42个经典单证案例

100 VCD players @USD90 USD 9,000
Plus: Freight charges 800
Consular fee 200
.......................................................
CFR HK USD10, 000
Invoice No.2
4.议付系向受益人提供融资，仅收取少量手续费和利息，议付行仅应承担少部分损失，议付行一般是保证及时正确地寄单。
5.按照惯例，对单据一旦付款不能追索的是开证行及保兑行，而不是议付行。
6.最终应依据双方的协议或法院的判决。此观点也适用其他种类的信用证。
申请人是否为信用证当事人？
观点：申请人不是信用证当事人。UCP 600第一稿也持此说法。
案例7
第二受益人的其他单据也可能显示货物价值，如出口许可证、货物收据等，可能与第一受益人的发票显示的价值不同。是否构成足以拒付的理由？
开立可转让信用证，开证行必须预见到，由于替换发票，其他单据中显示的信息也许与发票不一致(例如，第一受益人的发票号码可能与出现在产地证上的第二受益人的发票号码不同)，开证行仍然有责任付款，只要单据其他方面与信用证条款相符。
案例17
An LC says: shipping company’s bill of lading.
一个意见：shipping company不是一个明确的词语。另一个意见shipping company意为carrier，海运业通常如此表述。
答案：此系为一由承运人或承运人代理人出具单据的要求。意在防止提交“运输行出具的运输单据”。
信用证规定开证行国家之外的支出和银行费用由受益人支付，而银行费用包括被指定银行付款所产生的利息损失。
信用证类型与汇票
案例3
If an LC says:
-（1）draft at sight
-（2）draft at 60 days after BL date
-drawee: the nominated bank
一个BL显示多个装船批注日期时，装运日期及汇票日期的计算
案例13
An LC says: shipment from any European port, Drafts at 60 days after BL date. The BL shows 2 on board notations:
On board Vessel A fromDublinon August 16
calculation of the maturity date。
案例15
An LC says：Drafts at 60 days after B/L date.
一个汇票下提交三套提单，分别装三艘船，分批
装运。装运日期分别为：
May 1，May 8，May 15
问题1：
以哪个日期确定汇票到期日？
答案：
问题1：
以哪个日期确定交单日期？
答案：
根据ISBP89及UCP500第43条B，提交未分批装运的多份提单时，以最晚的B/L日期作为装运日，并进而计算交单期。
问题2：
哪一个日期被用来确定汇票到期日?
答案：
The date of the last bill of lading will be used for the
问题：银行的观点正确吗？
答案：UCP500并没有要求受益人必须根据每一套运输单据分别提交整套单据。
允许分批装运，因此货装两条不同的船只是允许的。只要单据中所包含的信息符合信用证条款，就不存在拒绝接受单据的理由。在这种情况下，交单期应从较早一份提单日期起算。
Meaning of “shipping company’s bill of lading”
保兑信用证项下，汇票的付款人可以是：
－保兑行
－开证行
－其他银行，比如偿付行、通知行
第二受益人直接交单开证行
案例5
换单转让，第二受益人银行将单据误寄开证行。开证行应如何处理？是否可以向申请人放单，并支付小金额？
信用证一经转让，便存在第二受益人直接向开证行直接交单的风险。转让行应在通知中要求单据寄转让行。开证行应寻求保护第一受益人的利益，就替换单据的可能性与转让行联系。UCP600：单据必须寄转让行。
100 VCD players @USD90 USD 9,000
Plus: Freight charges 800
.......................................................
CFR HK USD9, 800
Consular fee 200
.......................................................
上述分别为何种类型信用证，付款，议付还是承兑？
第1种是付款信用证，因为付款人为被指定银行，议付信用证项下不可能付款人也是议付行自已，汇票是即期的也就不可能是承兑信用证，故推断为付款信用证第2种同理应为远期付款信源自证保兑信用证项下汇票的付款人
案例4
LC规定汇票被指定银行为付款人，要求其保兑。保兑行要求将汇票的付款人修改为开证行，理由是保兑行不能保兑自己为付款人的汇票？这种说法正确吗？
明言：信用证的目的是付款而非拒付
ICC CASE43回答：
The purpose of the credit is to provide payment rather than prevent payment.
信用证的目的系用来提供付款，而不是阻止付款。
注：在拒付反驳电文常常使用，经典语句！
已装船批注日期与签发日期距离很近
议付行未审核出不符点承担什么责任？
案例8
开证行拒付，议付行并未审出这一不符点。受益人要求议付行承担全部责任，对议付款项不得追索。你的意见如何？
1.ICC未规定“议付必须是单证相符”，也未规定“议付行没有指出被开证行拒付的不符点便无追索权”。
2.议付行的议付系给付对价，而不是保证受益人单据的相符性。
3.不符点是受益人提交的单据中固有的。
INCOTERMS C&F中的规定：
The buyer must pay the costs and charges incurred in obtaining the certificate of origin and consular document.
银行费用何所指？
案例2
受益人主张，被指定银行的议付、付款应是全额，不得扣除相应利息，如果收取自议、付款付到受到偿付间的利息，也应该向开证行追索，比如，UCP规定的“付出对价”应是全额。
问题：
如何理解这一观点？
1.UCP500：开证及修改的指示必须明确。
2. UCP500：银行为执行申请人的指示产生的费用和风险由申请人承担。
3. UCP500：申请人应受外国法律和惯例的约束，并对因外国法律和惯例加诸银行的义务和责任承担赔偿之责。
4.UCP500第1条：除非另有规定，本惯例对所有当事人均拒约束力。
Total invoice value USD10, 000
ISBP第64条
发票必须显示信用证要求的折扣或扣减。发票还可显示信用证未规定的与预付款或折扣等有关的扣减额。
ISBP第65条：
Charges and costs must be included within the value shown Against the stated trade term in the credit and invoice. Any charges and costs shown beyond this value are not allowed.
副本BL上的装船批注日期
案例12
信用证要求副本BL，规定装运日后10天交单。提交的副本BL显示了ON BOARD
DATE为5月1日，5月15日交单。开证行以迟期交单拒付。拒付正确吗？
ISBP第21条：运输单据的副本并不是UCP500所指的运输单据，UCP关于运输单据的条款仅适用于正本运输单据。
一尚未APPROVED的质疑中形成的观点：信用证规定了装运日后交单期限时，如果副本BL上显示了ON BOARD DATE，则该DATE将作为计算交单时间的依据。
必读：42个经典单证案例讲解
案例1
An LC says:
-LC amount USD 10,000
-Shipment of VCD players
-Incoterms: CFR HK
Which of the following two invoices are acceptable?
Invoice No.1
On board Vessel B fromLondonon August 18
问题1：
哪一个日期被用来确定汇票到期日?
答案：
较早者－August 16。So, the maturity date is“60 days after August 16”=October15.
问题2：
哪一个日期为装运日期－shipment date?
The date of the last bill of lading will be used for the calculation of the maturity date。
问题2：以哪个日期为准计算交单日期？
答案见下一个案例。
案例16
某信用证下货物分装两条船，取得两套提单，装运日期间隔3天
某信用证下货物分装两条船，取得两套提单，装运日期间隔3天。两批分装货物和金额合并在一起使用同一套发票等单据及面函。信用证允许分批装运。单据被拒绝接受，银行认为每一批装运是独立的，应缮制两套各自独立的单据。
答案：较晚者－August 18。如此有利于受益人提早得款，从容交单。