会计作业成本核算
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19
待摊费用
419.8
5037.5
419.8
4617.7 5037.5
0
20
长期待摊费用
127500
2500
-2500 125000 2500
21
固定资产清理
45508.72
47508.72
-2000
0
2000
22
固定资产
1906160
6837.61
49000
-42162.4 1863998 42162.39
857211.09
0
0
0
15
制造费用
57660.02
57660.02
0
0
0
16
原材料
12958.2
736883.8
733141.66
3742.14 16700.34
0
17
财务费用
11271.08
11271.08
0
0
0
18
预提费用
36819.49 36819.49
37956.08
-1136.59 0
37956.08
23
营业外支出
55508.72
55508.72
0
0
0
24
库存商品
857211.09
857211.09
0
0
0
25
主营业务成本
857211.09
857211.09
0
0
0
26
委托加工物资
58521.36
58521.36
0
0
0
27
短期借款
1000000
-1000000 0
1000000
28
应交税费 附加税
23890.38 17269.44
2202.89
15066.55 15066.55 8823.83
29
应交税费 增值税
22450.58 142452.39
159451.28 -16998.9 0
39449.47
利润分配（未分配利
30
润）
38570.97
0 38570.97
0
31
主营业务税金及附加
6237.76
0
6237.76 6237.76
期初余额
借方
贷方
试算
期末余额
借
贷
借
贷
1
库存现金
14014.4
144750
154164.3
-9414.3 4600.1
2
银行存款
144847.36
1682357.37
1262619.94 419737.4 564584.8
3
应收账款
152750
1097400
652750
444650 597400
4
应收票据
0
32
所得税费用
0
0
33
本年利润
165303.88
0 165303.88
合计
9472065.32
9472714.3 -648.98 4038159 4281430.6
Leabharlann Baidu
10
预付账款
800000
800000 800000
0
11
应付账款
173076.48
359600
793624
-434024 0 607100.48
12
应付职工薪酬
252910
109130
145407
-36277
0
289187
13
管理费用
42033.79
42033.79
0
0
0
14
生产成本
857211.09
500000
500000
0
0
5
其他应收款
880
963
880
83
963
6
营业外收入
42750
42750
0
0
7
主营业务收入
937948.72
937948.72
0
0
8
实收资本
1800000
0
0
1800000
9
累计折旧
136677.04 3491.28
153761.67 -150270 0 286947.43