有限公司资金管理规范

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公司资金管理规章制度范文

公司资金管理规章制度范文第一章总则第一条为了规范公司资金管理行为，提高资金利用效率，保障公司资金的安全，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有资金管理活动，包括资金的收付、使用、监督等方面。

第三条公司所有员工都应遵守本制度，对不遵守规定的行为进行追责。

第二章资金的收付第四条公司资金的收付应符合国家法律法规和财务制度的要求。

第五条资金的收付由财务部门负责，严格按照公司内部的授权程序进行。

第六条公司内部的款项收付必须经过核对和认真审查，确保款项的正确性和完整性。

第三章资金的使用第七条公司资金的使用必须符合相关的业务需要，并经过合理的预算和审批程序。

第八条公司资金的使用必须符合公司的财务政策和风险管理要求。

第九条公司资金的使用必须严格按照相关的制度和规定执行，禁止私自挪用或私设账户。

第十条公司内部各部门在使用资金时，应注重节约和效益，提高资金利用效率。

第四章资金的监督第十一条公司应建立健全资金监督制度，实施全程监控和有效的内部控制。

第十二条财务部门应定期向公司领导层报告资金的使用情况，并接受内部和外部审计的监督。

第十三条公司应建立健全资金监督和内部控制的相应机制，及时发现和纠正资金管理中的问题。

第十四条公司内部各部门应自觉接受资金监督，配合财务部门的工作，确保资金安全和合规运行。

第五章违规行为的处理第十五条对于违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，采取相应的处理措施，包括警告、罚款、调离岗位或解除劳动合同。

第十六条对于涉嫌违法犯罪的行为，公司将按照相关的法律法规进行严肃处理，并保留追究刑事责任的权利。

第六章附则第十七条本制度的解释权归公司所有。

第十八条本制度自发布之日起生效，并适用于公司内所有资金的管理。

第十九条公司可以根据需要对本制度进行调整和修改，但必须经过公司领导层的审批和公告。

集团有限公司资金集中管理办法(WORD18页)

集团有限公司资金集中管理办法第一章总则第一条为加强集团有限公司（以下简称“公司”）资金管理，根据股份有限公司《关于实施资金集中管理的通知》（***股份财发〔200 〕号）文件规定，结合我公司实际情况，特制定资金集中管理办法。

第二条本办法所称资金集中管理，是指在公司所属各单位内部实行资金集中、统筹和使用的资金管理。

第三条公司实施资金集中管理的指导思想是：以提高公司资金使用效益为目的，以加强资金管控为主线，以资金预算管理和“收支一条线+周转金”管理为基础，建立健全资金管理责任制，强化对资金运营的全程监管，利用网络化管理工具和专业化的统一运作，规避财务风险，发挥公司整体资金优势，合理安排债务结构，降低资金成本，提高资金效益，为公司及各单位的生产经营工作和持续健康发展提供资金保障与支持。

第四条本办法所称资金，是指广义的现金、现金等价物和应收票据。

第五条本办法适用于公司及各分、子公司、项目部。

第二章资金管理模式第六条公司资金管理的主要目的是：（一）建立公司的资金监控系统，能使股份公司和我公司总部实时了解和掌握下属单位资金的流量、流向和存量，有效防范资金管理的风险。

（二）加强资金结算管理，盘活沉淀资金，降低融资成本，提高资金使用效率。

（三）公司对各单位资金的流动进行统筹规划，平衡资金需求。

（四）加强银企合作，争取充裕的授信额度和较优惠的授信条件，为公司的经营工作创造良好外部环境。

因此，公司初步确定了当前阶段适合我企业实际情况的资金管理模式。

我公司属施工企业，由于项目分布广，分支机构多，资金存放分散，资金管理难度相对较大，根据股份公司建议的对于建设公司目前应采取的资金管理模式，我公司在管理初期，资金管理采取“收支一条线+周转金”的模式，即各分、子公司、项目部等下属单位的资金收入每天定时归集到公司总部，各单位需要支付的款项通过资金管理系统提交到公司总部统一支付，其他零星开支由总部进行核定项目周转金额度后，可以在现场银行办理。

公司资金管理办法实施细则

公司资金管理办法实施细则【公司资金管理办法实施细则】第一章总则第一条为规范公司资金管理，提高公司资金使用效益，制定本办法。

第二条公司各单位应当遵循国家法律法规和公司的财务制度，加强对资金的管理，确保资金的安全、合法、有效使用。

第三条公司所有收入、支出、结余、负债、应收应付款项等各种经济业务，均应当及时、准确地记录在账簿上，有关证明文件必须齐全、真实。

第四条公司每年度应进行年度预算编制和执行情况评审，对资金管理情况进行定期检查。

第五条公司应当建立各级管理员制度，并对管理员进行严格的岗前培训和考核，在管理过程中加强对资金的审核和监督。

第六条公司应当建立并完善风险管理机制，制定风险管控规程，及时预判、识别、评估和应对风险。

第二章资金收入管理第七条公司各单位应当及时、准确地收集财务收支信息，明确各项收入的来源，确保收入合法、准确。

第八条公司各部门应当按照国家税务法规定的期限和程序，及时办理纳税手续。

第九条公司每年度应制定收入分配方案和年度预算，确保资金使用的有效性和合理性。

第十条公司应当建立完善的收入管理制度，明确各员工、部门和单位的奖金、福利、津贴等收入，并加强对收入的核算和监督。

第三章资金支出管理第十一条公司各单位应当按照国家和公司的财务制度规定，制定年度支出预算和支出计划，确保资金使用的合理性和科学性。

第十二条公司各部门应当以实际情况为依据，结合支出计划逐一审核支出凭证，防止重复支付、误付和错付。

第十三条公司各级管理员应当加强对资金使用的监督和审核，发现不符合公司规定的支出行为应当及时纠正。

第十四条公司应当按照国家法律法规和公司制度规定，对严重违规行为进行惩处，并追究相关责任人的责任。

第四章资金结余管理第十五条公司应当按照国家法律法规和公司制度规定，定期进行账户汇总和结余核算，确保结余资金的安全和稳定。

第十六条公司应当建立完善的结余管理制度，明确各个账户的用途和款项的归属，防止资源浪费和资金亏空。

公司资金管理与法律合规规范

公司资金管理与法律合规规范引言公司资金管理是企业经营过程中不可或缺的一环。

合理的资金管理可以提高资金利用效率，确保企业正常运转，并遵守相关法律法规。

本文将介绍公司资金管理的基本原则，以及与法律合规相关的规定。

公司资金管理原则1. 资金预算与规划公司应该制定资金预算和规划，根据经营计划和财务状况，合理分配和使用资金。

资金预算应当包括资金需求和资金来源的规划，以确保资金的充足和合理利用。

2. 风险管理与控制公司应当建立健全的风险管理制度，以降低各类风险对资金运作的影响。

资金风险管理包括对市场风险、信用风险、流动性风险等进行评估和控制，采取必要的避险措施。

3. 资金利用效率公司应合理安排资金流动和使用，确保资金的最佳利用效率。

减少闲置资金的产生，提高企业的资金周转速度，可以降低资金占用成本，增加企业的盈利能力。

4. 透明度与监控公司应建立透明度和监控机制，确保资金流动的可追踪和监管。

相关部门应及时获取和处理资金流动的各类信息，以便进行必要的决策和监控。

公司资金管理的法律合规规定1. 《公司法》公司法明确规定了公司的经营资金来源和使用的合法性和合规性。

公司应当遵守公司法的规定，确保融资活动和资金运作合法合规。

2. 《公司会计准则》公司应按照会计准则的要求，正确记录和报告关于资金流动的信息。

资金流动的真实性和准确性是公司会计信息的重要组成部分。

3. 金融监管机构的相关规定公司应依法取得必要的金融相关资质，遵守金融监管机构的相关规定。

金融监管机构会对公司的资金流动进行监管和审核，确保公司资金的合法性和合规性。

4. 税务相关法规公司应依法缴纳各类税款，并遵守相关的税务申报和报告要求。

税务部门会对公司的资金流动进行审查和核实，确保税收的合法性和合规性。

5. 外汇管理法规如果公司进行跨境资金流动，应遵守外汇管理法规的相关规定。

跨境资金流动的合法性和合规性，需要符合外汇管理部门的要求。

结论公司资金管理和法律合规是企业经营和发展的基础。

公司资金管理办法

公司资金管理办法第一章总则第二章管理机构及职责第三章资金账户管理第四章资金收支管理第五章现金及票据管理第六章资金内部调剂第七章对外融资管理第八章担保及对外提供贷款第九章银行理财管理第十章衍生工具管理第十一章罚则第十二章附则资金管理办法第一条目的为建立、健全XXXX公司（下称本公司、公司）资金管理体系，规范资金管理，提高资金利用效率，降低资金成本，防范经营和财务风险，防范资金安全及流动性风险，根据公司法等法律法规以及债务管理相关政策，结合本公司实际，制定本办法。

第二条适用范围本办法适用于XXXX公司。

第三条本办法有关定义如下：（一）集团指XXXX集团有限公司、XXXX有限公司，集团财务公司指XXXX有限公司。

（二）系内公司指集团及其附属公司；系外公司指除系内公司以外的其他公司。

（三）除上下文另具其他意义外，下列用语的定义是：L审核：指对提案内容的真实性、合理性、可行性和合规性出具评价意见；只有审核通过才能进入下一环节。

2 .审批：指对提案进行最终决策，每一事项均具有唯一的审批权限。

3 .报备：指留存提案原件（或复印件）并对提案提出意见。

报备分事前报备和事后报备。

事前报备指提案实施前须报告，审批主体回复同意或收文后满4个工作日未回复不同意见即可按报备内容实施。

事后报备，指向审批主体报文的同时可实施报备内容，或可实施后再报文。

4.执行：指根据最终批准提案，具体实施（含组织实施）及执行相关工作。

第四条资金管理应遵循以下原则：（-）安全性原则。

建立健全制度，配置恰当设施，保证企业现金、有价证券、票据等资产的安全，严格按照流程审批和办理资金业务，确保资金安全。

（二）预算管理原则。

根据全面预算管理要求，编制和执行现金流预算、内外部融资预算、担保预算、对外借款预算等（以下统称资金预算），严格控制预算外和超预算的资金支付。

（≡）流动性原则。

加强流动性管理，严格管控资产负债率、带息负债比率、速动比率等重要指标，注重融资结构和期限的适配性，保有合理资金存量，严控债务风险。

公司资金管理规范

资金管理规范第一章总则为进一步提高商贸有限公司(以下简称“公司”)资金集约化管理水平，强化资金安全管控，提升资金风险防范和安全保障能力，提高资金管理的效率和效益，根据国网公司相关制度、规定，结合公司实际情况制定本规范。

本规范所称资金是指公司所属单位生产经营以及投融资活动中形成的各类形态的可用于交易及结算的资金，主要包括现金、银行存款、金融票据、信用货币及其他金融工具。

本规范所称资金管理是指银行账户、资金集中、资金结算、安全备付、融资运作、资金配置、资金安全、资金监控、检查考核等涉及资金相关业务的管理工作。

公司资金管理的原则是：(一)执行资金收支流程，规范资金业务行为；(二)强化融资统一管理，保障公司发展需要；(三)优化资金资源配置，提高资金规模效益；(四)创新资金管理模式，提升集约管理水平；(五)促进产融协同发展，实现公司效益最大；(六)加强资金安全管控，切实防范资金风险。

本规范合用于公司本部及公司所属各单位。

第二章职责分工财务资产部是公司资金归口管理部门，主要履行下列职责：(一)贯彻执行国网公司资金管理政策、规章制度和资金业务标准流程；(二)结合本单位实际情况，负责制定本公司资金业务实施相关流程、规范；(三)负责公司本部及所属各单位银行账户、资金归集、现金流量预算、收支流程、支付结算、金融票据、安全备付、资金调配、融资运作、资金监控及资金安全等管理；(四)负责协调与当地金融机构合作关系；(五)负责对所属单位资金管理工作进行指导、监督、检查、评价和考核。

财务分部是本单位资金管理归口部门，主要履行下列职责：(一)贯彻执行公司资金管理规范；(二)负责本单位银行账户、资金归集、支付结算、安全备付、资金调配及资金安全管理；(三)负责本单位现金流量统筹平衡管理；编制、申报并执行公司下达的现金流量预算方案。

业务部门在资金管理中履行下列主要职责：(一)贯彻执行公司资金管理政策、规章制度和资金业务标准流程；(二)负责及时准确编制并执行本部门资金收支预算；(三)严格履行支付审批程序 ,规范提交资金支付申请，并对原始凭证所记载经济业务事项的真实性、完整性、合法性和合规性负责。

公司法资金使用管理制度

公司法资金使用管理制度
一、总则
本制度依据国家有关法律法规及《公司法》的规定，结合我公司实际情况制定，以确保公司资金的安全、合法、高效使用，防范财务风险，促进公司的可持续发展。

二、资金计划管理
1. 公司应根据年度经营计划，编制年度资金预算，明确全年的资金需求和筹措方案。

2. 各部门应于每季度末提出下一季度的资金需求计划，由财务部门汇总审核后报公司管理层批准。

3. 对于超出预算或计划外的资金使用需求，须经过严格的审批程序。

三、资金筹措与使用
1. 公司资金的筹措应遵循成本效益原则，优先选择成本低、风险小的筹资方式。

2. 资金的使用应严格按照预算执行，对于重大资金支出项目，需进行可行性分析和风险评估。

3. 任何资金使用都应有明确的用途和预期效益，严禁挪用资金用于非经营性活动。

四、资金支付管理
1. 所有资金支付必须通过银行转账等非现金形式进行，确保资金流向清晰可追溯。

2. 对于大额资金支付，应实行分级审批制度，根据金额大小设定不同级别的审批权限。

3. 财务部门应定期与银行对账，确保账务信息的准确性。

五、内部控制与监督
1. 建立健全内部审计机制，对公司资金使用情况进行定期或不定期的审计检查。

2. 对于违反资金使用管理制度的行为，应按照公司规定进行处理，严重者移交司法机关处理。

3. 鼓励员工举报违规使用资金的行为，保护举报人的合法权益。

六、附则
本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

结语：。

公司资金管理规章制度

公司资金管理规章制度一、总则1. 为了规范公司资金管理，确保资金安全并提高资金利用效率，制定本规章制度。

二、资金划拨管理2. 公司内部各部门需提出资金划拨申请，明确划拨金额和用途。

3. 资金划拨申请需经相关部门审核并获得财务部门的批准。

4. 划拨资金应根据实际需要及时执行，严禁擅自调用、挪用或占用他人名义的资金。

5. 资金划拨过程中应记录划拨日期、金额、用途等相关信息并保存备查。

三、资金收支管理6. 公司所有资金收入应由财务部门进行管理，并及时入账。

7. 资金收入应与相关凭证相匹配，确保收支数据准确无误。

8. 资金支出应根据公司相关管理权限和预算规定进行，严禁在未经授权或预算范围之外的项目上进行支出。

9. 资金支出需经过严格的审核程序，包括申请、审批、支付等环节，确保资金使用的合理性和合规性。

10. 资金支付应按照相关规定使用银行转账、支票或电子支付等方式进行，确保资金流转的安全性。

四、资金利用管理11. 公司应根据实际经营需求进行资金利用计划，并在预算范围内合理安排资金使用。

12. 资金利用应确保资金的高效利用和回报率的最大化，避免闲置资金或低效使用导致的资源浪费。

13. 资金利用应遵循风险控制原则，合理分散资金投资，降低投资风险。

14. 资金利用涉及的投资项目需进行充分的风险评估和经济分析，确保投资回收期合理、盈利预期可行。

五、资金监督管理15. 公司设立专门的资金监督管理部门，负责资金监督与管理工作。

16. 资金监督管理部门应及时对公司各项资金活动进行监督和检查，确保资金使用符合规定。

17. 资金监督管理部门应建立健全的内部控制制度，加强内部审计工作，防范和发现资金管理中的风险和问题。

18. 资金监督管理部门应定期向公司领导层和股东汇报资金使用情况和运营状况，及时提出改进建议。

六、违规处理19. 对于违反本规章制度或资金管理相关规定的行为，将按照公司纪律处分规定进行处理，包括扣减奖励、罚款、降职甚至解聘等。

公司资金管理规章制度范文

公司资金管理规章制度范文一、总则本制度旨在规范和管理公司的资金运作，确保资金使用合理、安全，提高资金利用效率，保护公司的利益。

二、财务预算和计划1.公司每年制定财务预算和计划，明确资金的收入和支出情况。

2.财务预算和计划应当合理、科学，确保公司的运营和发展需要。

三、资金收入管理1.公司应当积极争取各种资金收入，包括公司经营活动的收入、股东投资等。

2.公司应当建立健全资金收入管理制度，确保资金的来源合法、稳定。

四、资金支出管理1.资金支出应当按照财务预算和计划进行，严格控制资金支出的范围和金额。

2.资金支出应当遵循程序规定，经过审批和核准后方可支付。

3.公司应当建立资金支出审核制度，确保支出的合法性和合理性。

五、资金调配和投资1.公司应当进行合理的资金调配，确保各项经营活动的正常开展。

2.资金调配应当根据市场需求和公司运营情况进行决策，提高资金利用效率。

3.公司可以根据需要进行资金投资，但应当遵循风险控制原则，确保资金安全。

六、预留资金管理1.公司应当根据实际情况合理预留一定金额的资金，用于应急情况和公司运营的需要。

2.预留资金应当进行专门管理，确保能够及时有效地应对突发事件和运营风险。

七、往来款项管理1.公司与外部单位之间的往来款项应当严格记录和管理，包括合同、付款凭证等。

2.公司应当建立往来款项的核对和结余制度，确保款项的清晰和准确。

八、现金管理1.公司应当建立现金管理制度，包括现金的存放、取用、统计和监督等。

2.现金应当由专人负责管理，确保安全和准确。

九、财务报告和审计1.公司应当按照法律法规和会计准则编制财务报告，确保准确和真实。

2.公司应当定期进行财务审计，确保财务状况的透明和合规。

十、违规处理对于违反本制度的行为，公司应当及时采取相应的处罚措施，包括警告、罚款、调离等，以维护公司的利益和形象。

以上为公司资金管理规章制度范文，用于参考。

公司财务资金管理制度

公司财务资金管理制度一、总则1. 本公司财务资金管理制度是为了加强资金管理，保证资金的安全、合法、高效使用，根据国家有关财经法规和公司实际情况制定。

2. 公司所有财务活动必须遵守本制度，任何违反制度的行为都将受到相应的处理。

二、资金计划与预算管理1. 公司应制定年度、季度和月度的资金预算计划，明确收入和支出的预期目标。

2. 各部门应根据工作需要，提前编制部门预算，并报财务部门审核汇总。

3. 财务部门应根据公司整体财务状况，合理调配资金，确保资金的有效利用。

三、资金收入管理1. 公司所有收入必须及时、全额入账，严禁设立小金库或进行私人挪用。

2. 财务部门应定期对收入情况进行审核，确保收入的真实性和合法性。

四、资金支出管理1. 所有支出必须有合法有效的凭证支持，严格按照预算执行。

2. 对于超出预算的支出，必须经过相关部门审批后方可执行。

3. 大额支出应通过财务部门审核，并由公司高层批准。

五、资金审批与授权1. 公司应明确资金审批流程和权限，避免权力过于集中。

2. 各级管理人员在授权范围内进行资金审批，超出范围的需上报至更高层级审批。

六、资金监控与风险管理1. 财务部门应定期对公司资金状况进行分析，及时发现并报告潜在的财务风险。

2. 公司应建立健全内部审计机制，对财务活动进行监督和检查。

3. 对于违规操作或存在风险的资金活动，应及时采取措施予以纠正。

七、资金结算与清算1. 公司应确保资金结算的及时性和准确性，防止因结算延误造成的经济损失。

2. 对于外部合作单位或个人的资金往来，应严格按照合同约定进行结算。

八、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。

3. 本制度如有更新，将及时通知全体员工。

规范公司现金使用管理制度

第一章总则第一条为加强公司现金管理，规范现金使用行为，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部及所属分支机构、子公司。

第三条公司现金管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保公司现金安全，防止现金丢失、被盗、冒领等风险。

2. 合法性原则：严格遵守国家法律法规，依法使用现金。

3. 规范性原则：规范现金使用流程，确保现金使用的合规性。

4. 效率性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。

第二章现金使用范围第四条公司现金使用范围包括：1. 职工工资、津贴、奖金及福利支出。

2. 个人劳务报酬。

3. 国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

4. 各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出。

5. 出差人员必须随身携带的差旅费。

6. 结算起点以下的零星支出。

7. 中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

第五条除上述范围外，其他支出应通过银行转账结算。

第三章现金收支管理第六条公司现金收支应严格按照以下规定执行：1. 现金收入应及时送存银行，不得坐支。

2. 现金支出应使用合法的凭证，如支票、汇票等。

3. 现金支付超过结算起点的，应使用支票或银行本票支付。

4. 现金支付应经财务负责人批准，并填写《现金支付审批表》。

5. 现金支付应实行“钱账分管”原则，出纳与会计人员不得相互兼任。

第四章库存现金管理第七条公司库存现金限额根据企业、单位3-5天的日常用量确定，并报财务负责人批准。

第八条超过库存现金限额的部分，应及时送存银行。

第九条现金收入应及时登记入账，不得挪用、侵占。

第五章监督与检查第十条公司财务部门负责现金使用的监督与检查，定期对现金使用情况进行审计。

第十一条发现现金使用违规行为，应立即制止，并按规定追究相关人员责任。

第六章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起实施。

公司资金使用规范管理制度

第一章总则第一条为规范公司资金使用行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门、员工及公司法定代表人，是公司内部资金管理的基本准则。

第三条公司资金使用应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保资金使用的合法性。

2. 安全原则：加强资金安全管理，防止资金流失和挪用。

3. 效率原则：提高资金使用效率，降低资金成本。

4. 透明原则：加强资金使用情况的监督和检查，确保资金使用公开透明。

第二章资金使用管理第四条资金使用审批权限：1. 日常小额支付：各部门根据实际需要，按照预算和权限进行审批，报财务部备案。

2. 大额支付：各部门需提前制定资金使用计划，经部门负责人审核后，报财务部审批。

3. 特殊事项：涉及重大投资、融资、担保等特殊事项，需经董事会或股东大会审议通过。

第五条资金支付流程：1. 各部门提出资金使用申请，填写《资金支付申请表》。

2. 财务部审核申请，确认资金使用合规性。

3. 经审批后，财务部办理支付手续。

4. 支付完成后，各部门及时填写《资金支付凭证》并报财务部备案。

第六条资金回收管理：1. 各部门应定期对资金使用情况进行核对，确保资金回收及时、准确。

2. 财务部定期进行资金回收情况汇总，分析资金回收率，及时发现问题并采取措施。

第三章监督与检查第七条公司内部审计部门对资金使用情况进行定期和不定期的监督检查，确保资金使用规范。

第八条对违反本制度的行为，公司应依法依规进行处理，包括但不限于：1. 警告、通报批评；2. 限制报销、停发工资等经济处罚；3. 严重违反者，依法依规追究法律责任。

第四章附则第九条本制度由公司财务部负责解释。

第十条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十一条本制度如需修改，由公司财务部提出，经董事会批准后实施。

公司的资金使用管理制度

公司的资金使用管理制度第一章总则第一条为了加强公司资金管理，保证资金的安全、合理使用，根据国家有关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门及员工，所有涉及资金收支、管理和使用的活动均应遵守本制度的规定。

第二章资金计划与预算第三条财务部负责制定年度资金计划，根据公司的经营目标和战略规划，合理安排资金的使用。

第四条各部门应根据业务需要，提前编制季度和月度资金预算，报财务部审批。

第五条财务部应根据审批后的资金预算，监控资金的实际使用情况，确保资金使用的合理性和有效性。

第三章资金审批与支付第六条任何资金支出必须经过相关部门申请、财务部审核、总经理或其授权人批准的程序。

第七条对于超出预算或特殊性质的支出，需经过特别的审批程序，由董事会审议决定。

第八条财务部应建立严格的支付审批流程，确保每一笔支出都有完整的审批记录。

第四章资金使用与监督第九条公司资金必须专款专用，严禁挪用资金用于非预定用途。

第十条财务部应定期对各部门的资金使用情况进行审计，发现问题及时纠正。

第十一条公司设立内部审计机构，对资金使用情况进行不定期的抽查，确保资金使用的合规性。

第五章资金回收与结算第十二条对于应收账款，财务部应建立有效的催收机制，加快资金回笼速度。

第十三条财务部应及时进行账目结算，确保所有资金流动都能准确反映在会计账簿上。

第十四条对于逾期未收回的款项，应采取法律手段或其他有效措施，以减少坏账损失。

第六章附则第十五条本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

第十六条本制度如有更新，应及时通知全体员工并做好相应的培训工作。

资金管理办法

*****有限公司资金管理办法(试行）第一条目的为了规范公司资金管理，提高资金使用效率，控制资金风险，根据《企业会计准则》结合公司情况，制定本规定。

第二条定义本办法所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

第三条库存现金管理一、现金的使用范围公司使用现金应符合国家《现金管理办法》的规定，支付范围为发给职工工资、各种津贴及奖金、出差人员差旅费、结算起点以下的零星开支等，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算。

公司不得为任何单位和个人套取现金。

二、库存现金限额规定公司核定库存现金限额为两千元，凡超过该库存现金限额的部分必须及时送存银行，特殊情况需报总经理批准。

三、现金收入公司收入的现金都应开具收款单据，出纳岗办理收款手续后，应加盖“现金收讫”章。

并将收入的现金及时送存银行，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。

四、提取现金从银行提取现金，应当填写相关单据，并写明用途和金额，由财务负责人批准后提取。

五、现金支出所有现金支出应该经过批准，支付现金前，必须复核用款批准手续，报销单据和报批手续，具备符合规定的手续和凭证后才予以付款，并在发票、付款单据或原始凭证上加盖“现金付讫”字样的戳记。

出纳不得受理未按规定审批的付款业务，不得受理不完整、不真实、不合法的原始凭证，否则由出纳承担全部经济损失。

六、库存现金的记录及盘点出纳应当建立健全现金明细账，逐笔记载现金收付，并结出库存余额，每日盘点库存节余现金保证账款相符，账目日清日结，发现差错应及时查明原因。

月度终了最后1个工作日，出纳应盘点库存现金并填制库存现金盘点表（详见附件1），由会计人员监盘，财务负责人复核后留存，如出现账实差异，需及时查明原因。

第四条银行存款管理一、银行账户的管理银行账户是指企业在银行开立的存款账户、贷款账户、往来账户的总称。

主要类别为基本帐户、一般结算帐户和专用帐户。

基本帐户用于公司办理基本的、主要的资金结算、现金存取等业务；一般结算帐户用于公司为方便资金结算业务而在就近的金融机构开立的基本帐户以外的辅助帐户；专用帐户用于公司为办理某些特殊业务或专门业务，按国家规定必须开立的某些有特殊用途的补充帐户。

集团公司资金管理制度

集团公司资金管理制度第一章总则第一条为规范和加强资金管理工作，提高资金利用效率，保障集团公司财务安全，依据《公司法》和《财务管理办法》等有关规定，制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司内各单位资金管理工作，对资金的收支、使用、监督、检查等方面进行规范。

各单位财务部门应按照本制度的规定，认真负责地开展资金管理工作。

第三条集团公司财务部门应根据实际需要，制定详细的资金管理制度，并组织全员培训，保障制度的贯彻执行。

第二章资金使用第四条集团公司各单位在使用资金时，应严格按照公司预算进行支出，未经预算批准不得随意动用资金。

第五条集团公司各单位应根据工作需要，合理安排资金使用计划，及时报告财务部门，经审核批准后方可执行。

第六条集团公司内部资金调剂时，应按照公司规定程序进行，未经公司财务部门同意，不得擅自转移资金。

第七条集团公司各单位应加强对资金使用情况的监督和检查，建立完善的账务制度，确保资金使用的合规性和公正性。

第三章资金收支第八条集团公司各单位对于收入资金的管理，应建立完善的收款制度，规范资金收入工作，确保收入的及时、准确。

第九条集团公司各单位对于支出资金的管理，应建立健全的支付制度，规范支出工作，保证支出的合规、稳妥。

第十条集团公司各单位应切实做好资金收支的记录工作，准确登记各项资金的进出账务，及时核对账目，确保账务的真实、完整。

第四章资金监督第十一条集团公司财务部门对各单位的资金使用情况进行定期检查，查找问题，提出整改意见，确保资金使用的规范。

第十二条集团公司财务部门应定期对各单位的资金账目进行核对，发现问题及时处理，保证账目的准确、清晰。

第十三条集团公司内部审计部门应对资金管理情况进行检查，发现问题及时报告公司领导并提出改进建议，确保资金管理的合规。

第五章资金保障第十四条集团公司财务部门应定期制定资金使用规划，做好资金保值增值工作，确保集团公司财务安全。

第十五条集团公司财务部门应健全风险管理机制，及时发现和处理资金风险，确保资金的流动性和安全性。

公司资金管理制度

公司资金管理制度一、制度概述本制度是为了规范公司的资金管理活动，确保公司的资金安全与合法性，并提高公司的资金使用效率，加强对资金流向的管控。

本制度适用于全公司各部门、组织和各项目。

二、资金管理目标1.确保资金安全：保障公司资金的安全性和保密性，在经营活动中避免资金亏损或被盗；2.提高使用效率：合理、高效地利用公司资金，提高资金利用效率；3.规范使用行为：规范公司员工资金使用行为，落实各岗位职责，确保资金使用活动的合法性。

三、资金管理原则1.资金管理应遵循法律法规和公司规定的原则，坚决避免损害公司的利益；2.资金管理应规范、科学、有效，提升公司经营管理水平和经济效益；3.资金管理应具有可操作性和安全性，并能保障公司资金的合理使用和流动。

四、资金管理机构公司设立资金管理部门，主要职责包括：1.制定、修订资金管理制度，规范公司各部门的资金管理活动，提高资金使用效率；2.负责公司的资金调拨和现金管理业务；3.监控公司各部门的资金流向，及时发现和解决可能存在的风险问题。

五、资金管理程序5.1 预算编制在每个会计年度结束前完成下一年度的预算编制工作。

预算编制要结合公司目标、市场需求、经济形势等因素制定，预算编写内容应当详细、完整、科学和合理，涉及到的方面应当全面、准确。

5.2 合同管理合同管理需要建立规范的流程，确保经过审核和审批的合同符合公司业务实际，不违反公司规章制度，并保证公司资金的安全。

5.3 用款管理1.支付申请：负责人需要根据使用方案提出资金申请，经审核并签字后，方可支付；2.支付确认：在支付后需做好支付确认工作，确保资金使用的安全性和合法性；3.费用报销：凭借单据、票据原件、报销说明及时报销，在资金使用上保证合理、合规、公开、透明。

5.4 现金管理公司现金管理应遵守如下原则：1.经常性现金应该落实规定的保管措施并登记清楚，确保现金的安全；2.现金的使用应该通过专业的银行账户操作，减少现金操作和流转；3.现金管理工作应当规范化，保证操作安全、方便、快捷；4.现金管理工作应当完整、准确、真实、实时。

公司资金收支管理办法

公司资金收支管理办法一、总则1、为了加强公司资金收支的管理，规范资金运作，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本办法。

2、本办法适用于公司及所属各部门、各分支机构的资金收支管理。

二、资金收入管理1、公司的资金收入主要包括销售收入、服务收入、投资收益、借款收入、其他收入等。

2、销售部门应按照销售合同的约定，及时催收款项，确保销售收入按时足额到账。

3、服务部门应按照服务协议的规定，向客户收取服务费用，并及时入账。

4、财务部门应定期与投资部门核对投资收益，确保投资收益准确核算和及时入账。

5、对于借款收入，应按照借款合同的约定，及时收取借款本金和利息。

6、其他收入应按照相关规定和合同约定，及时收取并入账。

1、公司的资金支出主要包括采购支出、工资支出、费用支出、投资支出、还款支出等。

2、采购部门应根据公司的采购计划和预算，合理安排采购资金，确保物资按时到货，并按照合同约定支付货款。

3、人力资源部门应按照公司的薪酬政策和考勤记录，准确核算员工工资，经审批后由财务部门按时发放。

4、各部门应按照公司的费用报销制度，规范费用支出的审批流程，确保费用支出合理、合规。

5、投资部门应根据公司的投资决策，合理安排投资资金，并按照投资合同的约定支付投资款项。

6、对于还款支出，应按照借款合同的约定，按时足额偿还借款本金和利息。

四、资金预算管理1、公司实行资金预算管理制度，各部门应根据公司的发展战略和经营计划，编制本部门的资金预算。

2、财务部门负责汇总各部门的资金预算，编制公司的年度资金预算，并报公司管理层审批。

3、资金预算经审批后，各部门应严格按照预算执行，如有特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序进行审批。

1、公司的资金收支实行分级审批制度，根据资金金额的大小和业务性质，确定不同的审批权限。

2、资金支出审批流程一般包括：申请部门填写资金支出申请单，注明支出的用途、金额、支付方式等，经部门负责人审核后，报财务部门审核，再按照审批权限报相关领导审批。

公司资金管理规范

公司资金治理第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和治理，加速资金周转，提高资金利润率，保证资金平安，特制定本。

第二条治理机构(一)公司设立资金治理部，在财务总监领导下，办理各二级公司以及公司内部独立单位的结算、贷款、外汇调剂和资金治理工作。

(二)结算中心具有治理和效劳的双重职能。

与下属公司在资金治理工作中是监督与被监督，治理与同意治理的关系，在结算业务中是效劳与被效劳的客户关系。

第三条存款治理公司内各二级公司除在四面银行保持一个存款户，办理小额零星结算外，必须在资金部开设存款帐户，办理各种结算业务，在资金部的结算量和旬、月末余额的比例不得低于80%，10万元以上的大额款项支付必须在资金治理部办理特不情况需专题报告，经批准同意后，方可保持其他银行结算业务。

第四条借款和担保业务治理(一)借款和担保限额。

集团内各二级公司应在每年年初依据董事会下达的利润任务编制资金方案，报资金治理部，资金治理部依据公司的年度任务，经营民展，资金来源以及各二级的资金效益状况进行综合平衡后，编制总公司及二级公司定额借款，全部借款的最高限额以及为二级公司信用担保的最高限额，报董事会审批后下达执行。

年度中，资金治理部将严格按照限额方案操纵各二级公司借款规模，如因经营开展，贷款或担保超限额的，应专题报告讲明资金超限额的缘故，以及新增资金的投向、投量和使用效益，经资金治理部审查核实后，提出意见，报财委、董事会审批追加。

(二)集团内借款的审批。

凡集团内借款金额在300万元(含300万元，外币按记帐汇率折算，下同)以内的，由资金治理部审查同意后，报财务总监审批；借款金额在300万元以上的，由资金治理部审查，财务总监加签同意后报董事长审批。

(三)担保的审批。

各二级公司向银行借款需要总公司担保时，担保额在300万元以下的由财务总监审批，担保额在300-2000万元的，由财务总监核准，董事长审批。

担保额在2000万元以上的，一律由财委加签后报董事长审批，并经董事长办公会议通过。