出差标准及差旅费管理规定

出差标准及差旅费管理规定

一、范围：因公出差的人员（不含销售部）

二、申请及批准：

1、员工出差前应填写《出差申请表》，办理工作交接、且办理好出差审批手续；

2、出差的审批权限：各部门员工出差由部门负责人批准；常务副总经理、部门负责人出差由总经理批准；出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要延长时间，必须电话请示其主管领导，并获批准。批准延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销旅差费外，并依情节轻重论处。

三、出差补贴范围及标准：主要包括交通费、住宿费、伙食费和公杂费等费用。

1、交通费标准：常务副总经理、部门、科室负责人、技术人员：可选择软卧、硬卧、动车二等座、高铁二等座、轮船二等舱、飞机经济舱，自驾车（部门负责人批准）；其他员工：可选择硬座、硬卧、高铁动车二等座、轮船二等舱，飞机经济舱（视情况而定、经领导批准）、自驾车（部门负责人批准）；自驾车：自驾车根据公里数报销油费，每10公里报销1L油（过路费实报实销），出差前填写“用车申请单”，出差结束后部门负责人在用车申请单上签字，凭用车申请单上的公里数，到行政部领取油补（行政部提前办好油卡）；

特价机票、出差特殊情况除外。

2、住宿费标准：常务副总经理、部门、科室负责人、技术人员：可选择当地普通单间，或者标间单人；其他员工：住宿标准均为双人标准间，同性员工出差按合住标准核定。员工出差乘夜车往返者，不另支住宿费。

注：技术人员一般地区200元/天，省会城市350元/天，直辖市400元/天；常务副总经理、部门、科室负责人一般地区150元/天，省会城市300元/天，直辖市400元/天；其他员工一般地区100元/天，省会城市250元/天，直辖市300元/天。标准范围内凭发票据实报销，超过部分自理。

3、伙食费标准：当出差时间<1天，常务副总经理、部门、科室负责人、技术人员以及其他员工：早餐每人10元，午餐每人30元，晚餐每人30元；当出差时间≥1天，常务副总经理、部门、科室负责人、技术人员每人每天100元；技术人员：每人每天餐费200元；其他员工每人每天80元。按出差的实际天数计发，不足一天的按全天计算，超过部分自理。如与领导共同就餐，不另支伙食费；

4.公杂费标准：公关费、招待应酬等费用经总经理同意后执行的，可凭发票据实报销；

5、技术人员出差可根据实际情况申请考察和学习延长1至3天。

四、出差费用的申请与冲抵

1、先垫付后报销：经办人先行垫付，出差结束后粘贴《费用报销单》、整理《出差费用明细表》，递交至部门负责人签字；《出差费用明细表》《费用报销单》递交至财务科负责人审核签字；《出差费用明细表》《费用报销单》递交至总经理审批签字；《出差费用明细表》《费用报销单》递交至财务科出纳，领取报销费用。

2、先借款后冲账：经办人填写《借款单》年月日、时间、资金性质、编号、部门、借人、借款理由、大小写金额；将《借款单》递交至部门负责人签字，部门负责人将《借款单》递交至总经理审批签字，然后将《借款单》递交至财务科领取借款费用。保存相关出差费用的发票凭证，出差结束后粘贴《费用报销单》，整理《出差费用明细表》《出差费用明细表》《费用报销单》递交至财务科负责人审核签字，《出差费用明细表》《费用报销单》递交至总经理审批签字，《出差费用明细表》《费用报销单》递交至财务科出纳、冲销之前的《借款单》；出纳核对金额开具《收据单》填写“退款冲借款”。

注：若费用超出原借款单，财务科需补款给经办人；若费用未超出原借款单，将未超出部分退回财务科。

一、本规定如有未尽事宜的另行补充，此规定自呈报核准后实施，解释权归公司行政部。