医院内部控制风险评估报告

医院内部控制风险评估报告集团标准化工作小组 #Q8QGGQT-GX8G08Q8-GNQGJ8-MHHGN#Xxxx 医院2016年度内部控制风险评估报告按照根据财政部《关于印发<行政事业单位内部控制规范（试行）>的通知》(财会〔2012〕21号)以及广东省财政厅《关于进一步推进<行政事业单位内部控制规范[试行]>实施工作的意见》(粤财会[2015]51号)的要求，为进一步提高我院内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，对我院各部门进行风险评估活动，对各部门岗位风险点进行了全面的梳理，并进行了适当的评价。

现将有关情况报告如下：一、风险评估活动组织情况（一）工作机制本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由院财务室具体组织实施的。

为完成工作，经单位领导同意，财务科从办公室、护理部、医务综合科抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。

（二）风险评估范围1、本次风险评估所涉及的业务范围分为单位层面风险和业务活动层面风险。

①单位层面风险主要包括以下三个方面：组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险；人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。

②业务活动层面风险。

本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。

2、本次风险评估所涉及的部门范围主责部门：内部控制工作领导小组。

配合部门：财务室、办公室、护理部、医务科等相关部门。

（三）风险评估的程序和方法1、风险评估程序本次风险评估活动，风险评估小组先研究制定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务；其次组织召开了由各科室负责人参加的动员会，对风险评估活动做出了动员和安排，要求各科室先进行自查，查找风险点，研究整改措施，向风险评估小组汇报自查情况；再次，风险评估领导小组根据各科室的自查情况，选择关键科室和自查风险点少的科室进行重点检查，对其他科室也进行了快速检查；最后，根据各科室自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料，进行风险分析，组织编写风险评估报告。

医院度内部控制风险评估报告.pptx

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书山有路
（一）单位层面风险因素 1、单位的部分关键岗位的工作人员没有定期轮岗。（风险点A1） 2、内控人员培训不够、业务素质弱。（风险点 A2）（二）业务层面风险因素 1、单位预算未分解下达至各科室，可能导致预算权威性不足，执行力不够；（风险点 B1） 2、医疗退款审核不到位，可能导致医保卡套现的漏洞；（风险点B2） 3、小额固定资产管理未落实到科室，可能导致资产流失、账实不符；（风险点B3） 4、部分分散采购的商品未严格按照招投标程序，可能导致不能保证物品质量、价格虚高；（风险点B4） 5、部分分散采购的建设工程项目名称与内容不相符，可能存在合并采购和拆分工程的违规现象；（风险点 B5） 6、合同审核和监督执行不到位，存在补签合同的情况，可能导致违反合同、支付额外赔偿的可能。（风险点 B6）
书山有路
Xxxx 医院 2016 年度内部控制风险评估报告
按照根据财政部《关于印发<行政事业单位内部控制规范（试行）>的通知》(财会〔2012〕21 号)以及广东省财政厅《关于进一步推进<行政事业单位内部控制规范[试行]>实施工作的意见》(粤财会[2015]51 号)的要求，为进一步提高我院内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，对我院各部门进行风险评估活动，对各部门岗位风险点进行了全面的梳理，并进行了适当的评价。现将有关情况报告如下：
主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建ห้องสมุดไป่ตู้项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。
2、本次风险评估所涉及的部门范围主责部门：内部控制工作领导小组。配合部门：财务室、办公室、护理部、医务科等相关部门。（三）风险评估的程序和方法 1、风险评估程序

医院2020年度内部控制风险评估报告

医院2020年度内部控制风险评估报告一、风险评估活动组织情况（一）工作机制本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由院财务室具体组织实施的。

为完成工作，经单位领导同意，财务科从办公室、护理部、医务综合科抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。

（二）风险评估范围1、本次风险评估所涉及的业务范围分为单位层面风险和业务活动层面风险。

①单位层面风险主要包括以下三个方面：组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险；人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。

②业务活动层面风险。

本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。

2、本次风险评估所涉及的部门范围主责部门：内部控制工作领导小组。

配合部门：财务室、办公室、护理部、医务科等相关部门。

（三）风险评估的程序和方法1、风险评估程序本次风险评估活动，风险评估小组先研究制定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务；其次组织召开了由各科室负责人参加的动员会，对风险评估活动做出了动员和安排，要求各科室先进行自查，查找风险点，研究整改措施，向风险评估小组汇报自查情况；再次，风险评估领导小组根据各科室的自查情况，选择关键科室和自查风险点少的科室进行重点检查，对其他科室也进行了快速检查；最后，根据各科室自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料，进行风险分析，组织编写风险评估报告。

2、风险评估方法本次风险评估活动，采用了风险清单法、文件审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法以识别风险；采用了概率分析法、情景分析法和风险坐标图法以分析风险。

（四）收集的资料和证据等情况支持本风险评估报告的主要有风险评估工作底稿，相关文件、会计凭证、账本复印件，以及各科室的自查情况等。

医院2019年度内部控制风险评估报告

医院2019年度内部控制风险评估报告本次风险评估采用了定性和定量相结合的方法，通过对各部门所涉及的业务活动进行系统梳理和分析，确定了风险点和风险等级，并对风险点进行了评估和排名。

同时，还采用了问卷调查、访谈等方法，了解各部门的内部控制情况和存在的问题，为风险评估提供了有力的支持和依据。

二、风险评估结果一）单位层面风险评估在单位层面风险评估中，我们发现了一些问题，主要包括组织架构不合理、内部控制管理机制不健全、岗位职责不明确等。

针对这些问题，我们提出了相应的整改措施，包括优化组织架构、完善内部控制管理机制、明确岗位职责等，以提高单位内部控制的有效性和可靠性。

二）业务活动层面风险评估在业务活动层面风险评估中，我们发现了预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等方面存在一些问题，主要包括预算编制不科学、收支管理不规范、政府采购程序不完善、资产管理不规范、建设项目管理不规范、合同管理不严格等。

针对这些问题，我们提出了相应的整改措施，包括加强预算管理、规范收支管理、完善政府采购程序、加强资产管理、规范建设项目管理、严格合同管理等，以提高业务活动的合规性和规范性。

三、风险评估报告的使用和监督本次风险评估报告将作为我院内部控制的重要依据，用于指导各部门开展内部控制工作和风险管理工作。

同时，我们将建立健全风险监控和评估机制，定期对各部门的内部控制情况和风险管理情况进行跟踪和评估，及时发现和解决存在的问题，确保内部控制的有效性和可靠性。

During the risk assessment activity。

us methods such as risk checklist。

document review。

on-site n。

flowchart。

financial statement analysis。

group n。

and XXX。

analysis。

and risk coordinate graph were used to analyze the risks.XXX to support this risk assessment report include risk assessment work notes。

公立医院风险评估报告

县级公立医院内部控制风险评估报告（XXXXX医院）为了全面贯彻财政部关于开展行政事业单位内部控制风险评估工作的要求，以及市、县财政局有关指导意见的精神，实现内部控制体系建设工作的稳步进行，依据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会[2015]24号)；《行政事业单位内部控制规范(试行)》（财会[2012]21号）以及县卫生和计划生育局的有关规定，XXXXX医院开展了201X年度全面内部控制风险评估工作。

一、单位基本情况我院创建于XXXXX年，是全县唯一一所集医、教、研为一体的X级X等综合医院。

资产总额XXXX余万元，开设病床XXXX张，下设XX个职能科室：综合办公室、医务科、XXXXXX、XXXXXX、XXXXXX、XXXXXX、XXXXXX、XXXXXX、XXXXXX、XXXXXX；现有一、二级科室XX个；现有职工XXX人。

我院先后被国家评为XXXXX医院、全省卫生系统XXXXX最佳单位、全省XXXXX、XXXXX、市级XXXXX、XXXXX、XXXXX等荣誉称号，是全县突发公共卫生事件快速救治中心，人寿保险XXX体检及医疗定点医院，预防性健康体检医院，价格诚信医院，XXX合疗工作先进单位。

本次内部控制风险评估工作涉及12项活动，分别是：组织架构、战略规划、人力资源、经营业绩考核与评价、内部审计、社会责任、采购管理、存货管理、固定资产、财务报告、合同管理、信息管理。

三、为贯彻落实财政部《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》的文件精神，XXXXXX医院成立内部控制基础性评价领导小组，负责评价、组织、管理、监督工作。

具体分工如下：组长：XXXXXX副组长：XXXXXX成员：XX XX XXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXX XXXXXX XX XXXX XX XXXXXX XXXXXX XXXXXX（一）组织架构XXXXX医院规定了各部门、科室的职责权限，但职能部门具体分类没有具体标准，各部门不清楚部门之间横向联系，主要靠相互沟通，合作交流较顺利，但及时性、信息准确性需要进一步加强，有互相推诿现象。

医院内部控制风险评估报告范文

医院内部控制风险评估报告范文英文回答：Internal Control Risk Assessment Report.Introduction:The purpose of this report is to assess the internal control risks within the hospital and provide recommendations for improvement. Internal control is crucial in ensuring the accuracy, reliability, and integrity of financial reporting, as well as safeguarding the hospital's assets.Risk Assessment:1. Financial Reporting Risk:The hospital's financial reporting process should be evaluated to identify any potential risks. This includesassessing the accuracy and completeness of financial statements, as well as the effectiveness of internalcontrols over financial reporting.中文回答：内部控制风险评估报告。

引言：本报告的目的是评估医院内部控制风险，并提出改进建议。

内部控制对于确保财务报告的准确性、可靠性和完整性，以及保护医院的资产至关重要。

风险评估：1. 财务报告风险：应评估医院的财务报告流程，以确定任何潜在风险。

这包括评估财务报表的准确性和完整性，以及财务报告的内部控制的有效性。

医院内控风险评估报告

医院内控风险评估报告1.引言医院是一种特殊的组织形式，承担着卫生服务与医疗保健的重要职责。

为确保医院的正常运转和提供优质的医疗服务，内部控制是至关重要的。

本报告将对医院的内部控制风险进行评估，并提出相应的建议与措施。

2.风险评估方法本次风险评估采用了以下的方法：-现场观察：通过实地走访医院的各个科室，并观察其工作环节、流程和操作规范。

-文件分析：对医院的制度文件、工作规范等进行详细的分析与比对。

-问题调查：通过面谈和问卷调查的方式获取医院员工的意见和建议。

-数据分析：对医院的财务数据和患者满意度调查结果进行统计分析与比较。

3.风险评估结果根据以上的评估方法，我们对医院的内部控制风险进行了评估，主要的风险如下：-人员管理风险：医院的人员流动性大，存在员工培训不到位、工作责任不明确等问题。

-财务管理风险：医院的财务管理工作不够规范，存在资金管理混乱、审计制度不健全等问题。

-患者服务风险：医院的患者服务工作存在服务态度差、患者隐私保护不到位等问题。

-设备管理风险：医疗设备的购买、使用和维护管理不够规范，存在设备老化、维修保养不及时等问题。

4.风险因素分析为了深入了解医院内部控制风险的成因，我们对各个风险因素进行了分析：-人员管理风险：人员流动性大可能是由于薪酬福利不吸引、工作环境差等因素造成。

-财务管理风险：财务管理的混乱可能是由于制度规范不健全、审计监督不到位等因素造成。

-患者服务风险：服务态度差可能是由于员工意识培养不健全、患者反馈机制不健全等因素造成。

-设备管理风险：设备管理不规范可能是由于设备购置流程不严格、设备维护保养制度不完善等因素造成。

5.风险对策建议针对以上的风险，我们提出以下的对策建议：-人员管理风险：建立完善的薪酬和绩效激励制度，提供员工培训和职业发展的机会，加强工作责任和绩效考核的管理。

-财务管理风险：完善财务管理制度和流程，强化内部审计和风险控制机制，建立健全的财务报告体系。

-患者服务风险：加强员工的服务意识培养，建立患者满意度调查和反馈机制，加强患者隐私的保护工作。

公立医院内部控制评价报告范文

公立医院内部控制评价报告范文英文回答：Internal Control Evaluation Report of Public Hospitals.Introduction:In this report, I will evaluate the internal control system of public hospitals. Internal control is crucial for ensuring the efficiency and effectiveness of operations, as well as preventing fraud and errors. I will analyze the control environment, risk assessment, control activities, information and communication, and monitoring processes within public hospitals.Control Environment:The control environment sets the tone for the organization and influences the control consciousness ofits employees. In public hospitals, a strong controlenvironment is essential to promote ethical behavior and accountability. For example, the hospital management should establish a code of conduct that emphasizes honesty and integrity. Additionally, regular training programs can be conducted to educate employees about the importance of internal control.Risk Assessment:Public hospitals must identify and assess the risks they face in order to implement appropriate control measures. Risk assessment involves identifying potential risks, analyzing their impact, and determining the likelihood of their occurrence. For instance, a common risk in hospitals is medication errors. To mitigate this risk, hospitals can implement control activities such as double-checking medication orders and using barcoding systems for medication administration.Control Activities:Control activities are the policies and procedures thatensure that management's directives are carried out effectively. In public hospitals, control activities can include segregation of duties, physical controls, and authorization processes. For example, the hospital can segregate the duties of prescribing, dispensing, and administering medications to different individuals to prevent fraud and errors.Information and Communication:Effective communication is vital for ensuring that relevant information is identified, captured, and communicated in a timely manner. In public hospitals, clear communication channels should be established to facilitate the flow of information. For instance, regular meetings can be held to discuss any issues or concerns related to internal control. Additionally, the hospital can implement an electronic medical record system to ensure accurate and timely information sharing.Monitoring:Monitoring involves assessing the effectiveness of internal control over time. It helps identify any deficiencies or weaknesses in the control system and allows for timely corrective actions. In public hospitals, regular audits and inspections can be conducted to monitor the internal control system. For example, an internal auditor can review the hospital's financial transactions to ensure compliance with policies and procedures.中文回答：公立医院内部控制评价报告。

乡镇卫生院内控风险评估

***卫生院内部控制风险评估报告根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》和单位《内部控制实施办法》有关规定，我们组织开展了对单位各部门的风险评估活动，现将结果报告如下：一、风险评估活动组织情况（一）工作机制本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由财务科具体组织实施的。

为完成工作，经单位领导同意，以院长为组长组成内部控制风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。

（二）风险评估范围1、本次风险评估所涉及的业务范围分为：单位层面风险和业务活动层面风险。

①单位层面风险主要包括以下三个方面：组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险；人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。

②业务活动层面风险。

本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、资产管理风险等其他风险。

2、本次风险评估所涉及的部门范围主责部门：内部控制工作领导小组。

配合部门：财务科、办公室等相关部门。

（三）风险评估的程序和方法1、风险评估程序本次风险评估活动，风险评估小组先研究制定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务；其次组织召开了由各科室负责人参加的动员会，对风险评估活动做出了动员和安排，要求各科室先进行自查，查找风险点，研究整改措施，向风险评估小组汇报自查情况；再次，风险评估领导小组根据各科室的自查情况，选择关键科室和自查风险点少的科室进行重点检查，对其他科室也进行了快速检查；最后，根据各科室自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料，进行风险分析，组织编写风险评估报告。

2、风险评估方法本次风险评估活动，采用了风险清单法、文件审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法以识别风险；采用了概率分析法、情景分析法和风险坐标图法以分析风险。

医院内部控制评价报告范文

医院内部控制评价报告范文英文回答：Internal Control Evaluation Report of a Hospital.Introduction:I have conducted an evaluation of the internal controls within our hospital to identify any weaknesses and recommend improvements. The purpose of this report is to provide an overview of the findings and suggest measures to enhance the effectiveness and efficiency of our internal control system.Risk Assessment:In order to evaluate the internal controls, it is essential to first identify the potential risks that the hospital may face. These risks can include financial mismanagement, data breaches, medical errors, andregulatory non-compliance. By understanding the risks, we can implement controls to mitigate them.For example, one risk identified is the mishandling of patient information. To address this, the hospital should establish strict access controls, implement encryption measures, and regularly train employees on data protection protocols.Control Activities:Control activities are the policies and procedures that are put in place to ensure that risks are adequately managed. These activities can include segregation of duties, authorization processes, and physical security measures.For instance, to prevent fraud, the hospital shouldhave a clear segregation of duties between employees responsible for handling cash and those responsible for recording financial transactions. This separation of duties reduces the risk of collusion and ensures proper checks and balances.Information and Communication:Effective communication and information sharing are crucial for a strong internal control system. This includes clear communication of policies and procedures, as well as timely reporting of any issues or concerns.For example, the hospital should establish a whistleblower hotline or a reporting mechanism where employees can report any potential wrongdoing anonymously. This encourages a culture of transparency and accountability.Monitoring:Monitoring is an ongoing process that ensures the effectiveness of the internal control system. Regular reviews and assessments should be conducted to identify any weaknesses or gaps in controls.For instance, the hospital should regularly reviewfinancial statements, conduct internal audits, and perform periodic risk assessments to identify any areas of concern. This continuous monitoring allows for timely corrective actions to be taken.Conclusion:In conclusion, the evaluation of our hospital'sinternal controls has identified areas for improvement. By implementing the suggested measures, such as strengthening access controls, segregating duties, promoting communication, and conducting regular monitoring, we can enhance the overall effectiveness and efficiency of our internal control system. This will ultimately help us in mitigating risks, ensuring compliance, and providingquality healthcare services to our patients.中文回答：医院内部控制评价报告。

医院内部控制风险评估报告6篇

医院内部控制风险评估报告6篇Control是一个汉语单词，发音为K内部控制;风险管理一、医院内部控制与风险管理的重要性现阶段随着国家对医疗行业的扶持力度加大，投资者在设备、医疗上的投资倾向有所上涨。

但对盈利性医院来说医院日常运营的各项支出需要由医院自行承担，而医改政策对药品收入的规范和限制政策降低了医院的收入，且国家扶持公立医院的力度不断加大也使公立医院更具有竞争优势，患者更倾向于价格低廉、技术过关以及可以医疗报销的大型公立医院就医。

再加上民间资本的大量加入，医疗机构间的竞争越发激烈，成本控制以及风险控制已经成为盈利性医院维持稳定发展、提高运行效率的关键点[1]。

从财务内部控制和风险管理的定义和职能来看，财务内部控制作为一项基本的管理制度能帮助医院监管各项经营活动，为医院决策提供完整、有效的数据支持，便于管理者分析经营过程中存在的问题，制定有效的决策方案，确保医院经营活动开展的合规和合法性，减少风险增加因素，从而提高医院应对风险的能力，避免出现职权滥用、会计舞弊问题。

完善的财务内控体系是医院加强风险管控和防范的重要手段，同样风险管理作为医院管控风险的核心体系可以通过风险识别、评估以及应对医院涉及资金活动的环节进行详细监管，及时发现其中潜在的风险，对其开展风险衡量和成因分析，为医院财务内部控制制度的完善提供参考，是医院应对市场波动的必然选择。

可见加强内部控制和风险管理是医院实现可持续发展的重要举措。

二、医院内部控制应用中存在的问题以A医疗公司为例，A医院定位为二级营利性专科医院，主要为患者提供微创治疗、骨科康复、疼痛康复、神经疼痛、神经损伤以及围术期康复为特色的医疗诊治、预防保健、紧急救助、医疗服务追踪。

虽然在新形势下医院也加强了对财务内部控制的重视，但从风险管理的视角来看医院在财务内部控制中还存在诸多问题，主要归纳为以下几点：（一）医院内部控制环境薄弱，内控意识淡薄完善的财务内部控制环境是确保财务内控系统建设的基础前提，但从实际来看医院管理者、各科室人员对现代化财务内部控制并没有全面的认识。

医院2024年度内部控制风险评估报告

一、引言2024年度内部控制风险评估是对医院内部控制体系中存在的风险进行全面而深入的评估和分析，旨在发现问题、提出改进建议，进一步加强医院内部控制，确保医院的正常运转和健康发展。

二、评估方法本次评估采用的方法主要包括文献资料的审阅、问卷调查、实地走访和与相关工作人员的访谈等方式。

通过这些方法，获取了大量的信息和数据，有助于全面了解和评估医院的内部控制状况。

三、评估结果1.管理层对内部控制的重视度不高。

在实地走访和访谈过程中，我们发现部分管理层对内部控制的意识较弱，未能充分认识到内部控制对医院的重要性。

这导致了一些关键环节的控制不够严格，容易出现漏洞和风险。

2.内部控制制度不完善。

医院在内部控制制度建设方面存在一些不足之处。

例如，一些重要的制度和流程缺乏详细的规定和执行细则，导致操作人员对具体操作流程的理解不一致，容易出现错误和偏差。

3.内部控制流程存在漏洞。

在实际运作中，我们发现医院的一些内部控制流程存在漏洞。

例如，一些流程未能对风险点进行充分的考虑，导致一些重要数据的准确性和真实性无法得到有效控制。

4.人员素质不高。

部分医院员工的专业素质和行业知识水平偏低，缺乏对内部控制的理解和认识。

这对于内部控制的建设和执行造成了一定的影响，容易导致内部控制的松懈和失误。

四、改进建议1.加强管理层对内部控制的重视。

医院管理层应进一步提高对内部控制的重视度，树立正确的内控意识，明确内部控制对医院的重要性，并通过培训和教育等方式提升管理层对内控的认知。

2.完善内部控制制度。

医院应加强对内部控制制度的建设与完善，制定详细的规定和操作细则，明确各项操作流程和责任分工，确保内控制度的有效落实。

3.优化内部控制流程。

医院应对内部控制流程进行全面评估和优化，针对风险点进行合理的风险防范和控制，保障关键数据的准确性和完整性。

4.加强员工培训和教育。

医院应加强对员工的培训和教育，提升员工的专业素质和内部控制意识，使其能够更好地理解和执行内部控制要求，防范和应对风险。

医院2019年度内部控制风险评估报告

Xxxx 医院内部控制风险评估报告按照根据财政部《关于印发<行政事业单位内部控制规范（试行）>的通知》(财会〔2012〕21号)以及广东省财政厅《关于进一步推进<行政事业单位内部控制规范[试行]>实施工作的意见》(粤财会[2015]51号)的要求，为进一步提高我院内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，对我院各部门进行风险评估活动，对各部门岗位风险点进行了全面的梳理，并进行了适当的评价。

现将有关情况报告如下：一、风险评估活动组织情况（一）工作机制本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由院财务室具体组织实施的。

为完成工作，经单位领导同意，财务科从办公室、护理部、医务综合科抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。

（二）风险评估范围1、本次风险评估所涉及的业务范围分为单位层面风险和业务活动层面风险。

①单位层面风险主要包括以下三个方面：组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险；人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。

②业务活动层面风险。

本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。

2、本次风险评估所涉及的部门范围主责部门：内部控制工作领导小组。

配合部门：财务室、办公室、护理部、医务科等相关部门。

（三）风险评估的程序和方法1、风险评估程序本次风险评估活动，风险评估小组先研究制定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务；其次组织召开了由各科室负责人参加的动员会，对风险评估活动做出了动员和安排，要求各科室先进行自查，查找风险点，研究整改措施，向风险评估小组汇报自查情况；再次，风险评估领导小组根据各科室的自查情况，选择关键科室和自查风险点少的科室进行重点检查，对其他科室也进行了快速检查；最后，根据各科室自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料，进行风险分析，组织编写风险评估报告。

医院内控风险评估报告

医院内控风险评估报告概述本报告旨在对医院的内控风险进行评估，提供对可能存在的风险进行识别和分析，并提出相应的建议。

内控风险评估是确保医院高效运作和提供优质医疗服务的关键步骤之一。

通过对内控风险的全面评估，能够促进医院的健康发展，保护患者和医务人员的权益。

方法在进行内控风险评估时，我们采取了以下方法：1. 收集资料：对医院的现有内控制度、流程和政策进行收集和分析，以了解目前的内控情况。

2. 风险识别：通过与医院管理层和相关部门的沟通，识别和评估可能存在的风险和漏洞。

3. 风险分析：对已识别的风险进行分析，评估其潜在影响和概率，确定其级别和优先级。

4. 建议提出：根据评估结果，提出相应的内控改进建议，以减轻风险和提高内控水平。

评估结果经过对医院内控风险的评估，我们得出以下结论和建议：1. 资金管理风险：医院需要建立完善的资金管理制度和流程，确保资金使用合规和透明，避免资金浪费和滥用的风险。

2. 信息安全风险：医院应加强信息安全管理，确保患者隐私和机密信息的安全性，防止信息泄露和未授权访问。

3. 人员管理风险：医院需要建立健全的人员管理机制，包括招聘、培训和绩效评估等方面，以减少员工不当行为和内部作弊的风险。

4. 设备维护风险：医院应加强设备维护和保养工作，确保医疗设备的正常运作，避免因设备故障而导致的医疗风险。

5. 外部合作风险：医院在与外部供应商和合作伙伴合作时，应加强合同管理和风险监控，降低因外部合作而带来的潜在风险。

建议基于上述评估结果，我们提出以下改进建议：1. 制定和完善医院的资金管理制度，确保资金使用的合规性和透明性。

2. 加强信息安全管理，采取措施防止患者隐私和机密信息的泄露。

3. 建立健全的人员管理机制，包括招聘、培训和绩效评估，促进员工的合规行为。

4. 设立专职设备维护团队，定期检查和保养医疗设备，确保其正常运作。

5. 建立合同管理和风险监控机制，加强对外部合作伙伴的管理和控制。

结论通过本次内控风险评估报告，我们识别了医院可能存在的风险，并提出了相应的改进建议。

医院年度内部控制风险评估报告

Xxxx 医院2016年度内部控制风险评估报告按照根据财政部《关于印发<行政事业单位内部控制规范（试行）>的通知》(财会〔2012〕21号)以及广东省财政厅《关于进(1、本次风险评估所涉及的业务范围分为单位层面风险和业务活动层面风险。

①单位层面风险主要包括以下三个方面：组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险；人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。

②业务活动层面风险。

本单位经济活动业务层面的风险主要况，选择关键科室和自查风险点少的科室进行重点检查，对其他科室也进行了快速检查；最后，根据各科室自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料，进行风险分析，组织编写风险评估报告。

2、风险评估方法本次风险评估活动，采用了风险清单法、文件审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法以识别风险；采用了概率分析法、情景分析法和风险坐标图法以分析风险。

（四）收集的资料和证据等情况足，执行力不够；（风险点B1）2、医疗退款审核不到位，可能导致医保卡套现的漏洞；（风险点B2）3、小额固定资产管理未落实到科室，可能导致资产流失、账实不符；（风险点B3）4、部分分散采购的商品未严格按照招投标程序，可能导致不能保证物品质量、价格虚高；（风险点B4）5、部分分散采购的建设工程项目名称与内容不相符，可能存在合并采购和拆分工程的违规现象；（风险点B5）6、合同审核和监督执行不到位，存在补签合同的情况，可2、重要和重大风险因素经对以上风险因素进行分析，以上所列风险因素根据发生可能性和影响程度列表如下：一万元以下的零散采购要货比三家。

7、分散采购的建设工程应完善项目可行性论证，严格按照工程明细做好预算结算及审核、验收。

8、完善合同档案管理，做好合同监督执行台账，确保合同的履行。

医院内部控制基础性评价报告_工作报告_

医院内部控制基础性评价报告医院内部控制基础性评价报告范文一南宁市红十字会医院在4号楼6楼会议室召开内部控制基础性评价工作动员部署和专题培训会。

院长杜慎华，副院长蔡彦，卢青副院长，院党委副书记、纪委书记李碧玉和全体中层干部参加会议。

卢青副院长在会上组织学习《南宁市财政局关于报送行政事业单位内部控制基础性评价报告的通知(南财会〔2019〕29号)》文件精神，有针对性地对全院中层及以上干部进行了行政事业单位内部控制建设及基础性评价工作的工作目标、基本原则、主要任务;我院内部控制领导小组、职责，内部控制制度、措施;各部门、各科室在单位内部控制中的责任与配合等内容的培训。

杜慎华院长在培训后进行了强调，一要高度重视。

将内控实施及评价工作作为提高医院内部管理水平的重要手段，按照文件要求认真落实各项工作任务。

二要加大宣传培训力度。

认真组织学习评价指标、要点、要求等，树立人人都是内部控制建设参与者、执行者和监督者的意识。

三要制定方案，明确职责。

以评促建、以评促管，保证内部控制基础性评价工作整体有序推进。

四要加强组织领导，健全工作机制。

加强监察审计、内部监督和财务检查，形成监管合力;各部门加强协调，密切配合，建立分工明确、运行顺畅的工作机制。

五要统筹协调，务求实效。

要与医院实际工作相结合，进一步提高医院内部管理水平。

此次会议标志着医院内部控制基础性评价工作的全面启动，明确了下一步医院内部控制建设的重点和改进方向，通过开展内部控制基础性评价工作对比发现医院内部控制建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，以进一步提高医院内部控制水平和效果。

医院内部控制基础性评价报告范文二按照工程局公司及公司领导的要求，公司目前正与深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员进行对接，帮助指导和梳理公司各部门主要职责，人员职能量化，部门相关制度建设、各部门日常工作流程等工作任务。

分析整理出公司各部门在日常工作中需要注意的风险点，切实提高公司抗风险能力和各部门人员内控风险防范意识，为公司的长足发展扎实基础。

公立医院风险评估报告

县级公立医院内部控制风险评估报告（XXXXX医院）为了全面贯彻财政部关于开展行政事业单位内部控制风险评估工作的要求，以及市、县财政局有关指导意见的精神，实现内部控制体系建设工作的稳步进行，依据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会[2015]24号)；《行政事业单位内部控制规范(试行)》（财会[2012]21号）以及县卫生和计划生育局的有关规定，XXXXX医院开展了201X年度全面内部控制风险评估工作。

一、单位基本情况我院创建于XXXXX年，是全县唯一一所集医、教、研为一体的X级X等综合医院。

资产总额XXXX余万元，开设病床XXXX张，下设XX个职能科室：综合办公室、医务科、XXXXXX、XXXXXX、XXXXXX、XXXXXX、XXXXXX、XXXXXX、XXXXXX、XXXXXX；现有一、二级科室XX个；现有职工XXX人。

我院先后被国家评为XXXXX医院、全省卫生系统XXXXX最佳单位、全省XXXXX、XXXXX、市级XXXXX、XXXXX、XXXXX等荣誉称号，是全县突发公共卫生事件快速救治中心，人寿保险XXX体检及医疗定点医院，预防性健康体检医院，价格诚信医院，XXX合疗工作先进单位。

二、工作范围及内容：本次内部控制风险评估工作涉及12项活动，分别是：组织架构、战略规划、人力资源、经营业绩考核与评价、内部审计、社会责任、采购管理、存货管理、固定资产、财务报告、合同管理、信息管理。

三、为贯彻落实财政部《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》的文件精神，XXXXXX医院成立内部控制基础性评价领导小组，负责评价、组织、管理、监督工作。

具体分工如下：组长：XXXXXX副组长：XXXXXX成员：XX XX XXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXX XXXXXX XX XXXX XX XXXXXX XXXXXX XXXXXX（一）组织架构XXXXX医院规定了各部门、科室的职责权限，但职能部门具体分类没有具体标准，各部门不清楚部门之间横向联系，主要靠相互沟通，合作交流较顺利，但及时性、信息准确性需要进一步加强，有互相推诿现象。