销单。
具体要求为：1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。
费用报销流程及管理制度
费用报销流程及管理制度一、费用报销流程1.提交费用报销申请：员工需要填写费用报销申请单并提交给公司相关部门或负责人，申请单上需要包含费用明细、金额、报销事由等信息。
4.报销凭证收集：员工在申请单审核通过后，需要将相关费用所需的发票、票据等凭证进行收集并整理，准备好报销材料。
5.提交报销材料：员工将准备好的报销材料交给财务部门，财务人员进行材料的验收、审核和归档。
6.报销审批：财务部门审核通过后，将报销材料提交给相关审批人员进行最终的审批并签字。
7.报销支付：报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，可以选择以现金、银行转账或者公司预付款等方式进行支付。
8.归档管理：报销支付完成后，财务部门将报销材料进行归档和保存，确保后续查账和审计的需要。
二、费用报销管理制度为了确保费用报销的合规性和规范性，组织需要建立一套完善的费用报销管理制度，下面是一些常见的管理制度要点：1.费用报销政策：明确费用报销的范围和标准，规定费用报销的申请和审批流程，确保费用报销的合规性。
2.费用报销申请单：规定费用报销申请单的格式和内容，包括费用明细、金额、报销事由等信息，便于统计和审计。
3.财务审核标准：制定财务审核的标准和流程，确保审核的一致性和准确性，防止财务风险。
4.报销凭证要求：规定报销凭证的种类和要求，包括发票、票据等，确保凭证真实、合法、准确。
5.报销审批权限：明确报销审批的权限和责任，防止权力滥用和管理混乱。
6.报销支付方式：规定报销支付的方式和时间，确保费用按时支付并留有明确的支付记录。
7.审计和检查机制：建立审计和检查机制，对费用报销进行定期的内部审计和检查，发现问题及时纠正。
8.报销记录归档：规定报销记录的归档和保存时间，确保后续的查账、审计等需要。
以上是一个常见的费用报销流程及管理制度，组织可以根据自身的实际情况进行调整和完善。
费用报销流程的规范性和制度管理的严密性，对于组织内部的资源合理利用和成本控制具有重要意义，同时也能提高员工的工作效率和满意度。
财务报销制度及报销流程多
财务报销制度及报销流程多一、财务报销制度（一）报销标准：公司应根据实际情况制定财务报销标准，确保公平公正，避免恶意浪费。
（二）报销范围：明确规定各种费用的报销范围，包括差旅费、交通费、通讯费、住宿费、餐饮费、办公用品费等。
（三）报销政策：公司应制定明确的报销政策，明确报销时需要提供的材料、报销的时间周期等。
（四）报销流程：制度还应该明确员工在报销过程中的具体操作流程，包括报销申请、报销审批、报销支出等环节。
二、财务报销流程（一）报销申请：员工在发生费用后，需填写报销申请表，详细列明费用明细，附上相关凭证，如发票、收据等。
（二）报销审批：报销申请表需要经过主管部门审核，对于必须报销的费用，需主管部门负责人签字确认。
（四）报销支付：一旦财务部门确认报销申请无误，将会将费用支付给员工，支付方式可以是现金、转账等。
（五）报销记录：财务部门需要将报销记录进行归档，保存备查，以便后续审计和查询。
三、财务报销制度的优势（一）规范财务管理：财务报销制度对企业的财务管理进行规范，使企业的财务运作更加透明、准确。
（二）防止财务纠纷：通过严格的报销流程和审核制度，可以有效地预防和及时发现财务纠纷，保护企业利益。
（三）提高工作效率：财务报销制度明确了每个环节的职责和流程，减少了重复劳动和沟通成本，提高了工作效率。
（四）加强财务监管：财务报销制度明确了审批和支付责任的分工，对财务风险进行有效监控，保证了企业财务的安全和稳定。
总之，财务报销制度及报销流程对于企业的正常运营和财务管理至关重要。
通过建立和完善财务报销制度，可以提高企业的运作效率，规范员工的报销行为，从而保障企业的财务安全和稳定发展。
费用报销审批制度
费用报销审批制度一、制度背景与目的随着企业规模的扩大和业务的不断发展，各种费用支出逐渐增多。
为了规范费用支出，保证财务管理的完整性和透明度，提高财务管理的效率，企业需要建立费用报销审批制度。
该制度旨在明确费用报销的程序和要求，规范员工的费用支出行为，确保费用的合理性和合规性。
二、适用范围本制度适用于企业内所有员工的费用报销行为。
三、费用报销程序1.提交报销申请：员工在发生费用支出后，需填写《费用报销申请表》，明确费用的种类、金额、用途、时间等信息，并同时附上相应的发票、收据等相关票据。
2.部门审批：员工将填好的《费用报销申请表》提交给所属部门负责人进行审批。
部门负责人需审核申请的合理性、准确性，并核实所附相关票据的真实性。
3.财务审批：经过部门审批后，财务部门将进行进一步审批。
财务部门需核对申请的合规性、准确性，确认所支出的费用符合相关政策和规定。
4.支付报销款项：费用申请经财务审批通过后，财务部门将及时支付相应的报销款项给员工，并将报销款项的相关信息记录在《费用报销登记簿》中。
四、费用审批权限1.岗位权限：不同岗位的员工在费用报销审批中具有不同的权限。
一般来说，中层以上管理人员具有更高的审批权限，能够审批较高金额的费用报销申请。
2.上下级审批：员工提交的费用报销申请需经过上级主管的审批，确保上下级关系的层级审批制度被遵守。
3.金额限制：根据不同类型的费用支出，可以设立不同的金额限制。
超过金额限制的费用支出需经过更高层级的审批。
五、费用审批原则和要求1.合理性原则：所报销的费用必须与企业的正常运营和业务活动相关，符合相关政策和规定。
2.凭证要求：每一项费用支出都必须有相应的票据作为凭证，包括发票、收据等。
票据必须真实、清晰、完整，涉及金额的票据需加盖公章。
3.时间要求：费用报销申请必须在费用支出发生后的一定时间内提出，具体时间可以根据费用的性质和金额设定。
4.败诉权：财务部门有权拒绝不符合规定的费用支出申请，如需申诉，申请人可以向企业内部指定的人力资源部门提出申诉。
费用管理、开支标准、报销审批程序制度
费用管理、开支标准、报销审批程序制度.doc费用管理、开支标准及报销审批程序制度一、总则目的：规范公司费用管理，明确开支标准，优化报销审批程序，提高财务管理效率。
适用范围：适用于公司全体员工及相关部门。
基本原则：坚持合理、合规、透明和高效的原则。
二、组织架构与职责财务部门：负责费用的审核、报销和监督工作。
管理部门：负责制定和更新开支标准。
审计部门：负责对费用管理和报销程序进行审计。
三、费用管理预算管理：各部门应根据年度预算进行费用控制。
费用分类：明确费用分类，包括办公费、差旅费、招待费等。
费用审批：所有费用支出需经过相应级别的管理人员审批。
四、开支标准差旅费标准：明确出差人员的交通、住宿和伙食补助标准。
招待费标准：制定业务招待的餐饮、礼品等开支标准。
办公费标准：规定办公用品、印刷等日常办公费用标准。
五、报销审批程序报销申请：员工填写报销单，附上相关票据和证明材料。
部门审核：部门负责人对报销单进行初步审核。
财务复核：财务部门对报销单进行复核，确保合规性。
审批流程：根据报销金额和公司规定，提交相应级别的管理人员审批。
报销支付：审批通过后，财务部门执行报销款项的支付。
六、费用报销要求真实性：报销内容必须真实，不得虚构或夸大。
合规性：报销事项必须符合公司政策和国家法律法规。
时效性：报销申请应在费用发生后的合理时间内提出。
七、报销单据管理票据要求：所有报销必须提供正规发票或收据。
附件完整：报销单应附上与报销事项相关的所有证明材料。
单据保管：财务部门应妥善保管所有报销单据和凭证。
八、监督与审计内部监督：财务部门应定期对费用报销进行内部监督。
审计检查：审计部门应定期对费用管理和报销程序进行审计。
问题整改：对监督和审计中发现的问题，应及时整改。
九、培训与宣传员工培训：定期对员工进行费用管理、开支标准和报销程序的培训。
制度宣传：通过多种渠道宣传费用管理相关制度。
意识提升：提高员工对费用管理规范性的认识。
十、附则制度修订：本制度由财务部门负责修订。
费用报销制度及流程
费用报销制度及流程2.银行转账凭证；3.公司内部制定的其他有效报销单据。
二）报销单据必须真实、准确、完整，不得虚报、夸大、重复报销。
三）报销单据应及时报销，原则上不得超过一个月。
四）各项费用报销应按照公司预算科目进行报销，不得跨科目报销。
第八条差旅费报销制度及流程：一）差旅费报销应按照公司差旅费预算科目进行报销，不得跨科目报销。
二）差旅费报销单据必须真实、准确、完整，包括交通费、住宿费、餐费等，不得虚报、夸大、重复报销。
三）差旅费报销单据应包括出差申请单、交通票据、住宿票据、餐饮票据等，必须原件报销，不得复印或扫描。
四）差旅费报销应按照以下流程进行：申请人→行政人事部审核→分管领导确认→财务部审核→总经理审批→财务付款。
第四章薪酬福利及相关费用报销制度及流程第九条薪酬福利及相关费用主要包括工资、社保、公积金、年终奖、福利费等。
以下是报销制度及流程：一）薪酬福利及相关费用应按照公司预算科目进行报销，不得跨科目报销。
二）薪酬福利及相关费用报销单据必须真实、准确、完整，包括工资条、社保、公积金等相关单据，不得虚报、夸大、重复报销。
三）薪酬福利及相关费用报销应按照以下流程进行：申请人→XXX审核→财务部审核→总经理审批→财务付款。
第五章税费支出报销制度及流程第十条税费支出主要包括各项税费支出。
以下是报销制度及流程：一）税费支出应按照公司预算科目进行报销，不得跨科目报销。
二）税费支出报销单据必须真实、准确、完整，包括税务等相关单据，不得虚报、夸大、重复报销。
三）税费支出报销应按照以下流程进行：申请人→财务部审核→总经理审批→财务付款。
第六章工程相关支出及专项支出报销制度及流程第十一条工程相关支出及专项支出主要包括工程材料、设备采购、技术服务费等。
以下是报销制度及流程：一）工程相关支出及专项支出应按照公司预算科目进行报销，不得跨科目报销。
二）工程相关支出及专项支出报销单据必须真实、准确、完整，包括采购合同、等相关单据，不得虚报、夸大、重复报销。
费用报销程序与审批流程
费用报销程序与审批流程一、引言费用报销是企业中常见的财务活动之一，涉及到员工的差旅费、交通费、通讯费以及其他各项费用的报销。
为了规范企业的费用报销流程，提高审批效率，许多企业都建立了费用报销程序与审批流程。
本文将介绍一种常见的费用报销程序与审批流程，并简述每个环节的具体操作。
二、费用报销程序填写费用报销单：员工在需要报销费用时，需填写费用报销单，包括费用明细、发生日期、金额等信息，并附上相关的票据。
审核费用报销单：填写完费用报销单后，员工需将其提交给所在部门的负责人进行审核。
负责人将核对费用明细与票据，确保其合理性。
提交费用报销单：审核通过后，员工需将费用报销单提交给财务部门。
财务部门会进行进一步审查，确保费用符合公司的政策规定。
财务审批：财务部门在确认费用符合政策要求后，进行财务审批。
审批包括核对金额、确认报销事由等。
付款处理：财务部门完成审批后，将安排相应的付款操作，并将费用报销款项划入员工指定的账户。
三、审批流程部门负责人审核：费用报销单首先由员工所在部门的负责人进行审核，确认费用明细与票据的合理性。
负责人具有最终审核权限，可以批准或拒绝报销申请。
财务部门审查：审核通过后，费用报销单将被提交给财务部门。
财务部门会对费用报销单进行审查，核对费用的合规性和准确性。
财务审批：经过财务部门的审查后，费用报销单会被提交给财务主管或财务经理进行审批。
审批包括核对金额的准确性、报销事由的合理性以及公司政策的遵守情况等。
付款处理：一旦财务审批通过，财务部门将安排相应的付款操作，并将费用报销款项划入员工指定的账户。
四、注意事项遵守内部政策：报销费用必须符合公司内部的政策规定，遵守相关的报销标准和限额要求。
准确填写信息：员工在填写费用报销单时，需确保填写准确、完整的费用明细，并附上相关票据。
及时提交申请：提交费用报销申请时，需按照规定的时间节点提交，以避免延误报销流程。
保留相关证据：员工在报销费用后，应妥善保留相关票据和证明材料，以备后续审查或查询。
费用报销的程序及审批的流程
费用报销的程序及审批的流程
一、费用报销流程：
1.报销人粘贴原始凭证（外部取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章如：增值税专用发票，增值税普通发票，从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名盖章。
）
2.报销人填写并计算报销单（要求：字迹清晰工整，标准的大小写字体，不得使用同音或简化字，大写数字：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、仟、万、亿、元、角、分、整(正)，小写数字
3.交与直属主管签字
4.会计审核单据
5.总经理签字审批
6.出纳于当日（节假日除外）报销打款
2020.10.09。
报销单的审批流程
报销单的审批流程报销单的审批流程可以分为以下几个环节：第一、申请人填写报销单申请人在完成业务活动或相关费用支出后，需按照公司的规定填写费用报销申请表格，包括费用报销申请表格、费用明细表格、凭证等相关文件。
填写时需如实填写费用支出的具体事由、金额、费用性质等信息，并在相关凭证上签字确认。
在填写完报销单后，申请人需要将相关文件提交至直接主管进行审批。
第二、直接主管审批直接主管接到申请人提交的报销单后，需要对费用支出的合理性进行审核和审批。
审批内容包括费用支出是否符合公司政策、业务活动的合理性、费用明细的真实性等。
如果费用支出符合公司政策，直接主管可以审批通过报销单，并签字确认。
如果有不符合公司政策的部分，直接主管需要与申请人进行沟通协商，并要求申请人补充相关材料或重新调整费用报销的内容。
第三、财务部门审批经过直接主管审批的报销单需要提交至公司财务部门，财务部门进行费用的核对、审定和支付。
财务部门需要对报销单中的费用明细、凭证等证据进行审查，确认费用支出的真实性和合规性。
如果费用支出符合公司政策和流程要求，财务部门会审批通过报销单，并进行相关财务记录。
如果有不符合公司政策的部分，财务部门也会与申请人进行沟通协商，并要求申请人补充相关材料或重新调整费用报销的内容。
第四、报销单支付经过财务部门审批的报销单可以进行支付操作。
财务部门会将审批通过的报销单记录在公司的财务系统中，进行相应的费用支付。
支付方式可以采用电汇、支票等形式进行。
以上是常见的报销单审批流程，具体的审批环节和程序可能会因公司的规模、组织架构、业务特点等因素有所不同。
但无论如何，报销单的审批流程都需要强调合规性、透明度和监督力度，以确保公司的费用使用符合规范、合法和道德行为。
在实际操作中，公司可以借助信息化系统来加强报销单的审批流程管理。
可以通过信息系统建立审批流程，实现报销单的电子化审批和管理，提高审批效率、减少申请人和审批人的沟通成本、降低人为错误的发生。
公司费用报销制度及报销流程
费用报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度.第二条本制度适用公司全体员工.第二部分借支管理规定及借支流程第三条借款管理规定一出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续.二其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支.三各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款.四借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐.五借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回.借款流程 1 借款人按规定填写借款单,注明借款事由、借款金额大小写须完全一致,不得涂改、支票或现金； 2 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批； 3 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续.借款流程图解第三部分日常费用报销制度及流程第三部分日常费用报销制度及流程第四条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等.在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算.第五条费用报销的一般规定一报销人必须取得相应的合法票据且发票背面有经办人签名.二填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写,注明附件张数；金额大小写须完全一致不得涂改；简述费用内容或事由.三按规定的审批程序报批.报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款. 第六条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销.金额过大须由董事长审批第七条差旅费报销制度及流程.（一）费用标准:（二）费用标准的补充说明：1.住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担.2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准,12：00以后出发或12：00以前到达以半天计,12：00以前出发或12：00以后到达以一天计.3.伙食标准、交通费用标准实行包干制,依据实际出差天数结算,原则上采用额度内据实报销形式,特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴.4.宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费,同时按比例早餐20％、午餐或晚餐40％扣减出差人当天的伙食补贴.5.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用.6.住宿宾馆为： .三报销流程1. 出差申请：拟出差人员首先填写出差申请表,详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等,出差申请单由总经理批准.2. 借支差旅费：出差人员将审批过的出差申请表交财务部,按借款管理规定办理借款手续,出纳按规定支付所借款项.3. 购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件,到行政部订票原则上机票一律用支票支付,特殊情况不能用支票的,需事先书面说明情况,经审批人签字后报财务备案.4. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜,根据差旅费用标准填写差旅费报销单,部门经理审核签字,财务部审核签字,总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支.报销流程图解第八条交通费报销制度及流程一费用标准：1 员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车,在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车;2 市内因公公交车费应保存相应车票报销.二报销流程1. 员工整理交通车票含因公公交车票,在车票背面签经办人名字,并由行政部派车人员签字确认,按规定填好交通费报销单.2. 审批:按日常费用审批程序审批.3. 员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续.第九条办公费、低值易耗品等报销制度及流程一管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理,集中购置,并指定专人负责.二报销流程1．购置申请: 公司行政部每月末根据各部门需求及库存情况按预算管理办法编制每个部门购置预算,实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批.2．报销程序：报销人先填写费用报销单附出入库单,按日常费用审批程序报批.审批后的报销单及原始单据包括结账小票交财务部,按日常费用报销流程付款或冲抵借支.3．费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表,归集核算各部门相关费用.库存用品作为公共费用,待实际领用时分摊.第十条招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程一费用标准1. 招待费：为了规范招待费的支出,大额招待费应事前征得总经理的同意.2. 培训费:为了便于公司根据需要统筹安排,此费用由公司人力资源部统一管理,各部门培训需求应及时报送人力资源部.人力资源部根据实际需要编制培训计划报总经理审批.3. 资料费：在保证满足需要的前提下,尽量节约成本,注意资源共享.各部门在购买资料前必须先填写资料申请表,在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记资料管理人员在资料发票背面签字.4.其他费用：根据实际需要据实支付.二报销流程：1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续.2.培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续.3.资料费在报销前需办理资料登记手续,按审批程序审批后的报销单及申请表到财务部办理报销手续.4.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理.第四部分报销时间的具体规定第十一条为了协调公司对内、对外的业务工作安排,方便员工费用报销,财务部将报销时间具体安排如下：1．财务报销：公司财务部每周六为财务报销日.若当月的最后一个报销日在该月的28日以后,为了便于财务部集中时间月末结账,该报销日停止财务报销.2．借支及其他业务的不受以上的时间限制,可随时办理.第五部分附则第十二条本制度解释权归公司财务部.第十三条本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效.。
公司费用报销制度及报销流程范文(3篇)
公司费用报销制度及报销流程范文一、引言费用报销是公司管理的重要环节之一，为了提高费用报销的效率和规范性，公司制定了费用报销制度及相应的报销流程。
本文将详细介绍公司费用报销制度及报销流程的具体内容。
二、费用报销制度1. 费用报销范围公司费用报销范围包括员工在工作中产生的合理、必要的费用，如交通费、餐饮费、住宿费、办公用品费等。
所有费用报销必须符合公司的规定并得到部门经理的审批。
2. 费用报销标准公司设定了费用报销标准，具体标准根据公司实际情况和行业惯例确定。
员工在报销时需按照标准提交相关费用凭证，如发票、收据等。
3. 费用报销审批员工报销费用需要经过部门经理审批，确保报销费用的真实性和合理性。
审批流程一般包括部门经理审批、财务部门复核及总经理最终审批。
4. 费用报销时间限制员工需要在费用产生后的30天内提出报销申请，并提交相关费用凭证。
逾期的费用将不再予以报销。
三、报销流程范本1. 报销申请员工需填写费用报销申请表格，包括报销费用的具体内容、金额及相关说明。
申请表格需附上相关费用凭证。
2. 部门经理审批员工提交的报销申请将由部门经理进行审批。
部门经理需核实申请中的费用是否符合公司规定，并判断是否同意报销。
3. 财务复核部门经理审批通过后，报销申请将交由财务部门进行复核。
财务部门将核对费用凭证的真实性及金额的准确性，并进行相应的数据录入。
4. 总经理审批经过财务复核后，报销申请将发送至总经理进行最终审批。
总经理将在综合考虑公司利益的前提下，判断是否同意报销申请。
5. 费用核销报销申请获得总经理审批通过后，财务部门将会对相关费用进行核销，并及时安排相关款项的支付。
6. 报销记录管理公司将对所有的费用报销记录进行整理和归档，以方便日后查询和审计。
四、结束语公司费用报销制度及报销流程的建立和落实，对提高费用报销的效率和规范性具有重要意义。
通过制度的明确和流程的规范，可以确保公司费用报销的合理性和准确性，维护公司的财务稳定和健康发展。
借款和费用报销及审批程序制度
《借款和费用报销及审批程序制度》这份制度是参照了几家上市企业旳报销制度制定旳, 综合了许多有关报销旳规定, 比较有操作性, 可以根据自己企业旳实际状况进行修改。
但愿对各位有协助。
借款和费用报销及审批程序制度总则1、为严格控制费用支出, 加强费用管理, 提高企业效益, 本着合理、节省旳原则, 根据企业财务管理制度旳有关规定, 制定本制度。
2、本制度中所称费用是指差旅费、市内交通费、业务招待费、通讯费、办公费及其他费用等。
3、本制度合用对象为企业总监及如下人员, 副总裁及以上高层管理人员费用按实报销, 无出差补助。
备用金借支程序4、各部门人员为保证公务旳合理需要, 按审批权限报批后, 可向财务部预支一定数额旳备用金。
5、备用金借支程序：借支人填制借支单, 按第13条规定权限审批后交费用会计编制记账凭证, 由稽核岗位会计复核, 出纳根据复核后旳记账凭证, 向借支人支付备用金, 同步借支人须在记账凭证上签字。
借支元以上旳大额备用金须提前一天告知财务部。
6、管理部门公务较多旳人员可申请实行定额备用金制度, 即可预支保证公务合理需要旳一定限额备用金, 报销时可不抵借支, 直接支取现金。
实行定额备用金制度旳人员须经财务部和总裁承认。
7、备用金借支人须在公务完毕后5个工作日内到财务部结清备用金, 实行定额备用金旳借支人须每2个月结清一次。
借支人必须按规定期限及时结清备用金, 前款不清后款不借。
每年12月31日前, 除12月下旬借支旳外其他所有个人借支旳备用金都必须结清偿还, 逾期不还旳, 一次或分次从工资中扣回。
8、借支单是财务账务处理旳根据之一, 除当日借支当日偿还旳以外, 报销费用时借支单不予退还；偿还多借备用金时, 由出纳开具收据给报销者本人, 借支单也不予偿还, 收据须妥善保管备查。
9、备用金是为保证公务需要而设, 因私不得借支备用金。
费用报销程序10、费用报销程序：报销人按下款规定自行粘贴票据并填制费用报销单或差旅费报销单, 按第13条规定权限审批后交费用会计编制记账凭证, 由稽核岗位会计复核, 出纳根据复核后旳记账凭证向报销人支付报销款或收取偿还旳备用金余款；出纳收取偿还旳备用金余款须向报销人开具收据, 借支单不予退回；报销人领取报销款项须在记账凭证上签字。
财务费用报销制度及审批流程
财务费用报销制度及审批流程财务费用报销制度及实施细则为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，根据《资金审批制度》和《费用预算制度》，特制定公司费用报销制度及实施细则。
第一部分:关于报销的审批流程及原则一、报销流程1、一般的报销流程(预算范围之内或有经审批的费用)经办人――本部门经理(或上级主管)——总监——财务负责人审核――总经理审批——出纳支付2、特殊的报销流程(预算之外或没有经审批的费用)原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，可按以下流程报批:经办人填制单据并补申请报告――本部门经理(或上级主管)复核――总监审核——总裁审核――公司出纳支付3、分/子公司的报销流程一般报销流程)经办人――财务负责人审核――分子公司总经理审批――出纳支付(特殊报销流程)经办人填制单据并补申请报告――分公司财务负责人复核――分子公司总经理审核――集团财务中心审批――分公司出纳支付二、审批原则1.费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。
2.不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审批直接提交公司总经理审批。
可修改编辑精选资料3.出纳必须凭由经总经理、财务负责人均签名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作，对出纳通报批评，并实行扣除当月奖金50%-100%的处理，如形成经济损失。
由出纳及相关人员承担连带责任。
三、报销、审批及审批的责任经办人:因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任实时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。
部门负责人:对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。
关于费用报销及审批程序的规定
关于费用报销及审批程序的规定为加强公司内部管理，严格履行各部门职责，明确经济责任，有效地控制各项费用开支，现就有关费用报销及审批程序作如下规定：一、原则1、费用报销必须严格按照财务制度办理，任何人报销费用必须手续齐全，符合程序。
2、报销费用的票据必须有经办人签字，注明时间和用途，并附有发票、入/出库单等相关凭据。
3、当期费用当期报销，跨年度、跨项目票据一律不予报销。
4、报销费用基本签字程序：经办人→部门经理→总办稽核→总经理→财务部。
二、生产性费用支出1、纳入公司统购的物资，由公司依据生产需要进行采购，采购员凭购货发票附入库单结算联，交由部门分管负责人审核签署意见后，再送总经理审定签字交财务部报销。
（注：物资采购必须事先审批，否则其费用一律不予报销）2、项目部生产性费用，如：小型工具、少量的材料、现场急需等费用支出，由经办人凭结算发票交由项目经理审核签署意见由项目部统一送总办稽核，再送总经理审定签字交财务部报销。
（300元以下的单笔费用由项目经理审批决定购买，300元以上需报请公司同意方可购买）。
3、施工机械费用原则上必须统一凭项目部出具的工程量结算单到公司结算支付工程款。
三、非生产性费用支出1、项目上除生产需要以外所发生的其他杂费由项目经理审核签署意见后送总办稽核，再送总经理审定签字交财务部经理签字后报销。
2、业务招待费实行严格控制管理，特殊情况，确需安排就餐等业务，计划费用在500元以上必须事先报公司总经理同意后实施，经办人凭业务发票，交由部门经理审核签署意见后送总办稽核，再送总经理审定签字交财务部报销。
四、付款业务审批程序1、严格执行现金管理条例，控制现金支出。
根据业务安排，事先需要办理领取现金的，由经办人填写“现金领款单”，交送总经理审定签字交财务部经理签字。
北京平安信达建筑工程有限公司2011年1月1日。
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费用报销及审批程序
一．费用报销原则
1.申请报销人在报销费用时，必须在原始凭证上注明情况及原因、时间、地点、日期、经手人姓名。
2.费用报销人在报销时须把费用单据整齐的粘贴在费用报销单后面。
在费用报销单正面写明报销内容明细、金额及附件张数。
车票应按去、回顺序粘贴。
票据不符合公司规定财务将不予以报销。
3.出差归来务必在7日内报完出差所有费用，逾期按照相关规定进行处罚。
部门出差人员经领导批准，绕道访友办私事的，多支付的费用自理，各部门严格把关。
财务部有权对不实的出差费用进行查询，如有虚假，公司将按情节的轻重进行处罚。
4.前帐不清，不得再次借款。
5.员工外出办事，市内交通费的报销须有报销清单，注明时间、地点、事由、月终最后七天汇总报销一次。
市内一般不得乘坐出租车，原则上只能乘坐公交车。
6.在报销单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补填。
7.所附在费用报销单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
8.正规发票是否与收据混贴，若有，应分开粘贴。
9.费用报销单上大、小金额是否相符。
若不相符，应更正重填。
10.报销内容是否属于合理的报销。
若不属实，应拒绝报销，有特殊原因，应经总经理审批。
11.费用报销单上是否有审批人签字。
若无，则不给予报销。
12.借款和报销冲帐必须为同一个人。
二.借款程序
1．出差人员借款，必须先到财务部或办公室领取《借款单》，并填写《出差申请单》，出差事由、借款金额。
（1）、销售部按“往返车费+出差补助*预计出差天数”计算出差借款金额；
（2）、集团总部各部门员工，借款标准为500-1000元；
（3）、集团总部各部门经理及以上人员出差，借款标准为1000-3000元；
（4）、分公司及工厂员工出差，借款标准为300-800元；
（5）、分公司经理及厂长出差，借款标准为1000-3000元。
2．因业务需要开支招待费的，由部门经理领取《借款单》，并填写《招待费申请单》，报部门经理审核后，报总经理批准，财务经理签字确认后出纳员方可借支。
3．其他临时借款，如购买办公用品、维修费等，须填写《借款单》，写明用途、金额，先经部门经理同意，再由财务审核，最后经总经理批准后，出纳员方可借支，前次借款无故尚未报销者，不予以借支。
三．报销程序
财务部于每周的周二和周六是报销费用的时间，除此之外财务部不再受理报帐业务。
1．差旅费报销。
出差人员返回公司后，七天内应按规定到财务部报账。
填写《差旅费报销单》，并粘贴原始发票，在所附凭单上，由经办人签字，部门经理、财务审核签字后，报总经理审批，予以报销。
除出差补贴外必须附原始票据。
2．业务招待费报销，须填写《费用报销单》，所附单据必须是正式发票，列明公司抬头、数字清晰，先由经办人签名，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。
超审批金额外的业务招待费，一般不予开支。
3．办公用品报销。
须填写《费用报销单》，所附单据必须是正式发票，列明公司抬头、数字清晰，必须附有办公用品保管员验收后所开具的入库单，先由经办人签名，办公室审核、财务人员审核签字后，报总经理审批，方予以报销。
4．各分公司物流中心运费及搬运费、误餐费、过路费。
物流中心所产生的零星的运费和搬运费则由物流中心统计一天的支出，汇总后填写费用《费用报销单》，由物流中心经理审核后，财务复审后，在下班之前报总经理签字批准，财务方可给予报销。
驾驶员的误餐费、过路费则固定每周报销一次，程序是由驾驶员填写费用《费用报销单》，由物流中心经理审核后，财务复审后，报总经理签字确认。
5．其他费用的报销程序则执行报销人填制报销单签字，送部门经理签字确认后，交财务审核，最后报总经理审批，出纳员方可予以报销。
四.费用支出范围
1. 费用开支范围包括：利息支出、销售费用、其他营业支出等。
（1）利息支出：指支付以负债形式筹集的资金成本支出。
（2）销售费用包括：职工工资、职工福利费、医药费、职工教育经费、工会经费、运杂费、装卸费、保险费、固定资产折旧费、摊销费、修理费、通讯费、交通费、招待费、差旅费、仓储费（仓库房租、房屋管理费）、车辆使用费、报刊费、会议费、办公费、劳务费、董事会费、奖励费、销售折让、各种准备金等其他费用。
（3）管理费用包括：职工资、职工福利费、物业管理费、水电费、职工工作餐费、取暖降温费、全勤奖励费、电话费、汽车费、业务招待费等其他费用。
2. 加强对费用的总额控制，严格制定各项费用的开支标准和审批许可权，财务人员认真审
核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映。
3. 公司各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算，费用支出的管理实行预算控制，
财务管理中心不定期进行成本费用检查、分析、努力寻找降低成本的方法措施。
4. 公司发生的费用开支，无论哪一级审批的开支，一律经公司财务核销，方能列支费用帐
户。
5. 公司费用票据必须有经办人员签字，会计人员把关，财务负责人签字审核，并确保凭证
合理合规。
6. 对公司全部费用开支，无论基本费用、个人费用、项目费用，一律实行逐笔审批的办
法，各公司要对费用开支指标分月均衡掌握，一定要坚持“必须、合理、节约”的原则，严格控制开支范围，且票据合法，内容完整，手续齐全，决不允许无效票据列支费用的现象发生，尤其是项目费用在未审批前，项目费用帐户不准有余额出现。
7. 费用控制标准
（1）业务招待费按销售收入的3‰上限计算。
（2）广告费按年销售量10元/平方米上限计算
(3) 汽油费按车辆型号行程标准用量计算
（4）差旅费按员工级别出差区域标准计算
五.报销流程图示如下：
报销人部门经理审核财务经理审核总经理审批
会计制单财务经理审核出纳员付款
（1）计划内的费用支出按审批流程处理
（2）计划外费用支出一律报总经理审批
以上审批权限人出差在外时，需指定某专人负责审批。
（3）分公司审批权限：
总经理可以根据当月的计划和预算，在不超出的范围内具有按实际发生支出签
字批准的权限。