全面预算手工编制模板
(财务预算编制)预算表样式
第六章预算表格及格式一、预算书主件（目录、预算编制说明略）1．封面——首页××××项目预算书（一号黑体字）项目承担单位：（三号宋体字）预算编制单位：（三号宋体字）编制日期：年月日（三号宋体字）2．封面——扉页（签署页）××××项目预算书（二号黑体字）项目承担单位（公章）预算编制单位（公章）负责人：（三号宋体字）（签字）复核人：（三号宋体字）（签字）编制人：（三号宋体字）（签字）编制日期：年月日（三号宋体字）3．预算表格表1土地开发整理项目总预算及分年度预算表填表说明：项目类型分为土地开发、土地整理和土地复垦三种。
3预算总表4工程施工费预算表填表说明：1、直接工程费（2）、措施费（3）、间接费（4）具体见表3－1－1、表3－1、表3－2。
2、表中（5）＝[（2）＋（3）＋（4）] ×费率。
3、表中（6）＝[（2）＋（3）＋（4）＋（5）] ×费率。
4、表中（7）＝（2）＋（3）＋（4）＋（5）+（6）。
5表3－1直接费预算表算；具体人工费、材料费和施工机械使用费见表3—1－1。
2、（5）＝（2）＋（3）＋（4），（7）＝（5）或（2）×（6），（8）＝（5）＋（7）。
6表3－1－1直接工程费预算表填表说明：1、本表是对各项工程直接工程费的合计。
2、表中“工程名称”栏须按顺序填写单项工程、分部工程、分项工程名称。
表中所列工程为农田水利工程中支渠工程部分项目名称（举例）。
3、（8）＝（4）×（5），（9）＝（4）×（6），（10）＝（4）×（7），（11）＝（8）＋（9）＋（10）。
7表3－2间接费预算表填表说明：1、表中（4）＝（2）×（3）。
2、本表是按单项工程的工程类别（土方工程、石方工程、砌体工程、混凝土工程、安装工程等）计算；具体直接费或安装工程部分人工费见表3—1。
企业通用全面预算表格模板
企业通用全面预算表格模板表1: 20 X 4年利润预测分析表
表2：20X 4年总预算指标方案表
编制单位：A公司单位：人民币元
表3经营预算总表
表4.1部门预算分解表
编制单位：公司营销部20 XX年度单位：万元
表4.2部门预算分解表
编制单位：公司生产部20 XX年度单位：万元
表4.3部门预算分解表
表4.4部门预算分解表
表4.5部门预算分解表
XX
表4.6部门预算分解表
XX
表4.7门店预算分解表
表6:部门岗位人员定编表部门:
表7 :薪酬预算表
表&投资预算指标表
编制单位：A元
表9 :投资预算表
编制单位：A公司A门店单位：元
表10:投资现金流量分析表
编制单位：A公司单位：元
表11 :原材料米购预算表
表12：生产预算表
编制单位：元
表13:预算利润表
表14:年度现金流量预算表
编制单位：20 XX年度单位：元
表15:年度预算资产负债表
编制单位：20 XX年12月31日单位：元
表17 :预算完成比例分析表
编制单位：A公司20 XX年X月单位：元
表18 :现金流量差异分析表XX X
表19:终端竞争力分析表
编制单位：A公司20 XX年X月单位：元
表20:销售同比/环比增减表编制单位：
XX X
表22:月度预算分解表
编制单位：A公司X部门20 XX年X月单位：元
表24:月度现金流量预算表
编制单位：A 公司 20 单位：元
XX 年X 月。
企业通用全面预算表格模板
！企业通用全面预算表格模板表1：20×4年利润预测分析表编制单位：A公司单位：人民币元表2：20×4年总预算指标方案表编制单位：A公司单位：人民币元$表3经营预算总表编制单位：A公司 20×4年度单位：万元￥表部门预算分解表编制单位：公司营销部 20××年度单位：万元'表部门预算分解表编制单位：公司生产部 20××年度单位：万元|表部门预算分解表编制单位：公司采购部 20××年度单位：万元表部门预算分解表编制单位：公司财务部 20××年度单位：万元;表部门预算分解表编制单位：公司人力资源部 20××年度单位：万元表部门预算分解表"编制单位：公司总经理办公室 20××年度单位：万元表门店预算分解表编制单位：A店 20×4年度单位：元：表5：A公司基本薪酬等级表表6：部门岗位人员定编表部门：【表7：薪酬预算表表8：投资预算指标表编制单位：A公司（门店）单位：元表9：投资预算表编制单位：A公司A门店单位：元表10：投资现金流量分析表编制单位：A公司单位：元表11：原材料采购预算表编制单位：A公司采购部单位：元？表12：生产预算表编制单位：A公司生产部单位：元】表13：预算利润表编制单位： 20××年度单位：元"表14：年度现金流量预算表编制单位： 20××年度单位：元(表15：年度预算资产负债表编制单位： 20××年12月31日单位：元(表16：年度预算资本结构表。
表17：预算完成比例分析表（表18：现金流量差异分析表附表1：销售现金回款账期分析表附表2：销售现金回款品类分析表附表3：付现采购账期分析表附表4：付现采购品类分析表、表19：终端竞争力分析表编制单位：A公司 20××年×月单位：元表20：销售同比/环比增减表。
全面预算的编制方法PPT课件
差异 0
500
销售收入 550
550
0
300
变动成本 320
330
-10
200
边际贡献 230
220
+10
100
固定成本 102
100
+2
100
利润
128
120
+8
-
14
第6讲
2. 公式法 • 成本费用的线性公式y=a+bX • Y是总成本，a是固定成本，b是单位产品
变动成本，X是业务量 • 优点：可以计算出任何业务量的预算数值
③ 预算期内根据业务量变动增加或减少预算 指标是合理的
-
17
第6讲
• 例6-4：大地公司2011年预计产品销售收入 为550万元，比2010年增长10%，采用增量 预算法编制2011年销售费用预算。
• 注意：在使用增量预算法时，要注意有一 些项目不会因为业务量水平的变化而有所 变动。比如题中销售费用的预算，折旧费、 工资等项目一般为固定费用，所以，只对 变动费用项目相应增加预算数额。
-
18
第6讲
增量预算法编制步骤： ① 明细项目分解为固定费用和变动费用 ② 固定费用采用固定预算法，变动项目采用
增量预算法 ③ 汇总明细项目费用，确定总额
-
19
项目
固 管理人员工资 定 费 租赁费 用
固定资产折旧费
其他费用 变 销售人员工资 动 费 运输费 用
差旅费、会务费 广告费 业务招待费 其他费用 合计
-
15
序号
1 2 3 …… 101
销售量X （吨）
①
总成本y 销售收入 利润 （万元） （万元） （万元）
全面预算管理表格填制说明及手册模板
全面预算管理表格填制说明及手册xxx全面预算管理表格填制说明及手册目录A-1 《销售收入及回款预算表》 (4)A-2-1《分公司销售费用预算明细表》 (6)A-2 《总部和分公司销售费用预算汇总表》 (6)B-1-1《生产量预算表》 (9)B-1《直接成本预算表》 (9)B-1-2《每件产品直接材料消耗定额》 (10)B-1-3《每百件产品直接人工定额》 (10)B-2《制造费用预算表》 (11)B-2-1《燃料及动力需求预算表》 (13)B-3 《产品成本预算表》 (14)B-1-4《原材料及辅助材料需求预算表》 (14)C-1-3-1《备品备件及其它物料需求预算表》 (15)C-1 《采购资金预算表》 (15)C-1-1 《原辅材料采购预算表》 (16)C-1-2 《包装材料采购预算表》 (16)C-1-3 《备品备件及其它材料采购预算表》 (16)C-2 《燃料及动力采购资金预算表》 (16)D-1《部门管理费用预算表》 (17)D-2《低值易耗品及办公用品汇总采购表》 (20)D-2-1《低值易耗品及办公用品需求表》 (20)D-1-1《仓储费用预算表》 (21)D-1-2《运输费用预算表》 (23)F-1-1《资本性支出预算表办公设备及其它》 (24)F-1-2《资本性支出预算表生产设备》 (25)F-1-3《资本性支出预算表基建工程》 (26)F-1-4《研发费用预算表》 (27)E-1《应缴增值税及附加预算表》 (28)G-1《融资预算表》 (29)I-1《预算损益表》 (29)H-1《预算现金平衡表》 (29)A-1 《销售收入及回款预算表》本表是按产品( 商品) 分类的销售预算, 由销售部门编制。
OTC营销部, 流通事业部, 处方药营销部由其下属营销部门填写, 总部汇总, 植物药业公司暂由总部填写, 最后汇总到财务部财务管理中心, 由于该表是编制预算的起点, 在编制月度预算时, 以上各部须在20日前先上交草表。
企业通用全面预算表格模板
企业通用全面预算表格模板表1：20×4年利润预测分析表单位：人民币元公司编制单位：A表2：20×4年总预算指标方案表单位：人民币元公司编制单位：A1表3经营预算总表修理费差旅费福利费车辆费2费管用理办公费．印刷费招待费电话费培训费会议费租赁费不物业费可开办费控折旧费费保险费用其他费合计工资总额财务费用专项费用营业利润加：投资收益利润总额表4.1部门预算分解表编制单位：公司营销部20××年度单位：万元合计占收入%下半年季度月月项目月1232金额营业收入营业成本营业税金及附加营业毛利办公费3表4.2部门预算分解表20××年度单位：万元编制单位：公司生产部下半季4表 4.3部门预算分解表编制单位：公司采购部20××年度单位：万元合计占收下半年季度月月月12项目32%入金额5部门预算分解表4.4表编制单位：公司财务部20××年度单位：万元占收合计项目月12月下半年季度3月2金额入%营业收入基准指标营业税金及附加办公费差旅费修理费可6 控费管．用用福利费印刷费招待费电话费培训费会议费租赁费不物业费可开办费控折旧费费保险费用其他费用合计财务部工资财务费用营业利润加：投资收益财务部利润表4.5部门预算分解表编制单位：公司人力资源部20××年度单位：万元合计占收下半年2月项目3月季度1月2金额入%营业收入基准指标办公费差旅费修理费可福利费控印刷费费7 用管理费．招待费电话费培训费会议费租赁费不物业费可开办费控折旧费费保险费用其他费用合计人力资源部工资人力资源部利润表4.6部门预算分解表下半8可物业费开办费控折旧费费用保险费其他费用合计总经理办公室工资专项费用总经理办公室利润4.7表门店预算分解表年度单位：元20×4店编制单位：A9公司基本薪酬等级表5：A表绩薪分表6：部门岗位人员定编表10表7：薪酬预算表11表8：投资预算指标表单位：元公司（门店）A编制单位：12表9：投资预算表单位：元公司A门店编制单位：A%1310：投资现金流量分析表表单位：元编制单位：A公司填表人签名:财务部经理签名：部门经理签名：表12：生产预算表14公司生产部单位：元编制单位：A表13：预算利润表单位：元20××年度编制单位：15表14：年度现金流量预算表单位：元编制单位：20××年度16：年度预算资产负债表15表1716：年度预算资本结构表表18表17：预算完成比例分析表完比19表：终端竞争力分析表1920单位：元20××年×月A公司编制单位：……21合计2223．2425．合2627。
全面预算表格-14页文档资料
销售预算（表一）
预计现金收入计算表（表二）
生产预算（表三）
直接材料采购预算（甲产品）（表四）单位：千克
直接材料采购预算（乙产品）（表五）
预计现金支出计算表（表六）
直接人工预算（表七）
制造费用预算（表八）
预计现金支出计算表（表九）
产品成本预算（甲产品）（表十）
产品成本预算（乙产品）（表十一）
期末存货预算（表十二）
销售费用预算（表十三）
管理费用预算（表十四）
单位：元
销售费用预计现金支出计算表（表十五）
现金预算（表十六）
预计损益表（表十七）
预计资产负债表（表十八）
预计财务状况变动表（表十九）。
财务预算编制模板
财务预算编制模板1.简介财务预算是企业在一个特定期间内对其收入、支出和利润进行计划和管理的工具。
编制财务预算可以帮助企业制定合理的经营目标，进行针对性的资源配置，以实现业务增长和盈利能力。
2.编制步骤2.1 确定预算期间财务预算的第一步是确定预算期间，一般为一年。
根据企业的经营特点和行业周期性，可以选择适当的预算期间。
2.2 收集数据收集与财务预算相关的数据，如历史财务报表、销售数据、成本数据等。
确保数据的准确性和完整性，以便后续的分析和预测。
2.3 制定销售预算根据市场需求、竞争环境和企业的销售能力，制定销售预算。
销售预算应包括销售量、销售价格和销售收入等内容。
2.4 制定成本预算根据产品或服务的生产过程和成本结构，制定成本预算。
成本预算应包括直接材料、直接人工、制造费用和间接费用等内容。
2.5 制定预算收入表将销售预算和成本预算结合起来，制定预算收入表。
预算收入表应反映出预计的销售收入、成本以及预算期间内的盈利能力。
2.6 制定预算支出表根据企业的经营需求和计划，制定预算支出表。
预算支出表应包括各项支出的预算金额和预算期间内的支出计划。
2.7 编制财务指标根据预算收入表和预算支出表，计算出一些财务指标，如销售利润率、净利润率等。
财务指标可以帮助企业评估经营状况和盈利能力。
2.8 监控和调整在实施过程中，及时监控实际执行情况，并根据实际情况进行调整。
财务预算是一个动态的过程，需要根据市场环境和经营变化进行调整。
3.使用注意事项确保数据的准确性和可靠性，尽量避免估算和猜测。
涉及敏感信息时，要确保保密性。
在编制财务预算时，要参考行业标准和最佳实践，以提高预测的准确性。
以上是一个财务预算编制的模板，根据企业的实际情况和需求进行适当调整。
财务预算的制定需要专业知识和经验，建议在实施过程中寻求财务专家的指导和支持。
全面预算的编制.ppt
3
总资产报酬率
4
净资产收益率
（四） 获取现金能力指标
1
销售现金比率
2
净利润现金比率
（五） 企业发展能力指标
1
销售增长率
2
利润增长率
3
资产保值增值率
三、全面预算编制的程序和进 度
（一）全面预算编制的程序
• 企业编制预算，一般应按照“上下结合、 分级编制、逐级汇总”的程序进行。
调研 预测 编制 平衡 审定 执行
全面预算的编制
1、销售预算
市场部门负责销售预算的编制与执行。 • 销售预算的主要内容是销售量、销售单
价和销售额。 • 销售量是根据市场预测、生产能力、销
售合同、销售目标等确定。 • 单价是通过产品的生命周期、价格决策、
营销策略、市场接受程度、竞争对手的 价格等确定。
具体包括：
• (1)目标 • (2)编制依据 • (3)措施 • (4)编制要求
• （1）要考虑装备水平的提高、人员结构 的调整、劳动定额的修订、劳动生产率 的提高等因素对人工成本的影响；
• （2）要考虑分配激励机制的完善对人工 成本的影响；
• （3）要控制人均人工成本、人事费用率、 百元销售工资含量等指标。
××公司
××年人工成本预算(表3-2)
编报单位：
单位：元
序号 指标
本年预计 明年预算 增减额
• (三)强化现金流量的预算管理 ，按时组织预算 现金的收入，严格控制预算资金的支付。
• (四)严格执行销售、生产和成本费用预算，努 力完成利润指标。
• (五)建立全面预算报告制度，各预算执行 单位定期报告预算的执行情况。
• (六)利用财务报表监控全面预算的执行情 况，及时提供全面预算的执行进度、执 行差异及其对企业全面预算目标的影响 等财务信息。
工程项目全面预算编制方案
工程项目全面预算编制方案一、绪论工程项目预算编制是保证工程项目按期高质量完成的重要保障，是对建筑工程施工过程中工程费用的操控和管理。
全面深入、科学合理地预算编制，可以提前掌握项目所需费用，有效节约成本，保证工程项目的经济合理性。
本文旨在根据实际工程项目情况，制定一份全面的、科学合理的预算编制方案，以确保项目预算的准确性和有效性。
二、预算编制前期准备1.搜集资料在进行预算编制前，需要全面搜集分析项目资料，包括但不限于建筑图纸、设计方案、技术参数、质量标准、法规文件、设备清单等，准确了解项目的规模、内容、技术要求、施工周期等重要信息。
另外，还需要考虑到工程项目的地理位置、气候环境、市场行情价格、劳动力资源等外部因素。
2.确定编制范围与目标在准备阶段，需要明确预算编制的具体范围和目标。
确定编制的预算类别、时间节点、责任部门及人员、分工合作等。
三、核心预算编制流程1.预算项目划分根据项目的实际情况，将工程项目划分为不同的预算项目，包括工程造价、设备采购、材料采购、人工费用、管理费用、利润等，并且明确划分划出每一个预算项目的详细内容。
2.费用计算在预算编制过程中，需要对每个预算项目的具体费用进行详细计算。
例如，对于工程造价部分，需要分别计算施工人工、设备、土建材料、安全生产费用、文明施工费用等，同时结合市场行情价格、历史成本数据等进行合理测算。
对于其他预算项目也需同样进行精细计算。
3.成本分析在完成费用计算之后，还需要对各项成本进行详细的分析，包括成本的构成、成本差异的原因、成本的规避策略、成本的节约途径等，以便找出成本控制的关键点，并且提出有效的控制措施。
4.预算编制在完成费用计算和成本分析之后，需要将各项费用和成本数据汇总，并通过专业的预算软件或者手工录入形式，进行综合编制出最终的项目预算。
5.预算审核在预算编制完成后，需要进行预算的审核与评审，确保预算的合理性和可行性。
对于可能存在的问题或者不确定因素需要及时进行调整和修正。
全面预算编制举例
1202
1600
7009
加：期初产成品存货成本
20
（200件）
减：期末产成本存货成本
22
（220件）
50
20
55
22
27
117
29
128
预计产品销售成本 （12000件）
1200
3000
1200
1598
6998
八、期末存货预算
期末存货预算是根据直接材料预算和产品成本预算编 制的。列示预算年度末材料存货，在产品存货和产成品存 货的数量与成本。
季度
一
二
三
四
全年
预计销售收入
1600
2400
3200
2400 9600
变动销售费用率
4%
4%
4%
4%
4%
预计变动销售费用
64
96
128
96
384
预计固定销售费用
80
80
80
80
320
销售费用合计
144
176
208
176
704
管理费用预计（2010年度）
季度
一
二
三
四
预计销售收入
1600 2400
3200
季度
一
二
三
四
全年
预计生产量
2100
3100
3900
2920
12020
单位产品材料消耗定额
20
20
20
20
20
预计材料耗用量
42000
62000
78000
58400
240400
全面预算的编制实操(PPT 49张)
300元；生日费每人150元；员工体检总监及以上为900元，经理及以下为600元。根据具体标
准计算出总裁办福利费=500+500+900+150=2050元。过节费分别在1月和9月发放，那么分 别在1月和9月福利费总裁办填写500元；员工体检在5月进行，把体检费900元填写在9月份福 利费总裁办；总经理在9月份过生日，把150元生日费填写在9月份福利费总裁办，人力成本总
消耗/上年度销售收入。
全面预算编制实操
生产车间总费用：5734412 元 制造车间费用：1088610元
总成本为=5734412+1088610=6823022元 为了计算单个产品成本，需要计算产品成本率，即产品成本率=总成本/销售收入 =6823022/50000000=13.646% 为了方便讲解，假设所有产品成本率相等 各月主营业务成本=各月主营业务收入*产品成本率 利润表各月主业务成本通过当月收入乘以产品成本率这个公式计算得出。
【全面预算的编制实操】
全面预算编制实操
编写：徐欣 2014年11月21日
全面预算编制实操
第一部分
前
言
预算的编制主要涉及利润表预算、资本性支出预算、税收筹划
表预算和现金流量表预算。通过企业的
收入和支出两条主线来贯通企业全年预算编制，通过编制收入与 费用预算来完成利润表预算的编制。通 过编制资本性支出预算、税收筹划表预算和利润表预算来完成现 金流量表的预算编制。
包括直接人工和直接材料费（参见生产车间预算表），直接人工可以通过人力成本预算链接过来，
全面预算编制实操
为720012元。直接材料的预算由财务部根据材料成本占销售收入的比例计算出，在此假设为10%，各
月材料成本为各月销售收入乘以10%得出，全年材料采购预算为=5000*10%=500万元，由此计算出 生产车间预算=5734412元。 制造车间预算包括管理人员工资、水电费、物料消耗、设备折旧等，人力成本根据人力成本预算表链
522全面预算的编制.pptx
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实例3： 依前例，假定海宁公司单位产品的材料消
耗定额为2千克，计划单价为5元/千克，每季度的购
料款当季付50%，其余在下季度付讫。各季度的期末
存料按下一季度生产需要量的20%计算，各季期初存
料与上季期末存料相等，期初应付购料款为6000元。
现根据生产预算中的预计生产量，结合期初、期末存
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*注：若海宁公司采用完全成本法，则其单位成本应增加固定制
造费用：2×5=10元
合计为43.5元。
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销售费用预算，是指为了实现销售预算所需支付的费用预算。它以 销售预算为基础，分析销售收入、销售利润和销售费用的关系，力
求实现销售费用的最有效使用。销售费用预算应和销售预算相配合，
（一）销售预算
销售预算是整个预算的编制起点，其他预算的编制都以销售预 算作为基础。
销售预算编制的根据，主要是：（1）科学的销售预测；（2） 产品的销售单价；（3）产品销售的收款条件。
销售预算的编制方法，通常应分别按产品的名称、数量、单价、 金额等资料来编制。在实际工作中，在销售预算的正表下面， 往往还附有计划期间的“预计现金收入计算表”，其中包括前 期应收销售款的收回，以及本期销售货款的收入。
（二）生产预算
生产预算是在销售预算的基础上编制的，其主要内容有销售量、 期初和期末存货、生产量。
生产预算“预计销售量”来自销售预算，其他数据计算如下： 预计期末存货=下季度销售量×10% 预计期初存货=上季度期末存货 预计生产量=（预计销售量+预计期末存货）–预计期初存货
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例2 ： 依前例，假定海宁公司各季度的期末存货按下季 度销售量的10%计算。现根据销售预算中的资料，结合期 初、期末的存货水平，编制计划年度的分季生产预算。如 下图表所示：
通用全面预算表格
企业通用全面预算表格模板表1：20×4年利润预测分析表编制单位：A公司单位：人民币元表2：20×4年总预算指标方案表编制单位：A公司单位：人民币元表3经营预算总表编制单位：A公司 20×4年度单位：万元表部门预算分解表编制单位：公司营销部 20××年度单位：万元表部门预算分解表编制单位：公司生产部 20××年度单位：万元表部门预算分解表编制单位：公司采购部 20××年度单位：万元表部门预算分解表编制单位：公司财务部 20××年度单位：万元表部门预算分解表编制单位：公司人力资源部 20××年度单位：万元表部门预算分解表编制单位：公司总经理办公室 20××年度单位：万元表门店预算分解表编制单位：A店 20×4年度单位：元表5：A公司基本薪酬等级表表6：部门岗位人员定编表部门：表8：投资预算指标表编制单位：A公司（门店）单位：元表9：投资预算表编制单位：A公司A门店单位：元表10：投资现金流量分析表编制单位：A公司单位：元表11：原材料采购预算表编制单位：A公司采购部单位：元部门经理签名：财务部经理签名：填表人签名:表12：生产预算表编制单位：A公司生产部单位：元表13：预算利润表编制单位： 20××年度单位：元表14：年度现金流量预算表编制单位： 20××年度单位：元表15：年度预算资产负债表编制单位： 20××年12月31日单位：元表16：年度预算资本结构表表17：预算完成比例分析表编制单位：A公司 20××年×月单位：元表18：现金流量差异分析表编制单位：A公司 20××年×月单位：元附表1：销售现金回款账期分析表附表2：销售现金回款品类分析表附表3：付现采购账期分析表附表4：付现采购品类分析表端争分表月预编制单位：A公司×部门 20××年×月单位：元表22：月度预算分解表编制单位：A公司×部门 20××年×月单位：元表23：月度预算执行表编制单位：A公司×部门 20××年×月单位：元表24：月度现金流量预算表编制单位：A公司 20××年×月单位：元。
预算通用模板
预算通用模板一、预算概述二、预算编制步骤1. 确定预算目标在进行预算编制前，要明确预算目标。
预算目标应与企业的战略规划、部门职责和个人发展目标相一致，确保预算的合理性和有效性。
2. 收集相关信息收集与预算编制相关的数据和信息，包括历史数据、市场情况、行业趋势、政策法规等。
确保信息的准确性和完整性，为预算编制提供有力支持。
3. 编制预算表格（1）收入预算表列出预算期内预计发生的各项收入，如销售收入、投资收益、其他业务收入等。
（2）支出预算表列出预算期内预计发生的各项支出，如采购成本、人工成本、销售费用、管理费用等。
（3）现金流量预算表预测预算期内现金流入和流出的情况，确保企业或个人现金流的稳定。
4. 审核预算完成预算表格后，对预算进行审核。
检查预算数据是否合理、完整，是否符合预算目标。
如有需要，进行调整和优化。
5. 预算执行与监控将预算付诸实施，并在执行过程中进行监控。
定期分析预算执行情况，发现偏差及时采取措施进行调整。
6. 预算评估与反馈三、预算编制注意事项1. 灵活性与适应性在编制预算时，要考虑到外部环境的变化和企业内部实际情况，确保预算具有一定的灵活性和适应性。
面对不确定性因素，预留一定的调整空间，以便及时应对。
2. 分级管理与责任落实预算编制应实行分级管理，明确各级预算责任主体。
将预算指标分解到各部门、各岗位，确保每个人都明确自己的预算职责。
3. 重点关注关键指标在预算编制过程中，要关注对企业经营影响较大的关键指标，如营业收入、净利润、成本费用率等。
对这些指标进行重点分析和控制。
四、预算调整与控制1. 预算调整（1）市场环境发生重大变化；（2）企业战略调整；（3）预算执行中出现重大偏差。
2. 预算控制（1）建立健全预算管理制度，确保预算执行的规范性；（2）定期进行预算分析，对比实际与预算的差异，找出原因；（3）对预算执行情况进行考核，奖惩分明，提高预算执行的积极性。
五、预算沟通与协同1. 加强内部沟通预算编制和执行过程中，要加强与各部门、各层级的沟通，确保预算目标的共识和协同。
财务预算编制全面预算表格编制说明
（财务预算编制）全面预算表格编制说明全面预算表格填制说明讨论稿A2-100《投资收益预算表》4A2-101《子公司投资收益预算表》5A2-200《投资变动预算表》5A2-300《投资预算表》5B1-100《产品销售收入预算表》6B1-200《销售货款回收预算－分区域》7B1-300《销售费用预算表》7B1-301《销售费用——销售会议费预算表》9 B1-302《销售费用——进院费预算表》9B1-303《销售费用——交际费预算表》10B1-304《销售费用——促销费预算表》10B1-305《销售费用——新药促销费预算表》10 B1-306《销售费用——渠道返利预算表》11 B1-307《销售费用——招标费预算表》11B2-100《市场费用预算表》11B2-101《产品广告宣传费预算表》13B2-102《产品展览费预算表》13B2-103《企业形象预算表》14B2-104《公共关系费用预算表》14B2-105《市场调研费用预算表》14B2-106《客户满意度调查预算表》14B2-107《专家维护费预算表》15B2-108《信息资源费预算表》15B2-109《学术赞助费预算表》15B2-110《推广费预算表》15B2-111《商业赞助费预算表》15B2-112《灯箱制作费预算表》15B2-113《OTC上柜费预算表》15B2-114《药店培训费预算表》15C1-100《新研发项目预算表》15C1-200《现有研发项目预算表》15C3-100《冲剂单位产品直接材料消耗定额及预算需求量》16 C3-101《片剂单位产品直接材料消耗定额及预算需求量》16 C3-102《丸剂单位产品直接材料消耗定额及预算需求量》16 C3-103《软胶囊单位产品直接材料消耗定额及预算需求量》16 C3-104《针剂单位产品直接材料消耗定额及预算需求量》16 C3-105《口服液单位产品直接材料消耗定额及预算需求量》16 C3-106《输液单位产品直接材料消耗定额及预算需求量》16 C3-107《提取液单位产品直接材料消耗定额及预算需求量》16 C3-108《单位产品直接材料消耗定额汇总》17C4-100《采购资金预算表》17C4-101《原辅材料采购预算表》18C4-102《包装材料采购预算表》18C5-100《分产品生产计划表》18C5-101《总生产计划表》19C5-200《原材料需求预算表》19C5-300《单位产品直接人工定额》20C5-400《产品成本预算表》20C5-401《直接成本预算表》20C5-402《生产成本—直接人工预算表》20C5-403《生产成本—制造费用预算》21C6-100《生产性低值易耗品需求预算表》22C6-101《生产用低值易耗品采购预算表》22C6-200《备品备件及其它物料需求预算表》23C6-201《备品备件及其它材料采购预算表》23C6-300《燃料及动力需求预算表》24C6-301《燃料及动力采购资金预算表》24C6-401《生产用固定资产大修理费用预算表》25 C6-402《生产用固定资产日常修理费用预算表》25 C6-403《生产用固定资产需求预算表》26C6-404《生产用固定资产报废清理计划表》26C6-405《生产用固定资产调拔计划表》27C6-406《生产用固定资产采购预算表》28C7-100《基建技改预算表》28D1-100《库存物资结存预算表》28D1-200《运输费预算表》29D4-100《存货收发存预算》29D4-200《应收帐款预算》30D4-201《坏帐准备预算》30D4-202《其他应收款预算》30D4-300《待摊费用预算》31D4-400《固定资产变动预算》31D4-401《固定资产清理预算》31D4-403《固定资产折旧分摊预算》32D4-404《在建工程预算》32D4-405《长期资产预算》33D4-406《无形资产预算》33D4-407《长短期借款预算》34D4-500《应付帐款预算》35D4-501《其他应付款预算》35D4-502《应交税金变动预算－主要税金》35 D4-503《预提费用预算》37D4-504《资本预算》37D4-505《工资和工资附加费用分摊预算》38 D4-601《产品成本及销售成本预算》38D4-700《管理费用预算》38D4-701《保险费预算－财产》40D4-702《办公费用预算》40D4-703《咨询费预算》40D4-704《差旅费预算》41D4-705《部门业务招待费预算》41D4-706《注册费用预算表》41D4-707《会议费预算表》42D4-708《公司车辆管理费用预算表》42D4-709《其他专项费用预算表》42D4-800《财务费用预算》42D4-801《利息支出预算》43D4-802《利息收入预算》43D4-803《手续费预算》43D4-804《补贴收入和营业外收支预算》44 D4-900《预算资产负债表》44D4-901《预算损益表》44D4-902《预算现金流量表》44D4-903《预算执行情况分析》44D4-904《预算调整申请表》44D4-905《各部门预测目标值比较分析表》45 D4-906《预算统计表》45D4-907《预算变更申请表》45E2-100《质量成本预测表》45F1-100《部门人员需求计划表》45F1-101《部门人员调整计划表》46F1-102《部门人员晋升计划表》46F1-103《部门员工培训申请表》46F1-200《工资预算表》46F1-201《奖金预算表》47F1-300《人员招聘费用预算表》47F1-301《人员解聘费用预算表》47F1-302《人员退休费用预算》48F1-303《人员培训费用预算表》48F1-304《人身保险费用预算表》49F1-305《应付福利费增减变动预算表》49F1-306《工资附加费预算表》49F2-100《后勤服务用固定资产需求预算表》50F2-101《后勤服务用固定资产报废清理计划表》51F2-102《后勤服务用资产调拔计划表》51F2-103《后勤服务用固定资产日常修理费用预算表》52 F2-104《后勤服务用固定资产采购预算表》53F2-105《后勤服务用固定资产大修理费用预算表》53 F3-100《信息设备固定资产需求预算表》54F3-101《信息设备固定资产报废清理计划表》54F3-102《信息设备资产调拔计划表》55F3-103《信息设备固定资产日常修理费用预算表》55F3-104《信息设备固定资产采购预算表》56F3-105《信息设备固定资产大修理费用预算表》56A2-100《投资收益预算表》1.根据投资规划、投资项目的可行性研究、各子公司发展战略把投资项目的期初投资额填列在期初投资额栏内2.将各投资项目的预计年均投资收益率填列在预计年均投资收益率栏内3.将预计各月月底的投资余额按月填列在预计各月的投资额栏内4.将预计各月的投资收益按月填列在各月的预计投资收益栏内A2-101《子公司投资收益预算表》1.根据子公司实际状况填列公司名称栏、实收资本总额栏、持股比例栏、投资金额栏、投资期限栏2.将对子公司的预计投资收益率填列在预计投资收益率3.将预算年度预计对子公司的追加投资金额按月分解填列在各月的投资金额栏内4.将预算年度预计对子公司的追加投资金额后的持股比例，填列在各月持股比例栏内5.将预算年度预计各月投资收益，填列在各月预计投资收益栏内6.根据各月投资收益累加的年平均数填列在年平均投资金额栏内7.根据各月投资收益累加数填列在本年投资收益栏内A2-200《投资变动预算表》1.根据投资规划、投资项目的可行性研究、各子公司发展战略把投资项目填列在预计增加投资项目栏内2.将各项目增资的预计资金来源方式填列在预计资金来源方式栏内3.将各投资项目的时间期限填列在期限栏内4.将各投资项目的年初余额填列在期初金额栏内5.将各投资项目的预计投资收益率填列在预计投资收益率栏内6.将预计各月追加的现金投资额填列在各月的预计追加现金投资额栏内7.将预计各月追加的非现金投资额填列在各月的预计追加非现金投资额栏内8.减少或收回投资用负数表示。