金隅集团2020年三季度财务分析详细报告

11.60 1,629,028.0 5
9.38 2,521,669.4 4
13.20
其他应收款
其他流动资产 应收账款 预付款项 交易性金融资产 应收票据 应收利息 应收股利
694,564.39
501,774.65 887,418.71 273,096.15
0
771,291.47 290.76 507.17
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4,670.77万元，长期应收款减少9,483.23万元，商誉减少15,000万元，其 他非流动资产减少47,781.17万元，交易性金融资产减少99,959.5万元，其 他应收款减少284,223.69万元，应收票据减少650,160.59万元，共计减少 1,113,469.81万元。各项科目变化引起资产总额增加1,985,824.34万元。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的68.18%，说 明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切 关注企业产品的销售前景和增值能力。
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项目名称
流动资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
17.13
0
1
- 4,319,859.2 8
14.46
投资性房地产
1,921,752.8 4
7.29 2,814,021.1 2
10.09 2,987,577.3 3
10.00
无形资产
1,755,009.7 4
6.66 1,625,513.8 9
5.83 1,644,142.1
5.50
2.流动资产构成特点
项目名称 总资产 流动资产
货币资金 存货 其他流动资产 预付款项
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
27,895,027. 1,539,904.9
14
5
4.25 1,253,202.4 3
3.07 475,415.93
5.43 877,775.17
1.67 227,535.33
204,972.16
4.72 700,155.89
0.00 504.34
0.00
100
7.22 968,978.74
2.74 904,211.36
5.06 877,617.36
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4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：固定资产增加4,319,859.28万元， 货币资金增加892,641.39万元，存货增加805,298.59万元，其他流动资产 增加428,795.43万元，投资性房地产增加173,556.21万元，递延所得税资 产增加40,317.07万元，预付款项增加23,344.41万元，无形资产增加 18,628.21万元，应收利息增加10,389.18万元，应收股利增加552.29万元， 共计增加6,713,382.07万元；以下项目的变动使资产总额减少：应收账款 减少157.81万元，长期待摊费用减少2,033.05万元，长期股权投资减少
61.96 17,357,966. 65
62.23 19,109,222. 55
63.95
11,153,829. 06
42.32 11,972,408. 08
42.92 12,777,706. 67
42.76
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货币资金
1,893,433.5 4
7.18 1,629,028.0 5
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所 占比例较高，其他应收款所占比例过高，存货所占比例过高。
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6.资产结构的变动情况
2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。应收账款占营业收入 的比例下降。其他应收款占收入的比例下降。从流动资产与收入变化情况 来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。 与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
2020年三季度 数值 百分比(%)
流动资产
16,329,150. 86
100.00 17,357,966. 65
100.00 19,109,222. 55
100.00
存货
11,153,829. 06
68.31 11,972,408. 08
68.97 12,777,706. 67
66.87
Βιβλιοθήκη Baidu
货币资金
1,893,433.5 4
项目名称 总资产 流动资产
存货
资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
26,355,122. 18
100.00 27,895,027. 14
100.00 29,880,851. 47
100.00
16,329,150. 86
5.84 2,521,669.4 4
8.44
其他应收款
694,564.39
2.64 1,253,202.4 3
4.49 968,978.74
3.24
非流动资产
10,025,971. 32
38.04 10,537,060. 49
37.77 10,771,628. 92
36.05
固定资产
4,514,852.3
1.31 250,879.74
1.18 105,012.65
4.03 49,995.31 0.00 10,893.52 0.00 652.29
5.07
4.73 4.59 1.31 0.55 0.26 0.06 0.00
3.资产的增减变化 2020年三季度总资产为29,880,851.47万元，与2019年三季度的 27,895,027.14万元相比有所增长，增长7.12%。
金隅集团2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 金隅集团2020年三季度资产总额为29,880,851.47万元，其中流动资 产为19,109,222.55万元，主要以存货、货币资金、其他应收款为主，分别 占流动资产的66.87%、13.2%和5.07%。非流动资产为10,771,628.92万 元，主要以固定资产、投资性房地产、无形资产为主，分别占非流动资产 的40.1%、27.74%和15.26%。