医院财务预算(计划)
2024年医院财务工作总结及工作计划
2024年医院财务工作总结及工作计划在过去的2024年，我院财务部门在院领导的正确指导和全院职工的支持下，紧紧围绕医院的发展战略和年度工作目标，坚持规范管理、防范风险、提升服务的工作思路，较好地完成了各项财务工作任务，为医院的稳定运行和健康发展提供了有力的财务保障。
以下是对2024年财务工作的总结，以及2025年的工作计划：一、2024年财务工作总结（一）预算管理与执行2024年，我院财务部门严格按照预算管理制度，科学编制年度预算，确保预算的合理性和可行性。
同时，加强预算执行监控，确保预算执行进度与年度计划相符，有效控制了成本费用，保障了医院各项业务的正常开展。
（二）收入管理面对复杂多变的市场环境，我院财务部门积极开拓收入渠道，加强收入管理。
通过优化医疗服务流程，提高服务质量，有效提升了医疗收入。
同时，严格控制各项费用支出，确保了医院收入的健康增长。
（三）成本控制我院财务部门坚持成本控制的理念，通过精细化管理，对各项成本进行严格监控和分析。
通过实施成本节约措施，如能源管理、设备维护、药品采购等，有效降低了医院的运营成本。
（四）资产管理我院财务部门建立健全了固定资产管理制度，加强了对固定资产的日常管理，确保资产的安全完整。
同时，定期进行资产清查，及时处理报废资产，提高了资产的使用效率。
（五）财务分析与决策支持我院财务部门定期进行财务分析，提供准确、及时的财务数据和信息，为医院领导层的决策提供了有力的支持。
通过财务分析，及时发现了医院运营中的问题，并提出了相应的改进措施。
（六）内部控制与风险管理我院财务部门强化了内部控制体系建设，完善了各项财务管理制度和流程，有效防范和控制了财务风险。
同时，加强对重点领域和关键环节的监督和检查，确保了医院财务信息的真实、准确和完整。
二、2025年财务工作计划（一）加强预算管理2025年，我院财务部门将继续加强预算管理，优化预算编制流程，提高预算的科学性和准确性。
同时，强化预算执行监控，确保预算执行进度与年度计划一致，为医院的发展提供稳定的资金保障。
医院财务预算(计划)(1)
2022 年财务科工作计划新年伊始，结合当前形势，制订今年工作计划：1、加强制度建设，规范痕迹管理加强科室核心制度的建设，规范痕迹管理，对原有的医院财务管理制度进行丰富和完善，进一步完善会计法、财经纪律、财务纪律的内容，并定期检查落实，增加医疗收费公示制度、医疗收费查询制度、医疗收费清单制度、医疗费用投诉制度。
2、加强医院成本核算工作积极探索医院成本核算的路子，向兄弟单位学习，借鉴学习医院成本核算的成功经验，切实做好医院成本核算工作。
以全成本核算为基础，以效率指标为前提、质量指标为核心、行为指标为标志、经济指标为杠杆，对各临床专科、医技科室、机关职能部门和后勤组进行全面综合考核，实施院、科二级全成本核算，增收节支、降本增效，使各临床、医技科室通过加强本科室成本管理和提高科室的两个效益，从而优质、高效、低耗地完成医院各项任务。
3、进一步加强收费管理工作加强对医院收费项目和价格的管理。
收费项目和收费价格，必须按照国家物价政策执行并派专人管理，加强物价管理和监督，严格执行国家的物价政策，依法收费。
提高对价格收费工作的认识，加强催促检查，定期不定期深入科室了解医院医疗服务收费情况，及时解决收费中浮现的问题。
对高额医疗费用打出清单，考察其合理性，对不合理收费及时纠正，确保合理收费，降低医疗费用。
4、建立固定资产管理体系。
凡是资产都应该为医院带来效益。
2022 年，根据新会计制度要求我们应加强闲置资产、报废资产处置工作，针对医院实际,制定切实可行的固定资产管理制度,和资产报废制度。
财务部门与相关部门密切配合,协助设备科建立健全资产管理制度,定期清查,防止设备的闲置，加强设备验收和后续检查工作,确保设备出入库的质和数量真实,完整。
建立盘点清查制度, 做到账账相符,账卡相符,账实相符,保证资产的安全完整,阻塞漏洞,有效防止医院固定资产的流失。
5、明确责任，从严要求，积极抓好会计从业人员职业道德素质培训，提高服务水平。
2025年医院财务年度工作计划
四、工作时间安排
1. 第一季度：
- 完成上一年度财务总结，开展财务数据分析，为预算编制依据。
- 确定年度财务工作目标，制定具体措施和实施计划。
- 开展财务人员培训，提升业务能力，为全年工作打下基础。
2025年医院财务年度工作计划
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一、工作目标
2025年医院财务年度工作计划以保障医院经济稳健运行为核心，具体目标如下：确保完成年度财务收入预算，提高资金使用效率，降低运营成本，优化财务支出结构；加强财务风险管理，确保医院财务安全，防范资金链断裂风险；推进财务信息化建设，提升财务管理水平和效率；严格执行财务制度，规范财务行为，提高财务透明度和公信力；积极配合医院战略发展，为实现医院中长期发展目标有力财务支持。通过实现以上工作目标，为医院高质量发展坚实财务保障。
- 财务合规性：在确保财务合规的基础上，如何提高财务工作效率，避免过度繁琐的流程制约。
- 风险管理：如何建立完善的风险防控机制，及时发现和应对潜在的财务风险。
- 财务人员能力提升：在快速发展的医疗行业背景下，如何持续提高财务人员的专业能力和业务素质，以适应医院发展的需求。
- 跨部门协作：如何加强与其他部门的沟通与协作，确保财务工作在医院整体运营中发挥积极作用。
4. 第四季度：
- 完成全年财务工作总结，为下一年度预算编制参考。
- 对财务信息化建设进行验收，确保系统稳定运行。
- 严格执行财务政策法规，规范财务行为，提高财务透明度。
5. 全年工作：
- 持续关注财务政策法规变化，确保医院财务工作合规性。
2024年医院财务科工作计划范本（三篇）
2024年医院财务科工作计划范本工作计划：医院财务科一、工作背景和目标医院财务科是医院管理层的重要一环，在负责医院财务管理、资金运作、会计核算等方面起着关键作用。
为了更好地完成工作任务，提高财务管理水平，我们对医院财务科的工作计划进行了制定。
本工作计划将围绕以下目标展开工作：1. 提高财务管理水平，提供准确、及时的财务信息支持医院经营管理决策；2. 优化资金运作，确保医院运营资金的周转和安全；3. 加强财务稽核工作，防范和查处财务违规行为；4. 加强内部沟通与协作，提升团队合作能力和工作效率。
二、工作内容和具体措施1. 提高财务管理水平，提供准确、及时的财务信息支持医院经营管理决策（1）建立财务信息报告制度，确保财务信息准确、全面。
具体措施：- 梳理医院财务信息报告需要的数据和报表，并建立相应的报告制度；- 建立财务核算流程和内控制度，规范财务操作和报告流程；- 定期对财务信息报告进行完整性和准确性的审查。
（2）优化会计核算工作，提高会计核算效率和准确性。
具体措施：- 优化会计核算流程，提高核算效率；- 加强会计核算软件的使用培训，提高核算准确性；- 定期进行会计凭证和账务的审查，确保会计记录的真实性。
（3）建立完善的成本核算体系，提供成本控制和监督的依据。
具体措施：- 建立明细和综合成本核算体系，包括人工成本、药品成本、设备成本等；- 提供成本数据分析，为医院经营管理决策提供支持。
2. 优化资金运作，确保医院运营资金的周转和安全（1）建立健全资金管理制度，规范资金运作流程和操作要求。
具体措施：- 制定资金管理手册，明确资金管理的政策和制度；- 强化资金审批制度，确保资金的合理使用；- 加强对资金操作流程的监督和审计。
（2）建立资金预测和预警机制，提前做好资金安排和调度。
具体措施：- 建立资金收支预测模型，预测医院资金的流动和需求；- 根据预测结果，进行资金调度和安排，确保资金周转和安全。
（3）加强资金利用效率的监控和管理。
医院财务总结及工作计划
医院财务总结及工作计划过去的一段时间，医院财务工作在院领导的正确领导和全体财务人员的共同努力下，紧紧围绕医院的总体发展规划，积极有效地开展了各项财务工作。
为了更好地总结经验、发现问题，以便为未来的工作提供有益的参考和指导，现将医院财务工作总结如下：一、财务收支情况1、收入方面医院的收入主要来源于医疗服务收入、药品收入和其他收入。
在过去的一段时间里，医疗服务收入呈现稳步增长的趋势，这得益于医院不断提高医疗技术水平、优化服务流程和加强市场推广。
同时，药品收入也保持了相对稳定的态势，但随着国家医药政策的调整，药品加成逐步取消，对药品收入产生了一定的影响。
其他收入包括设备租赁、培训收入等，也为医院的收入增长做出了一定的贡献。
2、支出方面医院的支出主要包括医疗业务成本、管理费用、人员经费等。
医疗业务成本随着医疗服务量的增加而有所上升，主要包括药品成本、卫生材料成本、设备折旧等。
管理费用在严格的成本控制措施下得到了有效控制，没有出现大幅增长的情况。
人员经费方面，由于医院引进了一些高层次的医疗人才，以及员工薪酬的正常调整，支出有所增加。
二、财务管理工作1、预算管理严格执行预算管理制度，按照“量入为出、收支平衡”的原则编制年度预算，并加强对预算执行情况的监控和分析。
通过预算管理，有效地控制了医院的费用支出，提高了资金的使用效率。
2、成本核算加强成本核算工作，对医院的各项成本进行了详细的分类和核算，为医院的成本控制和定价决策提供了有力的依据。
同时，通过成本分析，找出了成本管理中的薄弱环节，采取了相应的措施加以改进。
3、财务分析定期开展财务分析工作，对医院的财务状况和经营成果进行全面、深入的分析，为院领导的决策提供了重要的参考依据。
通过财务分析，及时发现了医院在财务管理和经营管理中存在的问题，并提出了相应的改进建议。
4、资产管理加强资产管理工作，完善资产管理制度，规范资产的购置、使用、报废等流程。
定期对资产进行清查盘点，确保资产的安全、完整，提高资产的使用效率。
医院财务预算及财务分析
医院财务预算及财务分析一、引言医院作为医疗服务的提供者，需要合理进行财务预算和财务分析，以确保财务健康和可持续发展。
本文将针对医院财务预算和财务分析进行详细的解释和分析。
二、财务预算1. 财务预算的定义财务预算是指医院在特定时期内，根据预期的收入和支出情况，编制出的财务计划。
它包括收入预算、支出预算、利润预算和现金流量预算等。
2. 收入预算收入预算是医院根据过去的经验和市场需求预测未来一定时期内的收入情况。
它包括医疗服务收入、药品销售收入、手术费用收入等。
3. 支出预算支出预算是医院根据各项费用的历史数据和未来计划，预测未来一定时期内的支出情况。
它包括人力资源费用、设备维护费用、药品采购费用等。
4. 利润预算利润预算是根据收入预算和支出预算计算得出的预期利润。
它是衡量医院经营状况的重要指标，能够匡助医院评估盈利能力和发现潜在风险。
5. 现金流量预算现金流量预算是根据收入预算和支出预算，预测未来一定时期内的现金流入和流出情况。
它可以匡助医院合理规划现金流，确保资金的充足和运营的顺利进行。
三、财务分析1. 财务分析的目的财务分析是对医院财务数据进行系统的分析和解读，以评估医院的财务状况和经营绩效，为决策提供依据。
它包括财务比率分析、财务趋势分析和财务比较分析等。
2. 财务比率分析财务比率分析是通过计算一系列财务比率，评估医院的盈利能力、偿债能力、流动性和运营效率等方面的情况。
常用的财务比率包括资产负债率、流动比率、净利润率等。
3. 财务趋势分析财务趋势分析是通过比较医院历史财务数据的变化趋势，评估医院的财务状况和经营绩效的发展趋势。
通过分析趋势，可以发现潜在的问题和机会。
4. 财务比较分析财务比较分析是通过将医院的财务数据与同行业的其他医院进行比较，评估医院在同行业中的竞争力和地位。
通过比较分析，可以发现医院的优势和劣势，为决策提供参考。
四、结论医院财务预算和财务分析是确保医院财务健康和可持续发展的重要手段。
医院财务工作计划及目标_医院财务工作计划
医院财务工作计划及目标_医院财务工作计划
一、财务工作计划
1. 完善财务管理制度：根据国家相关法规和医院实际情况，制定和完善各项财务管
理制度，包括会计制度、财务管理制度、财务审批制度等，确保财务工作按规定进行。
2. 健全财务预算管理：制定医院年度财务预算，按照预算执行并监督各项支出和收入，合理分配财务资源，确保医院财务稳定和可持续发展。
3. 加强财务内部控制：建立健全财务内部控制体系，加强对各项财务活动的监督和
审计，防范和减少财务风险。
4. 加强财务数据和信息管理：健全医院财务信息系统，确保财务数据的及时、准确、完整，提高财务决策的科学性和准确性。
5. 加强财务人员队伍建设：组织培训和学习，提高财务人员的专业素质和管理水平，确保财务工作的高效进行。
6. 加强与其他部门的协调与合作：与医疗、人事、采购等部门建立沟通协调机制，
共同推进医院的发展目标。
1. 提高财务效益：通过加强成本控制和效益分析，提高医院的财务效益，确保经济
运行的稳定和健康。
3. 完善财务管理制度：建立和完善各项财务管理制度，提高财务管理的规范性和科
学性。
7. 提高财务管理的透明度和公信力：通过加强财务信息的公开和透明，提高财务管
理的公信力，增强医院的社会形象和影响力。
医院2024财务工作计划(8篇)
医院2024财务工作计划____年，是新的开始，同时在工作中也会出现新的要求，为了满足工作的需要，现结合以前的工作经验，拟定____年财务工作计划如下：1、在条件允许的情况下，增加会计人员____至____人，加强力量，增强院财务计划执行情况的控制分析力量，进一步加强院的财务、会计核算工作，将院的财务基础工作进一步做实;2、增强财务计划的管理，加强计划执行情况的分析与控制，加强财务事先参与决策工作，从源头做好财务管理工作，为领导决策提供可靠的决策信息;3、进一步加强财务日常监督工作，从全院的每笔收支入手，进一步严格执行国家相关的财经政策，保证院财务工作的真实、完整，维护我院的整体利益;4、进一步加强与银行及其他相关单位的沟通、交往，在院领导的直接领导和关心、帮助下，力争开辟新的资金来源渠道，保证我院资金需要;5、进一步加强与财政、物价等相关主管部门的沟通、联系，为院争取更多的优惠政策，为院的发展争取更多的资金，力争我院利益最大化;6、力争做到财务票据计算机管理，从源头加强收入的管理，进一步加强财务支出的审核工作并严格执行年度财务收支计划。
按以收定支，先收后支，收支略有节余的原则控制、使用好有限的资金，使院的每一分资金都发挥最大的财务效益;7、进一步加强院内部门间的沟通、协调工作，严格按部门职责做好本部门的工作，发挥财务部门应有的作用，为领导分忧、解难;8、加强学习，提高财务人员素质，做好勤俭节约、增收节支的宣传，进一步加强各部门人员既当家又理财的财务意识，推动院整体财务工作再上新台阶;9、做好日常的会计核算、会计监督、会计报告和其他相关财务管理信息的核算工作，努力做到不出差错。
做好与财政、物价等有关部门的联系、沟通工作;10、进一步处理好医院历史遗留的财务事项，完成好领导交办的其他相关工作。
我已经做好准备迎接崭新的____，让我们一起努力，再创佳绩。
医院2024财务工作计划（二）新年伊始，结合当前形势，将____医院财务工作计划如下：一、顾全大局，服从领导，坚定目标不动摇财务预算，是通过院领导集体意见表决制订的，它反映了公司新的一年总体经营目标和任务。
2024年医院财务科工作计划(5篇)
2024年医院财务科工作计划____年新的开始，为了在以后的工作中能够取得阶段性的工作成绩，受到院领导和上级有关部门领导的肯定，现拟定____年财务工作计划：一、建立健全医疗成本控制制度，实行全过程全方位医疗成本的管理和控制1、人员费用的控制：根据医院发展的需要，定岗、定编。
降低人员费用。
2、各种卫生材料、一次性医疗用品等耗材的控制：医院要遵照合理用药、合理用材料，因病施治的方法，做好收入的控制，从而降低病人费用，减轻病人负担，吸引更多病人，提高医院效益。
3、水、电、气及日常消耗品控制：医院各科室要加强管理，树立节约意识，并要落实到人，责任到人，制订细则管理办法。
4、加强对管理费用的控制：管理费用是各核算科室的一种隐形支出，要有严格的控制比例和措施。
只有强化医院成本管理，才能在新形势下求得生存和发展，增强医院员工的成本意识，实现医疗服务成本最低，服务质量和工作效率的目标，走低成本，高效率、优质、低耗的可持续发展道路。
二、作好财务分析作好财务分析，为领导决策提供真实的财务信息，各期的财务分析是一种帮助领导了解医院当前财力状况比较理想的上报方式。
在财务分析中，财会人员不能只报喜不报忧，应实事求是地反映当期财务状况，并根据自己的经验向领导提出合理建议和看法，供领导决策和参考。
总之，一个好的财务分析对医院的财务管理十分有益，它不仅为领导在加强财务管理方面提供了可靠信息，而且也是对医院财务管理的一种间接的监督。
医院财务管理工作的创新，是一个系统工程，需要各方面长期不懈的努力，很多方面都还有待于我们去探索，去发掘，新的一年让我们奋斗起来吧!2024年医院财务科工作计划（二）新年伊始，结合当前形势，制订今年工作计划：一、医院总业务量大致恒定（指医保总量恒定）的情况下，财务赢利结构显得成为重要，我院主要是医、药的比例结构，以去年为例，这些指纯业务比例，药品收入、医疗为分别____%与____%，而药品收入成本占____%，另加上交药品收入的____%，共计____%，而医疗收入成本占____%，且全年计提超劳务都在这一块，由此得出____%，即____万，如是增医疗收入____%，成本仅____万，赢利____万，两者相差____万，同样以去年为例，药品收入一季度、二季度、三季度、四季度分别为____%、____%、____%、____%，去年一季度是比较正常的，二季度为非典期，三季度过渡期，四季度追医保数，因此二、三、四季度均列为不正常，因此说今年医、药比例定为38：62是可信的，我也希望通过领导能调节到这个比例，我希望在比例结构达到目标时，每月能超计划数____%，这样今年预计超____万左右，在最后两个月适当控制药品处方，此时，医、药比例将更佳，而今年计划数呈略超状态，医、药比例希望达31：69，此时将贡献利润1左右，我将每月结果报告领导，借领导掌握来实现]方案-范文'库.整理.之。
医院财务预算及财务分析
医院财务预算及财务分析一、引言医院财务预算及财务分析是指通过对医院财务数据的收集、整理和分析，为医院制定财务预算和进行财务分析提供依据和参考。
本文将详细介绍医院财务预算和财务分析的标准格式和内容要求。
二、财务预算1. 财务预算的定义和目的财务预算是指根据医院的经营目标和策略，通过对财务数据的预测和规划，制定出医院在一定时期内的收入、支出、利润等财务指标的计划。
财务预算的目的是为了帮助医院实现财务目标，合理分配资源，提高经营效益。
2. 财务预算的标准格式和内容要求（1）收入预算：包括医疗服务收入、药品销售收入、其他收入等。
需要根据历史数据和市场趋势进行预测，并考虑因素如患者数量、医疗技术进步等。
（2）支出预算：包括人员成本、药品成本、设备维护成本、房租及水电费用等。
需要考虑到医院规模、科室设置、员工工资水平等因素。
（3）利润预算：通过收入减去支出计算得出，是衡量医院经营状况的重要指标。
（4）现金流预算：包括现金的流入和流出，用于评估医院的现金储备和偿付能力。
三、财务分析1. 财务分析的定义和目的财务分析是指通过对医院财务数据的比较、计算和解释，评估医院的经营状况和财务健康状况，为决策提供依据和参考。
财务分析的目的是帮助医院管理层了解财务状况，发现问题，制定合理的经营策略。
2. 财务分析的标准格式和内容要求（1）财务比率分析：包括流动比率、速动比率、资产负债率、营业利润率等。
通过计算和比较这些比率，可以评估医院的偿付能力、流动性和盈利能力。
（2）财务趋势分析：通过对医院历史财务数据的比较，分析医院的财务发展趋势，判断经营状况的变化。
（3）财务比较分析：通过将医院的财务数据与同行业其他医院进行比较，评估医院的竞争力和优势。
（4）财务报表分析：包括利润表、资产负债表、现金流量表等。
通过对这些财务报表的分析，可以了解医院的财务状况和经营情况。
四、结论医院财务预算及财务分析是医院管理中重要的工作内容，通过合理的财务预算和准确的财务分析，可以为医院的经营决策提供科学依据。
医院财务预算及财务分析
医院财务预算及财务分析一、引言医院作为一个重要的公共服务机构，财务预算和财务分析对于其正常运营和发展至关重要。
本文将详细介绍医院财务预算和财务分析的标准格式及相关内容。
二、财务预算1. 财务预算的定义和目的财务预算是指医院在特定时期内，根据过去的经验和未来的预测，对财务收支进行合理规划和预测的过程。
其目的是为了确保医院财务的稳定性和可持续发展。
2. 财务预算的标准格式（1）收入预算：- 分项收入预算：包括门诊收入、住院收入、药品收入等。
- 来源预算：包括医保收入、自费收入、政府津贴等。
- 收入总预算：将各项收入预算相加得到的总收入预算。
（2）支出预算：- 人员支出预算：包括工资、福利、培训等。
- 物资支出预算：包括药品、医疗设备、耗材等。
- 投资支出预算：包括新建医疗设施、改善医疗环境等。
- 支出总预算：将各项支出预算相加得到的总支出预算。
（3）利润预算：- 利润预算：收入总预算减去支出总预算得到的估计利润。
3. 财务预算的编制过程（1）采集数据：通过医院财务部门、统计数据和市场调研等渠道，采集与财务预算相关的数据。
（2）制定预算目标：根据医院的发展战略和市场环境，制定合理的财务预算目标。
（3）编制预算计划：根据采集到的数据和预算目标，制定具体的收入预算、支出预算和利润预算。
（4）审核和调整：将编制好的预算计划提交给相关部门进行审核，并根据审核结果进行必要的调整和修订。
（5）最终确定：经过多次审核和调整后，最终确定财务预算计划。
三、财务分析1. 财务分析的定义和目的财务分析是指对医院的财务数据进行系统性的分析和评估，以了解医院的财务状况和经营绩效，为决策提供依据。
其目的是匡助医院管理层更好地了解财务情况、发现问题和制定改进措施。
2. 财务分析的标准格式（1）财务比率分析：- 偿债能力分析：包括流动比率、速动比率、利息保障倍数等。
- 盈利能力分析：包括毛利率、净利率、总资产收益率等。
- 运营能力分析：包括应收账款周转率、存货周转率、固定资产周转率等。
医院财务2023年工作计划6篇
医院财务2023年工作计划6篇第1篇示例：随着医院事业的不断发展，财务部门在医院管理中扮演着越来越重要的角色。
财务部门承担着医院财务管理、预算编制、成本控制、资金管理等各项重要工作，对医院的经营发展起着至关重要的作用。
为了更好地应对未来的挑战，制定一份明确的财务工作计划显得至关重要。
以下是财务部门2023年工作计划的主要内容：一、全面梳理财务数据，建立健全的财务管理体系财务数据是医院的重要资源之一，仅有准确、完整的财务数据才能为医院的决策提供可靠的支持。
2023年，财务部门将全面梳理医院的财务数据，包括财务报表、会计凭证、资金流水等，确保数据的真实性和准确性。
将建立健全的财务管理体系，规范财务管理流程，加强内部控制，提高财务管理效率和质量。
二、提升财务预算编制和执行水平财务预算编制是医院经营管理中的重要环节，能够为医院的经营决策提供重要参考依据。
2023年，财务部门将进一步完善财务预算编制机制，加强与各个部门的沟通和协作，确保预算编制的科学性和合理性。
加强对预算执行情况的监督和管理，及时发现问题并采取有效措施，确保财务预算的实施效果。
三、加强成本控制，优化医疗服务成本结构成本控制是医院经营管理中的重要环节，直接关系到医院的经济效益和可持续发展。
2023年，财务部门将加强成本控制工作，通过优化医疗服务成本结构，提高医疗资源利用效率，降低医疗成本，提高医院的盈利水平。
将加强对医疗服务过程中的各项费用进行监测和控制，减少浪费，提高经济效益。
四、加强资金管理，优化资金使用效率资金是医院经营管理中的命脉，合理有效地管理资金对于医院的经营发展至关重要。
2023年，财务部门将加强资金管理工作，提高资金使用效率，确保医院的资金来源和资金用途合理稳定。
将加强对医院资金的监测和控制，减少资金风险，确保医院的经济安全。
五、加强风险管理，做好财务风险防范工作财务风险是医院管理中不可避免的问题，需要及时、有效地进行防范和化解。
医院财务部门2023年度预算计划
医院财务部门2023年度预算计划2023年度医院财务部门预算计划随着社会的不断进步和人民生活水平的提高，人们对医疗服务的需求越来越高，医院作为为人民服务的重要机构，其在承担职责的同时，也需要注意发展自身的财务状况。
为了保证医院的可持续发展，财务管理部门需要提前制定好预算计划，2023年度的医院财务预算计划如下：一、收入预算1、门诊收入：预计为200,000万元，比2022年增长5%。
2、住院收入：预计为100,000万元，比2022年增长10%。
3、其他收入：预计为20,000万元，比2022年增长5%。
二、支出预算1、人员工资福利：预计为150,000万元，比2022年增长5%。
2、医疗器械设备：预计为25,000万元，比2022年增长10%。
3、医药费用：预计为60,000万元，比2022年增长5%。
4、建筑物维修费用：预计为15,000万元，比2022年增长5%。
5、管理费用：预计为30,000万元，比2022年增长5%。
三、盈余预算预计2023年的盈余为50,000万元，用于医院后续的发展和补充医疗设备。
同时，这一部分盈余也可以用来回购医院的股份，加强医院自身的控制力度。
四、资金来源1、本年度医院的净收入。
2、政府资金补助，如国家和地方政府等。
3、捐赠资金，如慈善机构、企业、个人等。
五、财务管理在预算的管理过程中，要加强落实各项制度，提高财务管理的效率和质量。
同时，还需要加强财务人员的培训和学习，提高其财务专业素养，确保各项预算计划得以落实到位，并及时进行调整。
六、总结2023年度的医院财务预算计划是在充分调研和依据历史数据基础上制定的。
医院财务部门将优化财务结构，注重节约成本，精打细算以及加强收入的管理和控制，以促进医院的可持续发展。
此外，财务部门还需要加强对医疗市场环境和业务的研究，及时更新预算计划，以更好地适应市场变化，提高医院的整体竞争力和影响力。
医院2024财务工作计划（5篇）
医院2024财务工作计划一、市场环境及机遇分析市场环境近年来，随着人民生活水平的提高和人们对健康的关注度增加，医疗服务需求不断增加。
同时，老龄化问题也逐渐显现，对医疗资源的需求越来越大。
机遇分析根据市场环境的变化，医院财务部门应积极把握机遇，提高财务运营水平。
因此，我们制定了以下财务工作计划。
二、财务目标及策略财务目标1. 提高财务运营效率，降低成本支出；2. 提升资金使用效益，增强资金运作能力；3. 加强财务风险管理，确保医院财务安全。
策略1. 优化财务流程，提高工作效率；2. 加强与其他部门的沟通协作，优化资源配置；3. 加强内部控制，防范财务风险。
三、主要工作计划1. 财务预算管理制定年度预算计划，确保资金使用合理、效益最大化；定期监控预算执行情况，及时调整预算计划；加强预算控制，控制支出，提高资金使用效益。
2. 费用管理优化费用结构，提高费用效益；加强费用预测与控制，降低费用支出；建立费用核算和审批制度，加强费用管理。
3. 资金管理加强现金流预测与管理，提高资金利用率；优化资金配置，提高资金使用效益；建立资金监控制度，加强资金风险管理。
4. 财务报表管理建立健全的财务报表制度，及时准确地提供财务数据；加强财务报表分析，提供决策参考；加强与审计部门的合作，确保财务报表真实准确。
5. 财务风险管理加强内部控制，防范财务风险，确保医院财务安全；建立风险评估机制，识别风险点，制定相应应对措施；定期开展财务审核工作，确保财务合规。
四、执行步骤和时间安排1. 制定年度财务预算计划：____年10月-____年11月；2. 财务预算监控与调整：2024年1月-2024年12月；3. 优化费用管理制度：____年12月-2024年1月；4. 加强资金管理与监控：2024年1月-2024年12月；5. 完善财务报表管理机制：2024年1月-2024年6月；6. 加强财务风险管理机制：2024年1月-2024年12月。
2024医院财务的工作计划5篇
2024医院财务的工作计划 (2)2024医院财务的工作计划 (2)精选5篇（一）作为2024年医院财务部门的工作计划，可以包括以下几个方面：1. 财务规划和预算：制定2024年的财务规划和预算，包括医疗费用、设备更新、人员招聘和培训等方面的预算安排，并确保财务目标的达成。
2. 成本控制和效益分析：加强成本控制，优化资源配置，通过效益分析评估医院各项服务的经济效益，提高医院运营效率。
3. 财务报告和分析：定期编制财务报告，对财务指标和经营状况进行分析，为管理层提供数据支持和决策参考。
4. 内部控制和风险管理：加强内部控制措施，确保财务操作的合规性和风险的可控性，制定风险管理策略，减少经营风险。
5. 资金管理和投资决策：优化资金结构，提高资金利用效率，根据医院发展需要进行资金投资决策，寻求高效的投资方式和渠道。
6. 税务合规和报税申报：及时了解并遵守税法法规，准确申报纳税义务，降低税务风险，发挥财务在税务方面的作用。
7. 内外部沟通和合作：加强与各部门的沟通和协作，提供财务支持和咨询，积极配合外部审计和监管机构的工作。
8. 人员培训和团队建设：加强团队能力建设，进行人员培训，提升团队成员的财务专业素质和操作能力，打造一支高效专业的财务团队。
以上仅为一些基本的工作内容，具体的工作计划还需要根据医院的特点和发展需求来确定。
2024医院财务的工作计划 (2)精选5篇（二）2024年医院财务的工作计划可能包括以下方面：1. 预算管理：制定医院的财务预算，包括收入、支出、投资等方面的预算，并进行预算执行的监控和分析，确保预算的合理性和有效性。
2. 财务报表分析：定期编制和分析财务报表，包括利润表、资产负债表和现金流量表等，以评估医院的财务状况和经营绩效，并及时提供给管理层和其他利益相关者。
3. 成本控制：制定并实施成本控制措施，包括分析和优化医疗服务、药品采购和设备设施等的成本，以提高医院的经济效益和盈利能力。
2024年医院财务部工作计划（3篇）
2024年医院财务部工作计划医院财务部工作计划格式范本：一、背景分析及目标确定1.1 背景分析针对当前医院财务部的运营现状、发展趋势、市场环境等进行全面分析和评估，明确总体背景，为制定工作计划提供基础。
1.2 目标确定根据背景分析结果，确定医院财务部的工作目标，包括财务效益、财务管理、预算控制、内部控制等方面的具体目标。
二、工作重点及任务安排2.1 财务效益1）优化财务流程，提高工作效率，降低成本。
2）制定财务风险管理策略，防范和化解财务风险。
3）合理进行财务资源配置，提高资金利用效率。
2.2 财务管理1）建立完善的财务制度和规范，确保财务工作的规范有序开展。
2）加强财务分析、财务预测等管理工作，提供决策支持。
3）加强与其他部门的协作与沟通，做好财务信息的交流和共享。
2.3 预算控制1）制定详细的年度财务预算，并严格执行。
2）建立预算执行监控机制，及时发现和解决预算执行中的问题。
3）定期开展预算执行评估，查漏补缺，提出改进方案。
2.4 内部控制1）完善内部控制制度，确保财务活动的合规性和安全性。
2）加强财务审计工作，发现问题及时纠正。
3）加强财务培训，提高财务人员的专业素质。
三、工作计划及时间安排3.1 工作计划根据工作重点和任务安排，制定详细的工作计划，包括具体工作内容、负责人、完成时间等。
3.2 时间安排合理安排工作时间，根据工作计划的要求，确定各项工作的起止时间，并保证工作的有序进行。
四、工作方法及手段4.1 工作方法1）制定明确的工作流程和标准，规范工作的开展。
2）采用定期会议、工作报告等方式进行工作沟通和汇报，及时解决问题。
4.2 工作手段1）充分利用财务软件和信息化技术，提高工作效率和质量。
2）加强与其他部门的合作，共同推进财务工作的顺利进行。
五、考核与评估5.1 考核指标根据工作目标和任务，制定相应的考核指标，包括财务效益、财务管理、预算控制、内部控制等方面的指标。
5.2 评估方法采用定期评估和不定期集中评估相结合的方式，对工作进行评估，发现问题，提出改进意见。
2024年医院财务科工作计划范本（六篇）
2024年医院财务科工作计划范本在新年度的财务管理中，医院将执行严格的规范，财务部门将着重关注以下领域：财务会计、价格管理、信息与统计以及固定资产与医疗设备管理。
1. 财务工作计划与目标设定a. 在财务会计操作中，我们将强化收入、支出、退款及代金券的核算政策，同时加强审计监控。
b. 提高利润预测和资金预算的精确性，构建以预算为基础的财务运营和分析框架。
2. 管理会计核算a. 通过加速物资周转，优化资金使用效率，实施安全库存量管理，推行科室限量备用和领用制度，以促进节约并减少损耗。
利用信息系统建立库存量预警机制。
b. 加强进货成本监督，完善新品和新物质的审批流程和合同管理。
c. 强化各类售价的审批流程和信息系统管理，建立最低售价预警系统。
d. 严格控制广告费用预算和执行，加强预决算分析，以及有效广告投放的统计分析，为领导决策提供数据支持。
e. 精细化收入与成本的配比，构建收入与成本对接的信息化系统，确保毛利的实时反映，完善收入制和收款制并行的信息披露体系。
3. 税收策划a. 遵循总部的管理指导，确保税务工作的合理性，强化账证管理，做好各类税种的预算和核算工作。
b. 通过整合柜员机、POS机和现金交款，优化医院收入管理的环境，为财务管理创造更佳条件。
2024年医院财务科工作计划范本（二）____年伊始，为确保在后续工作中取得显著成就，并赢得院领导及上级相关部门的认可，特此制定____年度财务工作计划如下：一、构建并完善医疗成本控制体系，实施全面、深入的成本管理与控制策略1. 人员费用管控：依据医院发展需求，科学设定岗位与编制，以降低人员成本。
2. 耗材成本管理：针对卫生材料、一次性医疗用品等，医院需遵循合理用药、合理用材原则，依据病情实施治疗，有效控制收入结构，从而降低患者费用负担，吸引更多患者就诊，提升医院整体效益。
3. 运营资源节约：针对水、电、气及日常消耗品，各科室需强化管理意识，树立节约观念，并将责任明确到人，制定详细管理细则，确保资源高效利用。
医院2024年财务预算报告
[医院名称]2023年财务预算报告一、引言本报告旨在对医院2023年的财务预算进行全面而详细的分析，以便于管理层和股东了解医院的财务状况和经营情况。
二、财务状况分析1.资产负债表分析(1)资产总额根据2023年底的资产负债表可以看出，医院的资产总额为XXX万元。
(2)负债总额医院的负债总额为XXX万元，其中包括长期负债和短期负债。
(3)所有者权益医院的所有者权益为XXX万元，所有者权益的增加主要来自净利润的积累。
2.利润表分析(1)总收入2023年医院的总收入为XXX万元，其中包括医疗服务收入、药品销售收入等。
(2)总成本总成本为XXX万元，包括医疗人员工资、设备维护费用等。
(3)净利润2023年医院的净利润为XXX万元，与上一年度相比增长了XX%。
三、财务指标分析1.偿债能力分析(1)流动比率流动比率为XX，表明医院的流动性较好。
(2)速动比率速动比率为XX，表明医院的短期偿债能力较强。
2.盈利能力分析(1)资产收益率资产收益率为XX%，表明医院的资产利用效率较高。
(2)净利润率净利润率为XX%，表明医院的盈利能力较好。
3.现金流量分析(1)经营活动现金流量净额经营活动现金流量净额为XXX万元，表明医院的经营活动产生的现金流量充裕。
(2)投资活动现金流量净额投资活动现金流量净额为XXX万元，表明医院的投资活动较为积极。
(3)财务活动现金流量净额财务活动现金流量净额为XXX万元，表明医院的财务活动稳定。
四、主要问题和对策1.资金不足问题鉴于医院当前的财务状况，需要采取措施筹集更多的资金。
可以通过拓展合作渠道、增加医疗服务项目等方式来增加收入，同时加强财务管理控制，控制成本，提高盈利能力。
2.经营效益问题医院需要加强管理，提高效益。
可以通过优化医疗流程、提升服务质量、引进先进设备等措施来改善经营效益，提高竞争力。
3.成本管控问题医院应该加强对成本的管控，制定合理的成本控制策略。
可以通过采购集中、设备共享等方式降低成本，提高运营效率。
医院财务预算及财务分析
医院财务预算及财务分析一、医院财务预算1.收入预算：医院的收入预算应该基于医院的服务项目和定价，综合考虑到病床利用率、门诊人次、手术次数等因素。
通过过去的数据分析和市场调研，确定各项服务项目的预计收入，从而得到医院总收入的预算数。
2.成本预算：医院的成本预算包括直接成本和间接成本。
直接成本包括药品、耗材、人工、设备折旧等与治疗有关的费用；间接成本包括行政管理费用、设备维护费用、房屋租金等。
通过过去的数据和管理经验，预估各项成本的支出，从而得到医院的总成本预算。
3.资金预算：医院的资金预算是指医院在一定时间内资金的使用计划，主要包括资本支出预算和运营资金预算。
资本支出预算用于补充、更新和拓展医院的固定资产，如设备的购买和更新等；运营资金预算用于支持医院的日常运营，如采购药品、支付工资等。
通过预测未来的资金流动情况，制定合理的资金预算计划。
二、医院财务分析医院财务分析是通过对医院的财务数据进行分析，了解和评估医院的财务状况。
1.财务比率分析：财务比率是用来评估医院财务状况的一个重要工具。
常用的财务比率包括流动比率、速动比率、资产负债比率、应收账款周转率等。
通过对这些财务比率的计算和分析，可以了解医院的偿债能力、流动性、盈利能力等情况。
2.财务报表分析：医院财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表。
通过对这些财务报表的分析，可以了解医院的资产总额、负债总额、营业收入、净利润等。
同时，还可以通过对报表的横向和纵向比较，了解医院财务状况的变化趋势。
3.成本效益分析：医院的成本效益是指医院在提供医疗服务时，取得的效果是否与投入的成本相符。
通过对医院的收入和成本数据进行分析，可以对医院的效益进行评估。
同时，还可以通过与其他医院的比较，找出自身的优势和劣势，从而提高医院的效益和竞争力。
三、建议1.加强数据的收集和分析能力：医院应建立完善的数据采集系统，准确、及时地收集各项财务数据。
同时，应培养专业的财务分析人员，对数据进行分析和解读，为决策提供有力支持。
2024年医院财务组的工作计划(2篇)
2024年医院财务组的工作计划主要包括以下几个方面：财务预算管理、资金运营管理、收支管理、费用控制、财务报告和分析、风险管理。
一、财务预算管理1. 制定2024年度财务预算：根据医院的发展目标和策略，结合市场环境和行业趋势，制定2024年度财务预算，明确各项财务指标和目标，确保财务工作与医院整体业务发展相契合。
2. 监控和分析预算执行情况：每月对实际财务数据进行核对和分析，及时发现和解决预算执行中的问题和偏差，提出调整和改进意见，确保预算执行与实际情况相符。
二、资金运营管理1. 优化现金管理系统：建立完善的现金流分析和预测体系，科学合理地进行现金流管理，确保医院资金的正常运转和充足流动性。
2. 进一步增强投资管理能力：审视投资组合，注重风险控制和收益优化。
针对资产配置、股票和债券等投资项目，进行风险评估和回报预期评估，制定科学合理的投资策略。
三、收支管理1. 加强财务核算管理：完善财务核算流程，完善内部控制体系，确保财务数据的准确性和及时性，提高财务核算的透明度和可靠性。
2. 严格落实成本控制要求：制定相应的成本控制指标，推行分项成本的核算和控制，找出成本管理中的问题和浪费，提出有效控制措施，降低医院运营成本。
四、财务报告和分析1. 完善财务报告制度：明确财务报告的内容和形式，制定财务报告编制和审核标准，加强财务报告的透明度和可比性。
2. 加强财务数据分析：利用财务数据进行业务分析和风险评估，提供合理的决策支持，为医院管理层提供经济效益的评价和预测。
五、风险管理1. 建立健全风险管理体系：制定完善的风险管理政策和方法，开展风险识别、评估和应对措施的研究，提高医院对风险的防范和抵御能力。
2. 加强内部控制：完善内部控制制度和流程，加强内部控制的监督和审计，预防和减少风险的发生，确保医院财务活动的合规性和透明度。
以上是2024年医院财务组的工作计划的主要内容，通过财务预算管理、资金运营管理、收支管理、财务报告和分析、风险管理等方面的工作，将为医院的财务管理提供科学、规范和高效的支持，为医院的可持续发展做出贡献。
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2011年财务科工作计划新年伊始，结合当前形势，制订今年工作计划：1、加强制度建设，规范痕迹管理加强科室核心制度的建设，规范痕迹管理，对原有的医院财务管理制度进行丰富和完善，进一步完善会计法、财经纪律、财务纪律的内容，并定期检查落实，增加医疗收费公示制度、医疗收费查询制度、医疗收费清单制度、医疗费用投诉制度。
2、加强医院成本核算工作积极探索医院成本核算的路子，向兄弟单位学习，借鉴学习医院成本核算的成功经验，切实做好医院成本核算工作。
以全成本核算为基础，以效率指标为前提、质量指标为核心、行为指标为标志、经济指标为杠杆，对各临床专科、医技科室、机关职能部门和后勤组进行全面综合考核，实施院、科二级全成本核算，增收节支、降本增效，使各临床、医技科室通过加强本科室成本管理和提高科室的两个效益，从而优质、高效、低耗地完成医院各项任务。
3、进一步加强收费管理工作加强对医院收费项目和价格的管理。
收费项目和收费价格，必须按照国家物价政策执行并派专人管理，加强物价管理和监督，严格执行国家的物价政策，依法收费。
提高对价格收费工作的认识，加强督促检查，定期不定期深入科室了解医院医疗服务收费情况，及时解决收费中出现的问题。
对高额医疗费用打出清单，考察其合理性，对不合理收费及时纠正，确保合理收费，降低医疗费用。
4、建立固定资产管理体系。
凡是资产都应该为医院带来效益。
2011年，根据新会计制度要求我们应加强闲置资产、报废资产处置工作，针对医院实际,制定切实可行的固定资产管理制度,和资产报废制度。
财务部门与相关部门密切配合,协助设备科建立健全资产管理制度,定期清查,防止设备的闲置，加强设备验收和后续检查工作,确保设备出入库的质和数量真实,完整。
建立盘点清查制度,做到账账相符,账卡相符,账实相符,保证资产的安全完整,堵塞漏洞,有效防止医院固定资产的流失。
5、明确责任，从严要求，积极抓好会计从业人员职业道德素质培训，提高服务水平。
切实抓好财务行风建设。
继续加强会计从业人员业务培训，使本院财务会计工作再上新台阶，通过集中培训与岗位培训相结合的会计业务培训为主要内容，扎扎实实的把医院的财务工作推上一个新台阶。
我们具体从以下几方面入手：1、对现有财务从业人员进行业务考核，同时选拔引纳相对优秀、有会计基础的人员加入财务队伍，实行优胜劣汰，增强医院财务队伍的实力，为医院的经营稳定打牢基础。
2、加强理论培训，增强财务人员的宏观经济管理意识。
使财务人员从仅仅应付日常业务的工作状态得到改变，充分认识财务工作的连续性、复杂性，培养超前意识。
3、加强医院经营财务分析培训。
以推行全面预算管理为目标，培养会计从业人员企业经营管理的事前预测、事中分析和站所基础财务分析工作。
6、做好内部财务预算建立资金管理体系,通过全面预算,充分考虑货币资金的时间价值,实现对资金流量的严格控制。
实现审批一支笔,严控收支两条线,提高医院经济效益,各部门、各渠道的资金收入全部纳入财务预算统一管理,统一调配,统一使用,所有经济实体都要接受财务部门的监督检查,所有资金由财务部门集中收入,调剂使用,以确保医疗、药剂、基建,后勤资金的需求。
内部财务预算是医院对有计划的经济往来实施财务监督的基础和依据,单位内部预算不仅仅是医院财务管理工作的具体表现形式,而且在一定程度上也体现了单位对整体工作的安排。
正确编制预算和财务预算管理是医院进行各项财务活动的前提和依据,是医院在年度内所要完成的事业计划工作任务的货币表现,是医院组织收入和控制支出的依据。
7、正确预测各项收入及时了解医疗市场动态,正确预测各项收入。
收入是支出的保证“量入为出”是预算的基本原则。
要想把预算作得科学、准确、切合实际,就要对医疗市场行情、动态进行充分的了解、预测。
特别是对国家的方针、政策精神要吃透、弄清,正确估计市场形势,除国家方针政策对医院的影响外,市场动态、行情、过去的经验、医院开展的新项目、新技术、设备增加带来的效益等,都要记入财务预测中,进行预测、分析,尽量把各项收入算准、算细。
只有可靠稳定的收入来源,才能保证支出的落实,否则,所谓的预算将成为一纸空文,毫无价值,不切实际的预算及预算的失误会影响医院整个经济计划的落实,因此,高质、合理的做好预算,准确预测资金收入,对合理运用、安排有效资金的实施、运用,具有非常重要的意义。
全面了解医院工作,尽可能把预算做到项目上,按照医院年度工作计划对一些大项支出做精心安排,确实无法得到落实的要向领导说明资金的筹措方式或建议不安排。
非安排不可的建议减少其他项目开支。
预算的制定者要对医院需办的事情做到心中有数。
编制预算的目的是控制支出,随着预算指标的下达,各部门必须严格执行预算,改变不顾资金供给情况,随意向财务部门伸手要钱的局面。
在编制预算前,各科室要根据年度的工作任务、人员编制的增减、开支标准,以及年度的门诊、住院部预算工作量,新开展的医疗项目,根据国家政策调整因素、医疗收费标准以及药品价格变动的情况,编制收入与支出的概算。
最后由财务部门汇总测算,编制总的收入支出预算。
并按两个层次划分: ①医院正常运行费用;即人员经费、药品、卫生材料及其他材料费用、水电费、电话费、办公费、差旅费等; ②专用费用:即有关的医疗器械,设备的购置及基础设施等公用经费。
对不合理的支出结构要进行调整,实现医疗资源的科学配置,促进医院健康有序的发展。
8、加强和完善医院内控制度建立完善的内部会计管理体系,界定会计人员的职责、权限,确定会计部门与其他职能部门的关系,财会核算的组织形式等,建立内部牵制制度。
根据岗位分工,界定各岗位的职责,利用内部分工而产生相互关系,相互制约,从而形成一个严密的内部控制机制,内部控制机制作为现代化管理的精髓,是医院减少差错、预防舞弊现象的有效手段。
财务管理涉及医院经营活动的各个环节,内部控制则应贯穿于每项经济活动之中。
通过科学、严密、有效的内部控制制度建设,可大大加强会计人员之间的相互制约和监督。
提高会计核算工作的质量,避免和防止会计事务处理中发生差错及舞弊行为,遏制单位内部人员的经济犯罪,对促进医院经济的健康发展,具有十分重要的意义。
篇二：鄄城县人民医院2012年度财务预算鄄城县人民医院2012年财务预算（草案）2012年是医院按照卫生事业规划实现跨越式发展的关键之年。
最新医院财务制度规定：医院要实行全面预算管理，建立健全预算管理制度。
为加强我院财务管理和监督，规范财务行为，提高资金使用效益，实行预算管理具有十分重要的意义。
根据院委会研究，2012年预算安排的指导思想是：配合我院第三个五年计划的实施，按照医院发展战略部署，继续严格执行财政和物价政策，继续加大调整收入结构力度，继续采取措施减少管理开支，勤俭节约，采取多种措施进行设备投入，培育新的业务增长点，多种方式、多种渠道筹措资金，加快新院区建设，为进一步提高我院综合服务能力打下坚定基础。
一、上年预算执行情况分析2011年全院实现业务收入12071万元，超预算创收71万元，圆满完成收入目标，收入药占比控制在46.7%，收入结构得到明显改善。
门诊接诊262506人次，同比增加4.22%；出院病人22194例，较上年同期持平，住院床日工作量几乎没有增加，病房创收能力有待提高。
支出方面：全年业务支出总计11793万元，预算安排支出11982万元，大部分支出项目控制在预算目标之内，较好的实现了预算的计划、监督、控制的职能，总体目标控制良好，各项指标符合预期。
二、收入预算的编制根据国家医改政策的指导思想，结合我院五年规划要求，考虑医疗服务价格调整及其他影响因素，2012年计划业务收入达到1.3亿元，医疗收入与药品收入比例争取达到57：43左右；财政补助收入是由上级财政部门根据当地经济状况统筹拨付的资金，原则上参照上年水平；其他收入包括资产处置收入、利息收入和与临床业务无关的收入，因其不确定性，仍参照上年水平。
1．预算编制依据门诊收入及工作量情况由下表分析可见：门诊收入增长7.3%是由门诊人次增加和每诊次费用增长双重因素影响造成的。
收入药占比下降4.7%，收入结构有明显改善。
门诊收入基础数据如表(1)住院收入及工作量情况由下表分析可见：2011年住院收入较2010年增长3.4%主要是由以下几方面原因所致：⑴占用床日数增加10.8%⑵每床日费用减少6.7% 。
药占比同比降低4.3%，收入结构明显改善。
每床日费用下降系控制药占比所致，病人医药费负担减轻。
住院收入基础数据如表（2）2．2012年门诊收入的影响因素：①拟购置64排ct、大型c臂、四维彩超、脑电图、血液透析机等一些先进设备，这些的投入使用，会对放射、检查、化验、治疗收入增长起到一定的积极作用。
②医疗服务价格调整、检查收费价格调整形成医疗收入增长的有利因素。
③新农合慢性病门诊报销启动，对门诊人次增加产生一定的影响。
④我院与上级医院和乡镇医院的技术合作、医师异地执业会有效增加我院的医疗资源。
⑤控制收入药占比虽然能提高综合利润率，减少每诊次费用，但会直接导致门诊药品收入的增幅变窄。
⑥一级医院药品零差率销售，会分流一部分轻微病人到乡镇卫生院就医。
⑦新农合对基层医疗机构的政策扶持及民营医院的灵活经营，对我院收入增长产生一定的负面影响。
综合以上分析，本年度预算中：门诊人次按5%的增长率，每诊次费用按3%的增长率测算。
3．2012年住院收入的影响因素我院新农合住院报销比例由60%提高到65%，住院人数将有所增多；部分临床科室取消仓库，将有效增加病床；病房支持系统的成立，将明显减轻陪人负担，提高我院的患者满意度。
在本预算中占用床日数按3%的增长率测算；床位费、护理费、医疗服务收费等价格调增，对每床日费用增加有一定的推动作用；控制收入药占比会降低每床日费用，从而对收入增长起到抵减作用，本预算中不再增加每床日费用，仍按每床日523元测算。
鉴于以上分析，住院收入的增长应从以下几方面考虑：⑴有效增加床位供给，⑵临床新技术的应用，⑶医护质量的提升，⑷环境设施的改善，⑸临床科室调整，专业细化，⑹优化服务流程，改善服务态度。
另外，医疗政策的重大调整、物价因素、突发疫情、激励方案都会对收入增长产生较大影响。
收入预算见下表：2012年收入预算三、支出预算的编制安排资金的原则⑴坚持收支平衡的原则。
根据预算收入，安排相应支出，保证医院2012年度工作计划能够顺利完成，保重点，促稳定。
⑵ 坚持量入为出的原则。
按照上年财务决算情况，考虑预算年度的影响因素，安排支出预算时，分别轻重缓急，合理调度资金，大型设备购置采取合作或分期付款的方式，部分小型设备采取免费投放的方式，确保流动资金正常运转。
篇三：医院2011年财务预算报告(2)柳林县人民医院2012年财务预算报告：二0一一年，在医院领导班子的正确领导下，医院财务经济工作紧紧围绕我院发展思路和目标，以加强医院财务管理水平为中心，资金使用更趋合理，财务预算执行情况正常，圆满完成了院务工作任务。