巴塞尔协议二和巴塞尔协议三的对比
合集下载
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
巴塞尔协议2与3的对比
巴塞尔协议介绍
The introduction of Basel
目录
CONTENTS
A.巴塞尔协议2 B.巴塞尔协议3 C.对中国的影响
BEA
巴塞尔协议2背景介绍
导火索
1997年7月，一场始于泰国、
后迅速扩散到整个东南业井
波及世界的东南亚金融危机
爆发了
1
。2
3 BEA
•ห้องสมุดไป่ตู้1995年2月27日，英国中央银行 宣布，英国商业投资银行—— 巴林银行因经营失误而倒闭。
BEA 数理流动性比率
扣减项比例过渡期安排
从普通股中减去扣减项的20%
从普通股中减去扣减项的40% 从普通股中减去扣减项的60% 从普通股中减去扣减项的80% 从普通股中减去扣减项的100%
2015.1.
2017.1.1
2014.1.11 2016.1.1
2018年1.1
监管的调整（即扣减项和审慎过滤器）包 括金融机构超过资本总额的15%的投资、 抵押服务权、所得税时间上有差异的递延 资产
• 1995年，大和银行事件东窗事 发”
• 1997年，巴塞尔委员会推 出了《有效银行监管的核 心原则》
巴塞尔协议2 的三大支柱
• 最低资本充足率到8% • 核心资本充足率为4% • 3种信用风险资本计提
• 市场制约机制
监管部门通过检测决定内 部是否合理运行，并对其 提出改进方案。
公开披露包括：资本结构、风险敞 口、资本充足率、对资本的内部评 级机制以及风险管理战略
巴塞尔协议2的不足之处
1 主权风险问题
虽然国别标准的地位下降，它任然在银行资产选择中发挥作用，其潜在的影响力仍不可低估。
2 风险权重问题
若由监管当局确定指标，则很难保证指标选择的客观、公正和科学：若由银行自行决定，这样的问题同样存在。
3 计量方法的适用性问题
新协议鼓励银行使用给予内部评级的计量方法，但真正具备长期经营记录，且拥有足够丰富数据、有高 效处理这些数据的强大技术力量的大型银行毕竟属于少数，多数银行还是难以摆脱对外部评级及对当局
• 加强流动性管理：降低银行体系的流动 性风险，引入了流动线监管指标，包括 流动性覆盖率和净稳定资产比率。
5
6 Basel
• 提出了辅助监测工具： 合同期限错配、融资集 中度、可用的无变现障 碍资产和与市场有关的 检测工具等
巴塞尔协议三的具体要求
1
•核心资本充足 率4%=>7% •防护缓冲资本 =2.5% •反周期准备资 本<2.5% •总资本充足率 8%
1
• 严格资本扣除限制：对少数股权、商誉、 递延税资产、金融机构普通股的非并表 投资。债务工具和其他投资性资产的为 实现收益、拨备额与其亏损、固定收益 养老基金资产和负债等计入资本要求有 所改变
2
3 Basel
• 提高资本充足率要求：对核心资本、一级资本充足率 • 扩大风险覆盖范围：提高“在资产
的最低要求有所提高，引入了留存资本，提高了银行 证券化风险暴露”的资本要求，增
BEA
银监会四大监管工具
资本要求：核心一级资本、一级资本和总资本的最低要求调整为5%、6%、8%
“十二五”期间。我国银行杠杆率不低于4% 拨备覆盖率基础上引入动态拨备率，不低于2.5% 引入流动性覆盖率和净稳定融资比率
BEA
Thanks!
12金融3班
袁生淼
2 流动性风险控
制
•杠杆比率 •流动性比率 •经稳定资金来 源比率
3
过渡期限一 级资本充足
率要求
•现行4%=>6% •2013年 4,5% •2014年 5.5% •2015年6%
4
•现行2%=>4.5% •2013年 3.5% •2014年 4% •2015年 4.5%
6
•严格普通股的 定义 •引进杠杆率 •介绍逆周期的 资本框架 •针对交易对手 风险衡量机制 •短期和长期的
BEA
普通股和一级资本过渡期要求
最低普通股要求由2%提高到3.5%，一级资本由 4%提高到4.5%
普通股达到4%和一级资本5.5% 普通股4.5%和一级资本6%
总资本一直保持8%的水平， 不分阶段实施
BEA
资本留存超额资本过渡期安排
计提风险加权资产的0.625% 计提风险加权资产的1.25% 计提风险加权资产的1.875% 计提风险加权资产的2.5%
4 建议指标的依赖。
监管对象单一
在金融国际化大势下，银行百货公司不断涌现，非银行金融机构和非银行金融业务不断攀升，因此新 协议的作用空间还是非常有限。
……
BEA
巴塞尔协议三背景介绍
次贷危机进一步加剧
雷曼兄弟破产
席卷全球的金融危机
2010韩国G20峰会
《巴塞尔协议三》诞生
BEA
巴塞尔协议三
巴塞尔协议三 的主要内容
吸收经济衰退时期损失能力，建立于信贷过快增长挂 加压力状态下的风险价值，提高交
钩的发布周期超额利润
易业务的资本要求，提高场外衍生
品交易和证券融资业务的交易对手
风险的资本要求等。
巴塞尔协议三
巴塞尔协议三 的主要内容
4
• 引入杠杆率：为弥补资本充足率要求 下无法反应表外资产的扩张情况的不 足，减少对资产通过加权系数转换后 计算资本要求所带来的漏洞，推出了 杠杆率，并逐步将其纳入第一支柱。
巴塞尔协议介绍
The introduction of Basel
目录
CONTENTS
A.巴塞尔协议2 B.巴塞尔协议3 C.对中国的影响
BEA
巴塞尔协议2背景介绍
导火索
1997年7月，一场始于泰国、
后迅速扩散到整个东南业井
波及世界的东南亚金融危机
爆发了
1
。2
3 BEA
•ห้องสมุดไป่ตู้1995年2月27日，英国中央银行 宣布，英国商业投资银行—— 巴林银行因经营失误而倒闭。
BEA 数理流动性比率
扣减项比例过渡期安排
从普通股中减去扣减项的20%
从普通股中减去扣减项的40% 从普通股中减去扣减项的60% 从普通股中减去扣减项的80% 从普通股中减去扣减项的100%
2015.1.
2017.1.1
2014.1.11 2016.1.1
2018年1.1
监管的调整（即扣减项和审慎过滤器）包 括金融机构超过资本总额的15%的投资、 抵押服务权、所得税时间上有差异的递延 资产
• 1995年，大和银行事件东窗事 发”
• 1997年，巴塞尔委员会推 出了《有效银行监管的核 心原则》
巴塞尔协议2 的三大支柱
• 最低资本充足率到8% • 核心资本充足率为4% • 3种信用风险资本计提
• 市场制约机制
监管部门通过检测决定内 部是否合理运行，并对其 提出改进方案。
公开披露包括：资本结构、风险敞 口、资本充足率、对资本的内部评 级机制以及风险管理战略
巴塞尔协议2的不足之处
1 主权风险问题
虽然国别标准的地位下降，它任然在银行资产选择中发挥作用，其潜在的影响力仍不可低估。
2 风险权重问题
若由监管当局确定指标，则很难保证指标选择的客观、公正和科学：若由银行自行决定，这样的问题同样存在。
3 计量方法的适用性问题
新协议鼓励银行使用给予内部评级的计量方法，但真正具备长期经营记录，且拥有足够丰富数据、有高 效处理这些数据的强大技术力量的大型银行毕竟属于少数，多数银行还是难以摆脱对外部评级及对当局
• 加强流动性管理：降低银行体系的流动 性风险，引入了流动线监管指标，包括 流动性覆盖率和净稳定资产比率。
5
6 Basel
• 提出了辅助监测工具： 合同期限错配、融资集 中度、可用的无变现障 碍资产和与市场有关的 检测工具等
巴塞尔协议三的具体要求
1
•核心资本充足 率4%=>7% •防护缓冲资本 =2.5% •反周期准备资 本<2.5% •总资本充足率 8%
1
• 严格资本扣除限制：对少数股权、商誉、 递延税资产、金融机构普通股的非并表 投资。债务工具和其他投资性资产的为 实现收益、拨备额与其亏损、固定收益 养老基金资产和负债等计入资本要求有 所改变
2
3 Basel
• 提高资本充足率要求：对核心资本、一级资本充足率 • 扩大风险覆盖范围：提高“在资产
的最低要求有所提高，引入了留存资本，提高了银行 证券化风险暴露”的资本要求，增
BEA
银监会四大监管工具
资本要求：核心一级资本、一级资本和总资本的最低要求调整为5%、6%、8%
“十二五”期间。我国银行杠杆率不低于4% 拨备覆盖率基础上引入动态拨备率，不低于2.5% 引入流动性覆盖率和净稳定融资比率
BEA
Thanks!
12金融3班
袁生淼
2 流动性风险控
制
•杠杆比率 •流动性比率 •经稳定资金来 源比率
3
过渡期限一 级资本充足
率要求
•现行4%=>6% •2013年 4,5% •2014年 5.5% •2015年6%
4
•现行2%=>4.5% •2013年 3.5% •2014年 4% •2015年 4.5%
6
•严格普通股的 定义 •引进杠杆率 •介绍逆周期的 资本框架 •针对交易对手 风险衡量机制 •短期和长期的
BEA
普通股和一级资本过渡期要求
最低普通股要求由2%提高到3.5%，一级资本由 4%提高到4.5%
普通股达到4%和一级资本5.5% 普通股4.5%和一级资本6%
总资本一直保持8%的水平， 不分阶段实施
BEA
资本留存超额资本过渡期安排
计提风险加权资产的0.625% 计提风险加权资产的1.25% 计提风险加权资产的1.875% 计提风险加权资产的2.5%
4 建议指标的依赖。
监管对象单一
在金融国际化大势下，银行百货公司不断涌现，非银行金融机构和非银行金融业务不断攀升，因此新 协议的作用空间还是非常有限。
……
BEA
巴塞尔协议三背景介绍
次贷危机进一步加剧
雷曼兄弟破产
席卷全球的金融危机
2010韩国G20峰会
《巴塞尔协议三》诞生
BEA
巴塞尔协议三
巴塞尔协议三 的主要内容
吸收经济衰退时期损失能力，建立于信贷过快增长挂 加压力状态下的风险价值，提高交
钩的发布周期超额利润
易业务的资本要求，提高场外衍生
品交易和证券融资业务的交易对手
风险的资本要求等。
巴塞尔协议三
巴塞尔协议三 的主要内容
4
• 引入杠杆率：为弥补资本充足率要求 下无法反应表外资产的扩张情况的不 足，减少对资产通过加权系数转换后 计算资本要求所带来的漏洞，推出了 杠杆率，并逐步将其纳入第一支柱。