陕鼓动力2020年上半年经营风险报告

其他经营性资产 合计
415,375.34
1,009,686.1 9
176,967.45 - 93,772.41
165,503.67 -77.42 66,042.42
-29.57
800,114.24
-20.76 773,920.93
-3.27
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债
410,132.1
12,050.64 0
6,635.86
521,338.78
- 11,705.13
-
0
- 8,907.05
27.11
0
-2.87 15,680.21 - 2,013.77
34.23 11,452.56
-100
33.96 -
28.58
210.66
- 8,043.85 3,718.44
7,507.93
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务的开展，能够为企业带来 345,289.17万元的资金。而企业投融资活动又为企业提供了450,215.74万 元的流动资金，结果出现资金闲置，当期闲置支付能力795,504.92万元。
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。但要注意防止出现资金闲置。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 450,215.74万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称 营运资本 所有者权益
营运资本增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
189,831.49
240,325.68
26.6 228,709.62
-4.83
251,439.01 3,187.75
149,852.6
283,623.96
- 5,424.73 -
12.8 305,367.12
70.17 8,298.1 18.09
7.67
52.97 -6.48
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
合计
经营性负债增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
360,942.36 11,382.96
408,706.48
- 9,443.27
13.23 451,690.58
-17.04 26,402.27
10.52 179.59
2、财务风险
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判 断。
项目名称 盈亏平衡点的营业收入 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2018年上半年
2019年上半年
159,765.9 0.31
111,270.59 0.69
2.16 1.2
1.54 1.25
2020年上半年 97,500.82 0.75 1.6 1.69
3、经营协调性及现金支付能力 从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够 为企业带来345,289.17万元的流动资金，经营业务是协调的。
项目名称
存货
应收账款 其他应收款 预付账款
经营性资产增减变化表(万元)
2018年上半年 数值 增长率(%)
2019年上半年 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
300,346.53
506,4ຫໍສະໝຸດ Baidu4.48
68.62 450,215.74
-11.1
629,660.29
722,223.83
14.7 704,589.02
-2.44
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
非流动负债 固定资产 长期投资
55,117.12 155,751.07 137,109.71
- 66,506.18 -
170,453.85 - 21,113.57
20.66 22,900.37 9.44 174,282.38 -84.6 18,913.9
-65.57 2.25
-10.42
2、营运资本变化情况 2020年上半年营运资本为450,215.74万元，与2019年上半年的 506,444.48万元相比有较大幅度下降，下降11.1%。
611,970.71
801,354.58
968,144.55
20.81 1,119,210.1
15.6
4、营运资金需求的变化
2020年上半年营运资金需求为负345,289.17万元，与2019年上半年 负168,030.32万元相比，经营活动创造的资金成倍增加。经营活动创造的 资金随着营业收入的增长而继续增加，经营业务健康协调发展。
陕鼓动力2020年上半年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
陕鼓动力2020年上半年盈亏平衡点的营业收入为97,500.82万元，表 示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企 业会亏损。营业安全水平为75.15%，表示企业当期经营业务收入下降只要 不超过294,827.13万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业 承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。