证券从业资格《证券发行与承销》考试真题及答案解析(多选题)

二、多项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有两

项符合题目要求。)

1．上市公司发行新股的申请文件一经报送，不得随意【】。

A．增加、撤回或更换

B．更换

C．撤回

D．增加

【答案解析】答案为ABCD。申请文件是上市公司为发行新股向中国证监会报送的必备文件，发行申请文件一经受理，未经中国证监会同意不得随意增加、撤回或更换。

2．发行人向证券交易所申请其首次公开发行的股票上市时，应提交的文件包括【】。

A．公司章程

B．保荐机构出具的上市保荐书和保荐协议

C．验资报告和托管证明文件

D．股东大会关于申请上市的决议

【答案解析】答案为ABD。发行人向证券交易所申请其首次公开发行的股票上市时，应当按照中国证监会有关规定编制上市公告书。C选项的托管证明文件不属于题干所述应提交的文件。

3．上市公司增发新股过程中的信息披露包括【】。

A．《网上路演公告》

B．《发行公告》

C．《上市公告书》

D．《招股意向书》

【答案解析】答案为ABCD。增发新股过程中的信息披露，是指发行人从刊登招股意向书开始到股票上市为止，通过中国证监会指定报刊向社会公众发布的有关发行、定价及上市情况的各项公告。一般包括《招股意向书》、《网上、网下发行公告》、《网上路演公告》、《提示性公告》、《发行结果公告》以及《上市公告

书》等。

4．上市公司申报发行可转换公司债券，股东大会应对【】作出决议。

A．转股期

B．发行数量

C．募集资金用途

D．转股价格的确定和修正

【答案解析】答案为ABCD。本题是对可转换公司债券发行申报相关知识点的考查。股东大会就发行可转换公司债券作出的决定所包括的事项中，A、B、C、D四项均符合题意。

5．首次公开发行股票时，招股说明书在“概览”中应简介【】。

A．发行人的股东

B．承销费用考试大论坛

C．发行人的主要财务数据

D．募股资金主要用途

【答案解析】答案为ACD。发行人应设置招股说明书概览，并在本部分起首声明：“本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。”此外，发行人应在招股说明书概览中披露发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况，发行人的主要财务数据及主要财务指标，本次

发行情况及募集资金用途等。B选项不符合题意。

6．上市公司【】，不得对外发布公司未披露信息。

A．监事非经董事会书面授权

B．董事非经监事会书面授权

C．监事非经监事会书面授权

D．董事非经董事会书面授权

【答案解析】答案为AD。对公司管理层责任知识点的考查。公司高级管理人员未经董事会书面授权，不得

对外发布公司未披露的信息。

7．有下列【】情况之一的，公司应当修改章程。

A．《公司法》或有关法律、行政法规修改后，章程规定的事项与修改后的法律、行政法规的规定相抵触

B．公司的情况发生变化，与章程记载的事项不一致

C．董事会决定修改章程

D．股东大会决定修改章程

【答案解析】答案为ABD。有下列情况之一的，公司应当修改章程：(1)《公司法》或有关法律、行政法规修改后，章程规定的事项与修改后的法律、行政法规的规定相抵触；(2)公司的情况发生变化，与章程记载

的事项不一致；(3)股东大会决定修改章程。

8．首次公开发行股票时，根据公开性原则，发行人和主承销商应公开本次股票发行的【】。

A．认购办法

B．认购地点

C．认购时间

D．认购者名单

【答案解析】答案为ABC。首次公开发行股票的基本原则有：(1)“公开、公平、公正”原则；(2)高效原则；

(3)经济原则。其中“三公”原则中的公开是指：发行人和主承销商按中国证监会对股票发行的有关精神和规

定，公开本次股票的认购办法、认购地点、认购时间等，利用公共传播媒介进行宣传。

9．证券公司申请发行债券，股东(大)会应对【】做出专项决议。

A．决议有效期

B．募集资金的用途

C．担保

D．发行期限

【答案解析】答案为ABCD。证券公司发行债券应当由董事会指定方案，股东会对下列事项作出专项决议：(1)发行规模、期限、利率；(2)担保；(3)募集资金的用途；(4)发行方式；(5)决议有效期；(6)与本期债券相

关的其他重要事项。

10．证券公司债券的发行人可聘请【】担任债权代理人。

A．托管银行

B．律师事务所

C．基金管理公司

D．信托投资公司

【答案解析】答案为BCD。发行人应当为债券持有人聘请债权代理人。聘请债权代理人应当订立债权代理协议，明确发行人、债券持有人及债权代理人之间的权利、义务及违约责任。发行人应当在募集说明书中明确约定，投资者认购本期债券视作同意债权代理协议。发行人可聘请信托投资公司、基金管理公司、证券公司、律师事务所、证券投资咨询等机构担任债权代理人。[page]

11．下列关于可转债担保的描述，正确的有【】。

A．设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于担保金额

B．证券公司不得作为发行可转债的担保人，但上市公司可作为发行可转债的担保人

C．担保范围仅包括可转债的本金及利息

D．以保证方式提供担保的应为连带责任担保

【答案解析】答案为AD。公开发行可转换公司债券应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损