巴林银行案例分析ppt课件
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1.里森上任
里森于1989年7月10日正式到巴林银行工作。这之前，他 是摩根·斯坦利银行清算部的一名职员，进入巴林银行后，他 很快争取到了到印尼分部工作的机会。由于他富有耐心和毅 力，善于逻辑推理，能很快地解决以前未能解决许多问题。 使工作有了起色。因此，他被视为期货与期权结算方面的专 家，伦敦总部对里森在印尼的工作相当满意，并允许可以在 海外给他安排一个合适的职务。1992年，巴林总部决定派他 到新加坡分行成立期货与期权交易部门，并出任总经理。
3
2.巴林集团的组成
巴林集团主要包括四个部分： (一)巴林兄弟公司，主要从事企业融资、银行业务及 资本市场活动。 (二)巴林证券公司，以从事证券经纪为经营目标。 (三)巴林资产管理有限公司，主要以资产管理及代管 个人资产为目标。 (四)巴林集团在美国一家投资银行拥有40%的股份。
4
3.巴林银行的倒闭
巴林银行案例分析
1
内容提纲：一.巴林银行的历史 二.巴林银行倒闭的过程 三.巴林银行倒闭的原因 四.巴林银行倒闭案的启示
2
一.巴林Leabharlann Baidu行的历史
1. 辉煌时刻
巴林银行是英国历史最悠久的银行之一，于1762年由法兰西斯·巴林爵士 （Sir Francis Baring）所创立。由于经营灵活变通、富于创新，巴林银行 很快就在国际金融领域获得了巨大的成功。其业务范围也相当广泛，无论是 到刚果提炼铜矿，从澳大利亚贩运羊毛，还是开掘巴拿马运河，巴林银行都 可以为之提供贷款。但巴林银行有别于普通的商业银行，它不开发普通客户 存款业务，故其资金来源比较有限，只能靠自身的力量来谋求生存和发展。 在1803年，刚刚诞生的美国从法国手中购买南部的路易斯安那州时，所用 资金就出自巴林银行。1886年，巴林银行发行“吉尼士”证券，购买者手 持申请表如潮水一样涌进银行，后来不得不动用警力来维持，很多人排上几 个小时后，买下少量股票，然后伺机抛出。等到第二天抛出时，股票价格已 涨了一倍。20世纪初，巴林银行荣幸地获得了一个特殊客户：英国王室。由 于巴林银行的卓越贡献，巴林家族先后获得了五个世袭的爵位。这可算得上 一个世界记录，从而奠定了巴林银行显赫地位的基础。
6
2.银行的“错误账户”
无论做什么交易，错误都在所难免。但关键是看你怎 样处理这些错误。在期货交易中更是如此。有人会将 “买进”手势误为“卖出”手势；有人会在错误的价位 购进合同；有人可能不够谨慎；有人可能本该购买六月 份期货却买进了三月份期货，等等。一旦失误，就会给 银行造成损失，在出现这些错误之后，银行必须迅速妥 善处理，如果错误无法挽回，唯一可行的办法，就是将 该项错误转入电脑中一个被称为“错误账户”的账户中， 然后向银行总部报告。
巴林银行集团的业务专长是企业融资和投资管理。尽管是一家老牌银行， 但巴林一直积极进取，在20世纪初进一步拓展公司财务业务，获利甚丰。 90年代开始向海外发展，在新兴市场开展广泛的投资活动，仅1994年就先 后在中国、印度、巴基斯坦、南非等地开设办事处，业务网络点主要在亚洲 及拉美新兴国家和地区。截止1993年底，巴林银行的全部资产总额为59亿 英镑，1994年税前利润高达15亿美元。其核心资本在全球1000家大银行中 排名第489位 。
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3.“88888”的错误账户的诞生
里森于1992年在新加坡任期货交易员时，巴林银行原 本有一人账号为“99905”的“错误账号”，专门处理交易 过程中因疏忽所造成的错误。这原是一个金融体系运作过 程中正常的错误账户。1992年夏天，伦敦总部全面负责清 算工作的哥顿·鲍塞给里森打了一个电话，要求里森另设立 一个“错误账户”，记录较小的错误，并自行在新加坡处 理，以免麻烦伦敦的工作，于是里森马上找来了负责办公 室清算的利塞尔，向她咨询是否可以另立一个档案，很快， 利塞尔就在电脑里键入了一些命令，问他需要什么账号， 在中国文化里“8”是一个非常吉利的数字，因此里森以此 作为他的吉祥数字，由于账号必须是五位数，这样账号为 “88888”的“错误账户”便诞生了。
8
4.里森对“88888”的利用（1）
几周之后，伦敦总部又打来电话，总部配置了新的电脑，要求新加坡分行学是 按老规矩行事，所有的错误记录仍由“99905”账户直接向伦敦报告。“88888”错 误账户刚刚建立就被搁置不用了，但它却成为一个真正的“错误账户”存于电脑 之中。而且总部这时已经注意到新加坡分行出现的错误很多，但里森都巧妙地搪 塞而过。“88888”这个被人忽略的账户，提供了里森日后制造假账的机会，如果 当时取消这一账户，则巴林的历史可能会重写了。
“搞垮”巴林银行的里森
1995年2月26日，英国中央银行英格兰银行宣布：巴 林银行不得继续从事交易活动并将申请资产清理。10天 后，这家拥有233年历史的银行以1英镑的象征性价格被
荷兰国际集团收购。这意味着巴林银行的彻底倒闭。但 荷兰国际集团继续以“巴林银行”的名字继续经营。
5
二.巴林银行倒闭的过程
1992年7月17日，里森手下一名加入巴林仅一星期的交易员金（King）犯了一 个错误：当客户（富士银行）要求买进20口日经指数期货合约时，此交易员误为 卖出20口，这个错误在里森当天晚上进行清算工作时被发现。欲纠正此项错误， 须买回40口合约，表示至当日的收盘价计算，其损失为2万英镑。并应报告伦敦 总公司。但在种种考虑下，里森决定利用错误账户“88888”，承接了40口日经指 数期货空头合约，以掩盖这个失误。然而，如此一来，里森所进行的交易便成了 “业主交易”，使巴林银行的这个账户暴露为风险头寸。数天之后，更由于日经 指数上升200点，此空头部位的损失便由2万英镑增为6万英镑了（注：里当时年 薪还不到5万英镑）。此时里森更不敢将此失误向上呈报。
然而，这一具有233年历史、在全球范围内掌控270多 亿英镑资产的巴林银行，竟毁于一个年龄只有28岁的毛 头小子尼克·里森之手。里森未经授权在新加坡国际货币
交易所（SIMEX）从事东京证券交易所日经225股票指数 期货合约交易失败，致使巴林银行亏损6亿英镑，这远远 超出了该行的资本总额（3.5亿英镑）。这是巴林第二次 破产，头一次是于1890年，巴林在南美的投资随着阿根 廷发生革命而被蒸发。
里森于1989年7月10日正式到巴林银行工作。这之前，他 是摩根·斯坦利银行清算部的一名职员，进入巴林银行后，他 很快争取到了到印尼分部工作的机会。由于他富有耐心和毅 力，善于逻辑推理，能很快地解决以前未能解决许多问题。 使工作有了起色。因此，他被视为期货与期权结算方面的专 家，伦敦总部对里森在印尼的工作相当满意，并允许可以在 海外给他安排一个合适的职务。1992年，巴林总部决定派他 到新加坡分行成立期货与期权交易部门，并出任总经理。
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2.巴林集团的组成
巴林集团主要包括四个部分： (一)巴林兄弟公司，主要从事企业融资、银行业务及 资本市场活动。 (二)巴林证券公司，以从事证券经纪为经营目标。 (三)巴林资产管理有限公司，主要以资产管理及代管 个人资产为目标。 (四)巴林集团在美国一家投资银行拥有40%的股份。
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3.巴林银行的倒闭
巴林银行案例分析
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内容提纲：一.巴林银行的历史 二.巴林银行倒闭的过程 三.巴林银行倒闭的原因 四.巴林银行倒闭案的启示
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一.巴林Leabharlann Baidu行的历史
1. 辉煌时刻
巴林银行是英国历史最悠久的银行之一，于1762年由法兰西斯·巴林爵士 （Sir Francis Baring）所创立。由于经营灵活变通、富于创新，巴林银行 很快就在国际金融领域获得了巨大的成功。其业务范围也相当广泛，无论是 到刚果提炼铜矿，从澳大利亚贩运羊毛，还是开掘巴拿马运河，巴林银行都 可以为之提供贷款。但巴林银行有别于普通的商业银行，它不开发普通客户 存款业务，故其资金来源比较有限，只能靠自身的力量来谋求生存和发展。 在1803年，刚刚诞生的美国从法国手中购买南部的路易斯安那州时，所用 资金就出自巴林银行。1886年，巴林银行发行“吉尼士”证券，购买者手 持申请表如潮水一样涌进银行，后来不得不动用警力来维持，很多人排上几 个小时后，买下少量股票，然后伺机抛出。等到第二天抛出时，股票价格已 涨了一倍。20世纪初，巴林银行荣幸地获得了一个特殊客户：英国王室。由 于巴林银行的卓越贡献，巴林家族先后获得了五个世袭的爵位。这可算得上 一个世界记录，从而奠定了巴林银行显赫地位的基础。
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2.银行的“错误账户”
无论做什么交易，错误都在所难免。但关键是看你怎 样处理这些错误。在期货交易中更是如此。有人会将 “买进”手势误为“卖出”手势；有人会在错误的价位 购进合同；有人可能不够谨慎；有人可能本该购买六月 份期货却买进了三月份期货，等等。一旦失误，就会给 银行造成损失，在出现这些错误之后，银行必须迅速妥 善处理，如果错误无法挽回，唯一可行的办法，就是将 该项错误转入电脑中一个被称为“错误账户”的账户中， 然后向银行总部报告。
巴林银行集团的业务专长是企业融资和投资管理。尽管是一家老牌银行， 但巴林一直积极进取，在20世纪初进一步拓展公司财务业务，获利甚丰。 90年代开始向海外发展，在新兴市场开展广泛的投资活动，仅1994年就先 后在中国、印度、巴基斯坦、南非等地开设办事处，业务网络点主要在亚洲 及拉美新兴国家和地区。截止1993年底，巴林银行的全部资产总额为59亿 英镑，1994年税前利润高达15亿美元。其核心资本在全球1000家大银行中 排名第489位 。
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3.“88888”的错误账户的诞生
里森于1992年在新加坡任期货交易员时，巴林银行原 本有一人账号为“99905”的“错误账号”，专门处理交易 过程中因疏忽所造成的错误。这原是一个金融体系运作过 程中正常的错误账户。1992年夏天，伦敦总部全面负责清 算工作的哥顿·鲍塞给里森打了一个电话，要求里森另设立 一个“错误账户”，记录较小的错误，并自行在新加坡处 理，以免麻烦伦敦的工作，于是里森马上找来了负责办公 室清算的利塞尔，向她咨询是否可以另立一个档案，很快， 利塞尔就在电脑里键入了一些命令，问他需要什么账号， 在中国文化里“8”是一个非常吉利的数字，因此里森以此 作为他的吉祥数字，由于账号必须是五位数，这样账号为 “88888”的“错误账户”便诞生了。
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4.里森对“88888”的利用（1）
几周之后，伦敦总部又打来电话，总部配置了新的电脑，要求新加坡分行学是 按老规矩行事，所有的错误记录仍由“99905”账户直接向伦敦报告。“88888”错 误账户刚刚建立就被搁置不用了，但它却成为一个真正的“错误账户”存于电脑 之中。而且总部这时已经注意到新加坡分行出现的错误很多，但里森都巧妙地搪 塞而过。“88888”这个被人忽略的账户，提供了里森日后制造假账的机会，如果 当时取消这一账户，则巴林的历史可能会重写了。
“搞垮”巴林银行的里森
1995年2月26日，英国中央银行英格兰银行宣布：巴 林银行不得继续从事交易活动并将申请资产清理。10天 后，这家拥有233年历史的银行以1英镑的象征性价格被
荷兰国际集团收购。这意味着巴林银行的彻底倒闭。但 荷兰国际集团继续以“巴林银行”的名字继续经营。
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二.巴林银行倒闭的过程
1992年7月17日，里森手下一名加入巴林仅一星期的交易员金（King）犯了一 个错误：当客户（富士银行）要求买进20口日经指数期货合约时，此交易员误为 卖出20口，这个错误在里森当天晚上进行清算工作时被发现。欲纠正此项错误， 须买回40口合约，表示至当日的收盘价计算，其损失为2万英镑。并应报告伦敦 总公司。但在种种考虑下，里森决定利用错误账户“88888”，承接了40口日经指 数期货空头合约，以掩盖这个失误。然而，如此一来，里森所进行的交易便成了 “业主交易”，使巴林银行的这个账户暴露为风险头寸。数天之后，更由于日经 指数上升200点，此空头部位的损失便由2万英镑增为6万英镑了（注：里当时年 薪还不到5万英镑）。此时里森更不敢将此失误向上呈报。
然而，这一具有233年历史、在全球范围内掌控270多 亿英镑资产的巴林银行，竟毁于一个年龄只有28岁的毛 头小子尼克·里森之手。里森未经授权在新加坡国际货币
交易所（SIMEX）从事东京证券交易所日经225股票指数 期货合约交易失败，致使巴林银行亏损6亿英镑，这远远 超出了该行的资本总额（3.5亿英镑）。这是巴林第二次 破产，头一次是于1890年，巴林在南美的投资随着阿根 廷发生革命而被蒸发。