财务共享服务中心总体解决方案培训课件

本
项
目
和可
收 支
创
双建
轨的
财
务
共
享
主体成型
财务共享 的组织和职能 外延固化
财务 共享 和专 业管 理最 终型
本项目要实现
的财务共享
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财务共享服务中心总体解决方案
财务共享中心规划的总体原则
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收益性与安全性 显著提高原则
公司应首先落实那些有望显著提高财务流程效率、提高资产及 资金安全性的转变措施
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财务共享服务中心总体解决方案
本阶段的主要工作任务
文化
共享服务中心的人员 应是什么性格的人？
组织
SSC的组织责任? -服务提供者？ -战略建议者？
战略
实施共享服务的基本 动因？
-成本节约 -运行效率
-标准化
选址
SSC选址的 基本原则
流程
共享服务中心包括哪些流程？ 这些流程在SSC与业务单元之
间如何分配？
能力
共享服务中心的人员 应具体哪些专业能力
绩效
对共享服务中心进行 绩效考核的基本原则
数据管理
数据管理的基本责 任由谁来承担？
系统
共享中心模式 下的系统要求？
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现状分析
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财务共享服务中心总体解决方案
3 财务共享中心模型
▪ 总体设计规划 ▪ 组织 ▪ 流程
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▪ 其他企业的先期实践证明共享服务 能够最终提升服务的效率。
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XX的项目方法
财务共享服务中心总体解决方案
阶段
模块
高层设计 分析阶段
(1) 潜力
评价共享服务中 心的价值
(2) 战略
设计可选方案并评 价风险，并与高层 管理层确认
设计和系统实 施配合阶段
(3) 发展
详细设计共享服 务中心的解决方 案
(4) 转变
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Leabharlann Baidu
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财务共享服务中心总体解决方案
3 财务共享中心模型
▪ 总体设计规划 ▪ 组织 ▪ 流程
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财务共享服务中心总体解决方案
财务共享中心组织设计原则
财务共享中心组织在人员、服务、所有权归属等方面有别于传统的业务部门组织， 是一个专业的服务提供部门。
执行和监督
• 共享服务中心通常设立为独立的执行单位 • 其服务的对象是公司内的全体机构
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数据集中与标准
集中原则
通过共享项目的推行，自然地带动公司内所有数据集中共享、 以及公司所有标准集中管理
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外延固化与内涵 灵活原则
公司有必要区分财务管理框架转变的外延调整和内涵调整两类 模式，对职能及组织的外延先行固化并尽量一次到位、对其内 涵则可以循序渐进的实施
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循序渐进原则
按照循序渐进的原则分阶段推进整体项目的实施。
目录
▪ 项目目标与方法
▪ 财务共享中心模型
- 总体设计规划
- 组织
- 流程
▪ 财务共享实施规划
附录1－ 现状分析
附录2－ 财务流程高层设计
财务共享服务中心总体解决方案
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财务共享服务中心总体解决方案
1 项目目标与方法
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财务共享服务中心总体解决方案
共享服务中心的定义
财务共享中心
中英人寿总部
北京分公司
四川分公司
广东分公司
中支公司
中支公司
中支公司
行政管理线 服务提供线
福建分公司 中支公司
▪ 共享服务中心建立后，中英人寿 的财务组织架构仍可保持目前现 状不变
▪ 共享服务中心作为中英人寿总公 司财务部下属的独立运作业务单 元
▪ 共享服务中心作为服务提供单元 ，面向中英人寿的所有机构提供 服务。
持续参与 的阶段
(5) 掌握
成功实施操作型变 革
固化变革并实施改 进
建立战略性 运行模式
收集业 建立操 务数据 作模式
建立运 行模式
与XX相关方法相结合
详细 设计
设计变 革方案
目标环 境准备
计划并实 施转移
固化目 标环境
实施持续 改进
财务转型
信息系统
系统开发和实施
变革途径 :
流程，人员，组织，技术，客户，服务 项目进度管理
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财务共享服务中心总体解决方案
共享模式与传统模式的区别
共享服务有别于传统的集中或分散的业务模式：
集中模式
规 模 与 效 率
共享服务 模式
分散模式
服务与责任
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▪ 同时强调效率的升高与服务质量水 平的提升
▪ 共享服务模式的运行有赖于ERP、 工作流、影像技术的发展
▪ 对流程进行再造： - 扩大共享的范围以获取规模效 应 - 最佳实践与标准化相结合 - 提供端到端服务
共享服务策略指通过在一个或多个地点对人员、技术和流程的有效整合，实现组织内公共流程的 标准化和精简化的一种创新手段，通常具备如下特点：
▪ 将组织内非核心职能合并由一个独立部门完成 ▪ 共享服务中心的最重要的使命是提供有效和高质量的服务 ▪ 要求对企业的组织架构、人员分布和业务流程进行重新的变革 ▪ 共享服务中心将原有的中后端服务的职能归并到一个部门，像前端业务一样进行运作 ▪ 强调卓越服务的文化，其员工具有高技能和高效率，并具备服务意识 ▪ 通常设立在低成本、高技能的地区
专业分工
• 比起传统组织，共享财务中心更强调专业化技能与服务的提供，在 岗位设置上通常按照职能进行专业分工，以增强各岗位的专业性与 有效性
扁平化管理
• 通常采用扁平化的管理方式，降低管理成本，同时提高面对客户服 务的效率
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财务共享服务中心总体解决方案
财务共享服务中心在整体组织架构中的位置
集中核算
以集中数据平台 为基础集中操作
核算 工厂
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财务共享服务中心总体解决方案
本项目旨在使财务共享的主体成型
要通过本次项目成型的财务共享主体包括：财务共享组织和职能框架确立、会计流程 整合、集中数据平台、集中收付——这是中英实现财务转型的关键起步。
集
中 主体成型 数
据
平
台
使用统一
和 集成的财务系
收 统，使核算和 支 财务管理具有 双 一致、共享的 轨 数据
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财务共享服务中心总体解决方案
中英推行财务共享服务的目标
核算体系 共享
提升后端职能，最 终支持集团整体发 展
财务服务 质量提升
建立专业的财务服务 组织提升服务水平
财务共享 组织
支持业务 快速发展
前瞻性 统一性 适应性
财务运行 成本降低
集中资金 管理
通过共享服务实现数据 集中，为管理层提供准 确、及时和完整的会计 信息，加强财务管控
财务管控加强
共享财务职能 ，降低成本
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集中数据 平台
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财务共享服务中心总体解决方案
财务共享中心的总体职能定位
“核算、报账、资金一体化”，这是对未来财务共享中心的职能定位。
集中报账
报账是集中核算 的主要实现手段
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集中收支
在收支双轨基础 上实现集中支付
内部 银行
财务共享渐进过程