日常资金管理制度
单位日常资金管理制度
第一章总则第一条为加强本单位资金管理，确保资金安全、高效运行，根据国家相关法律法规和财务管理制度，结合本单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的资金收支、银行账户管理、现金管理、票据管理等方面。
第三条本单位资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金运作合法合规。
（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金流失和风险。
（三）效率性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
（四）透明性原则：加强资金管理公开透明，接受监督。
第二章资金收支管理第四条本单位资金收支必须纳入全面预算管理，严格按照预算执行。
第五条资金收支必须实行“收支两条线”管理，收入上交财务部，支出由财务部审核后支付。
第六条资金支出应遵循以下程序：（一）各部门根据工作需要，编制资金使用计划，经部门负责人审批后报送财务部。
（二）财务部对资金使用计划进行审核，符合规定的，报主管领导审批。
（三）主管领导审批后，财务部办理支付手续。
第七条资金收入应及时上交财务部，不得截留、挪用。
第三章银行账户管理第八条本单位银行账户的开立、变更、撤销，由财务部负责。
第九条本单位银行账户的使用，应严格按照银行规定办理，不得违规使用。
第十条财务部应定期核对银行账户余额，确保资金安全。
第四章现金管理第十一条本单位现金收支必须遵守国家现金管理的规定。
第十二条本单位现金收支应遵循以下程序：（一）各部门根据工作需要，编制现金使用计划，经部门负责人审批后报送财务部。
（二）财务部对现金使用计划进行审核，符合规定的，报主管领导审批。
（三）主管领导审批后，财务部办理支付手续。
第十三条库存现金不得超过国家规定的限额，超过部分应及时送存银行。
第五章票据管理第十四条本单位票据的使用和管理，应遵守国家票据管理规定。
第十五条票据的领用、报销、保管等，应按照财务部规定执行。
第十六条票据的报销，需提供合法有效的票据和凭证。
第六章内部控制第十七条本单位应建立健全资金内部控制制度，加强资金管理监督。
资金管理制度（通用7篇）
资金管理制度（通用7篇）资金管理制度篇1第一章总则第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效率，降低公司财务风险，保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。
1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出;2、融资性资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律主体借入或归还的资金等;3、经营资金指销售商品、提供劳务、税负，以及其他和经营活动相关的资金收入与支出，主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。
第三条本办法所指的货币资金，其表现形式主要包括：1、现金，是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。
2、银行存款，是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。
3、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。
第四条货币资金实行预算管理。
公司负责人根据董事会批准的年度经营计划，要求各职能部门编制本部门的资金预算，经财务部门审核、综合平衡后编制年度现金流量表，报公司总经理审批执行。
第二章授权与批准第五条为提高内部资金使用效率，降低资金成本，对公司实际控制，并纳入合并范围内的母子公司之间，以及所属子公司之间的资金往来，授权给财务总监进行审批。
第六条审批权限对外支付资金的申请，由公司总经理审批。
本规定所设权限的金额为同一笔业务发生费用总额，严禁将同一笔业务分次报销。
第七条财务审核。
财务部门按照相关制度要求，对资金支付的合法性、合规性、合理性进行审核。
第八条资金支付须严格按照支出性质逐级上级审核或审批，严禁越级审核或审批。
资金安全日常管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金安全管理，确保资金安全、合规、高效运作，防范资金风险，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及资金管理活动的部门、员工及外部合作单位。
第三条资金安全管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金来源、用途和支付合法合规。
（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和风险。
（三）合规性原则：严格遵守公司规章制度，确保资金使用合规。
（四）高效性原则：提高资金使用效率，确保资金合理分配和利用。
第二章资金安全管理职责第四条公司董事会负责建立健全资金安全管理体系，对资金安全管理工作进行全面监督。
第五条公司总经理负责组织、协调、督促各部门落实资金安全管理措施，确保资金安全。
第六条财务部是公司资金安全管理的归口管理部门，负责以下工作：（一）制定和完善资金安全管理规章制度；（二）监督各部门执行资金安全管理措施；（三）定期检查资金安全状况，及时发现和报告资金风险；（四）组织培训，提高员工资金安全意识。
第七条各部门负责人对本部门资金安全管理工作负责，确保本部门资金使用合法合规。
第三章资金安全管理措施第八条资金收支管理：（一）严格执行收支两条线管理制度，确保资金收入及时入账，支出按计划执行；（二）设立资金收支台账，定期核对资金收支情况；（三）加强对外支付审批，确保支付合规合法。
第九条资金结算管理：（一）规范银行账户管理，确保账户安全；（二）实行资金结算审批制度，确保结算合规合法；（三）加强对银行账户的监控，防止资金流失。
第十条资金安全检查：（一）定期开展资金安全检查，及时发现和纠正资金管理中存在的问题；（二）对发现的问题，及时采取措施予以整改；（三）对违反资金安全管理规定的行为，严肃追究责任。
第四章资金安全培训与考核第十一条公司应定期组织员工进行资金安全培训，提高员工资金安全意识。
第十二条公司应建立资金安全考核制度，将资金安全管理纳入员工绩效考核。
资金管理制度(精选47篇)
资金管理制度〔精选47篇〕篇一：资金管理制度一、资金日常管理1、资金定义：货币资金是指企业在消费经营活动中停留于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。
一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。
2、库存现金的管理：原那么上公司库存现金余额不得超过银行核实库存限额规定。
现金的支出须符合现金使用范围规定。
出纳人员须将公司库存现金存放至公司保险柜处，并妥善保管其密码和钥匙。
每日需对库存现金进展盘点，并编制现金日记账，做到日清日结，账实相符，财务经理应至少每月对库存现金进展一次盘点抽查。
3、银行存款、其他货币资金的管理：遵照银行相关规定进展管理，每日需编制银行存款日记账，按月取回各银行对账章，并编制银行存款余额调节表。
银行存款余额调节表与银行对账单作为会计档案进展装订存档保管。
二、资金支出管理1、财务部是货币资金收支信息集中、反应的职能部门。
其它职能部门凡涉及货币资金的收支信息，必须及时反应到财务部。
对外签署的涉及款项收付的合同或协议，应向财务部提交一份原件，以便根据有关合同、协议办理手续。
无合同、协议的(或无有效合同、协议)，财务部有权回绝办理。
2、资金支出必须根据审核完好无误的单据中金额进展支付，严禁“无票”支出，严禁“白条”抵账。
3、各项资金支出原那么上需根据预算进展拨付。
同时，各部门对于资金支出应提早与财务部进展申请(1万元以内的资金支付，需至少提早一天申请，3万元以内的资金支付，需至少提早两天申请，3万元以上的资金支付需前三天申请)，以便财务部备款。
3、各类支出相关细那么管理如下：(1)、个人借款支出a、公司员工因公干需要向公司借支款项，由申请人填写借款单，部门负责人签字，财务经理审核后由公司副总和公司总经理进展审批。
出纳人员根据上述审核完好无误的单据，向借支人支付款项。
b、个人借款支付方式：原那么上个人借款为1000元(含)以下，通过现金方式支付;个人借款为1000元以上，通过转账方式支付(转入员工工资卡内)。
会计人员必须知道的资金管理制度
一、资金收支管理制度1. 严格执行国家现金管理政策，合理控制现金结算，超过结算起点的付款应通过银行结算。
2. 收入的现金应及时送存银行，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。
3. 现金管理必须严格执行钱、账分管的原则，出纳与会计人员分清责任，相互制约。
4. 各单位应核定库存现金限额，超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。
二、资金审批制度1. 固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品的购置，必须采取转账结算方式，不得使用现金。
2. 费用报销审批权限及程度：500元以下（含500元）由部门负责人签署意见，财务部审核，总经理或副总经理、厂长审批；500元以上由报销人填写报销单证，部门负责人签署意见，财务部审核，总经理审批。
3. 因公借款审批程序：500元以下由借款人填写借款申请单，部门负责人审核，财务部签署意见，总经理、副总经理审批；500元以上按公司相关规定执行。
三、资金监管制度1. 财务部门有权制止非法调走或挪用资金的违法行为，拒绝支付款项。
2. 资金分级管理，按资金用途，各级审批权限分明。
3. 募集资金存放于经董事会批准设立的专户中，专户不得存放非募集资金或用作其他用途。
4. 公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议，确保资金的正常使用。
四、资金使用效率1. 会计人员应积极参与企业资金预算编制，合理分配资金，提高资金使用效率。
2. 定期分析资金使用情况，发现问题及时报告，采取措施调整资金使用计划。
3. 加强与业务部门的沟通，了解资金需求，确保资金供应充足。
五、责任追究1. 会计人员应严格遵守资金管理制度，对违反制度的行为有权制止。
2. 对违反资金管理制度的行为，会计人员有权拒绝支付款项，并向上级领导报告。
3. 对因失职、渎职导致资金损失的，会计人员应承担相应的法律责任。
总之，会计人员作为企业财务管理的核心力量，必须深入了解和掌握资金管理制度，以确保企业资金安全、合规使用，提高资金使用效率。
资金安全日常管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金安全管理，确保资金安全、合规、高效运作，防范和降低资金风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，是公司资金管理的根本准则。
第三条公司资金安全管理遵循以下原则：1. 风险预防原则：事前预防，全面防控，确保资金安全；2. 规范管理原则：建立健全资金管理制度，严格执行；3. 责任明确原则：明确各部门及员工的资金管理职责；4. 透明公开原则：确保资金运作公开透明，接受监督。
第二章资金收支管理第四条公司资金收支必须遵守国家法律法规及公司内部规章制度，确保资金安全。
第五条公司资金收支实行“收支两条线”管理，即收入必须及时入账，支出必须严格审批。
第六条公司资金收支实行现金、转账、支票等多种支付方式，具体支付方式由财务部根据实际情况确定。
第七条公司内部各部门及员工需严格按照财务规定，办理资金收支手续，不得擅自变更支付方式。
第八条公司财务部负责编制资金收支月报表，及时向公司领导及相关部门报告资金收支情况。
第三章资金存款管理第九条公司资金存款必须选择信誉良好、资金实力雄厚的银行，确保资金安全。
第十条公司资金存款实行账户管理，每个账户对应一个资金用途，不得挪用。
第十一条公司财务部负责办理资金存款业务，确保存款账户安全。
第十二条公司财务部定期对存款账户进行清理，确保账户信息准确、完整。
第四章资金借款管理第十三条公司资金借款必须遵循以下原则：1. 必须有明确用途，不得挪用；2. 借款金额不得超过公司实际需要；3. 借款期限不得超过公司规定的期限；4. 借款利率应符合国家规定。
第十四条公司内部各部门及员工需严格按照借款规定，办理资金借款手续。
第五章资金风险防范第十五条公司建立健全资金风险预警机制，定期对资金风险进行评估，确保及时发现和防范资金风险。
第十六条公司财务部负责对资金风险进行监测，发现异常情况及时报告公司领导及相关部门。
第十七条公司各部门及员工应加强资金风险意识，积极配合财务部做好资金风险防范工作。
日常资金存放管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有日常资金的存放管理，包括现金、银行存款以及其他货币资金。
第三条日常资金存放管理应遵循以下原则：1. 安全原则：确保资金安全，防止资金被盗、丢失或被非法挪用。
2. 效率原则：提高资金使用效率，确保资金合理配置和及时周转。
3. 规范原则：严格按照国家法律法规和公司内部规章制度进行资金存放管理。
第二章机构与职责第四条公司设立财务部作为日常资金存放管理的责任部门，负责制定、执行和监督本制度的实施。
第五条财务部职责：1. 制定日常资金存放管理制度，并监督其执行；2. 核定库存现金限额，确保现金安全；3. 管理银行账户，办理资金收付业务；4. 定期盘点库存现金，确保账实相符；5. 定期编制银行存款余额调节表，确保银行存款账面余额与实际余额相符；6. 对日常资金存放情况进行监督和检查，发现问题及时处理。
第六条出纳人员职责：1. 严格按照本制度规定办理现金收付业务；2. 定期核对库存现金，确保账实相符；3. 及时将现金收入存入银行，不得坐支现金；4. 保管好现金、支票、汇票等有价证券，防止丢失或被盗。
第三章库存现金管理第七条库存现金限额：1. 公司库存现金限额由财务部根据公司实际情况核定，一般不得超过3-5天的零星开支需要量；2. 超过库存限额部分的现金应在当天解缴银行。
第八条库存现金存放：1. 库存现金应存放于公司保险柜内，并妥善保管保险柜密码和钥匙；2. 保险柜钥匙由出纳人员保管，非出纳人员不得擅自使用。
第四章银行存款管理第九条银行账户：1. 公司应设立专用银行账户，用于日常资金存放和管理；2. 银行账户的开立、变更及撤销需经财务部审批。
第十条银行存款收付：1. 出纳人员应根据业务需要，及时办理银行存款收付业务；2. 收付业务需有合法凭证，并经财务部审核。
第五章监督与检查第十一条财务部应定期对日常资金存放情况进行检查，确保资金安全、合规。
资金使用管理制度(五篇)
资金使用管理制度司管字____-001第一章总则第一条：为了加强和控制公司货币资金的管理，确保货币资金使用的安全有效，提高货币资金的使用效果，根据公司管理的要求并参照《会计法》的有关规定，特制定本制度。
第二条。
本制度涉及的货币资金是指现金、银行存款、银行承兑汇票及其他货币资金。
第三条。
货币资金管理的责任人为公司财务部主任，财务部主任必须严格按照本制度的规定管理、约束全体财务人员，并对他们的工作负全面责任，同时财务部主任应对公司总经理负责。
第四条。
货币资金的使用实行总经理“一支笔”签字的原则。
第二章现金的使用和管理第五条。
公司设立现金出纳一名，负责现金日常业务的管理、核算，出纳人员应严格按照《会计法》和公司各项规定开展日常工作，并对财务部主任负责。
第六条。
根据《内部会计控制规范》的要求，出纳人员严禁办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
第七条：按照《现金管理暂行条例》极其实施细则的规定，并根据公司生产经营管理的实际，确定现金的开支范围如下：1.职工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；2.出差人员的差旅费及出差借款；3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点以下的；4.业务活动的零星支出备用金；5.确需现金支付的其他支出。
第八条：现金的支付采用先下级，后上级的审批原则。
现金支付额在____万元以下的，按以下顺序审批：①部门领导审核签字→②分管副总审核签字→③总经理签批→④财务部主任签字结算；现金支付额在____万元(含____万元)以上的，按以下顺序审批：①部门领导审核签字→②分管副总审核签字→③财务副总审核签字→④总经理签批→⑤财务部主任签字结算。
审批过程中如遇有关审核人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须补办手续。
第九条。
对于涉及到现金支付的业务，出纳人员应严格按照公司内部的各项管理制度的规定，审核报销的各种原始凭证是否齐全、是否合法、有无白条现象，审核数据的计算是否正确、报销的审批程序是否符合制度规定、各级审批人员的签字是否齐备。
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日常资金管理制度
1. 目的
加强资金管理，规范资金收付手续，使之能符合公司要求。
2. 适用范围
适用于公司与资金(现金、银行票据、及现金等价物等)收支有关的业务活动。
3. 相关内容
3. 1经部门负责人及财务部负责人批准的可用现金支付的开支外，其它支出一律以银行转账、网上银行支付，超过2000元人民币的采购类款项原则上不以现金的形式支付.
3. 2现金收、支的要求
3. 2. 1财务部要严格按照国家有关资金结算制度以及公司有关财务制度办理资金收支业务;
3.2.2公司每日库存现金余额不得超过1万元，超过限额的现金应于当日下班前存入银行，否则应向财务经理报告原因并经批准放可留存公司保险箱内;
3.2.3购买物品所借现金必须一周以内报账，如因一时购买有困
难，次日需要向财务部门说明原因，财务部门根据其所述情况，可以收回所借现金;
3.2.4公司原则上不接受现金收入，经财务部报批后，出纳方可使用公司备案私人独立银行账号接收公司业务回款，但不得保留账外公款;
3.2.5为减少现金支付风险，除特殊情况外，所有资金的支付必须在公司财务部内进行，现金支付时，外单位领款人需出示身份证或收款委托书，并在凭证上签全名及时间:
3.2.6在公司外(包括在银行)进行5万元以上现金的提取或支付财务部应指派一名财务人员陪同；
3.2.7库存现金要做到日清月结，账实相符，不得以“白条”抵充库存资金，严禁挪用资金;
3.2.8收入的现金，应于当日存入银行，不得坐支现金;
3.2.9网上银行须采取分级授权的操作模式。
3. 3银行收、支的要求
3.3.1能够以转账方式收支的款项，不使用现金收支;
3.3.2合同的签订方、发票户名、收款方的单位名称必须一致方可付款;
3. 4银行票据保管的要求
3.4.1银行票据（现金支票、银行汇票、转账支票等）应由出纳负责保管与开具，银行票据的印章应由公司指定人员保管;
3.4.2财务部门应建立“支票登记簿”，记录购入的每本空白支票的起讫码，依次顺序使用;
3.4.3支票要放在保险箱中，支票领用簿要放在安全的地方，出纳根据支票存根及发票统一编制原始凭证，按规定登记银行存款日记账;
3.4.4对于填写错误的支票，必须盖上“作废”戳记与存根一并保存，支票遗失时，要立即向财务经理汇报，并负责向银行办理挂失手续，不允许签发空白支票;
3.4.5出纳人员对领用支票后未及时报账的，应及时催报。
3. 5借款、备用金的要求
借款是指公司员工因工作需要的临时性借款，主要包括:差旅费、零星采购、日常零星开支等临时周转借款;
备用金是指公司根据实际业务需要而核定并预支给相关部门用于零星采购开支等的一定数额的周转金，并通过报销结算保证其经常保持核定的数额。
3.5.1关键控制点
3.5.1.1公司严格限制备用金申领对象及范围，以避免发放不当，造成资金损失;
3.5.1.2备用金及个人借款应提出书面申请，经适当的授权审批后，方可领款;
3.5.1.3公司应对备用金及个人借款的用途进行核对、监督，以避免资金挪作他用等;
3.5.1.4借款人应在规定的期限内及时办理报销或还款手续;财务部应进行催收并贯彻“前帐不清，后款不借”政策，以避免还款拖延，资金回收不及时。
3.5.2备用金及个人借款申请与发放
3.5.2.1公司严格限制备用金发放对象，确定备用金申领范围，公司员工处理日常业务需要临时现金周转的，可向财务部办理备用金借款手续，除业务费用外，单笔个人借款的限额为3000元;
3.5.2.2公司在考虑满足最低需要的条件下，本着少借勤报原则，制定备用金核定办法，以核定每一笔申领的备用金，业务人员借用的备用金仅限于支付相关的业务活动开支;
3.5.2.3公司员工申领备用金时填写《借款单》并经部门经理审核，总经理、财务经理审核批准;
3.5.2.4出纳根据批示的金额办理备用金及个人借款拨付手续，手续之后将相关单据交由会计入账;
3.5.2.5财务部对备用金及个人借款设立明细账进行管理。
财务
部相关管理人员根据账面记录按月向备用金及个人借款领用人所在部门发放《备用金核对表》或个人借款登记表。
部门经理应督促备用金或个人借款领用人员，核对使用情况并签字确认。
对借款超出规定期限者，财务部需进行催款，经催款不归还备用金者，无需经过借款人同意，财务部可通知人事，从当月工资中直接扣除。
3.5.3备用金及个人借款退还
3.5.3.1备用金及个人借款领用人员发生岗位调整或离职前，必须到财务部办理退还或转移手续;
3.5.3.2备用金领用人员因管理条件发生变化，长期(连续3个月)不用备用金时，必须立即退回财务部，其所在部门主管有责任配合财务部督促其退回;
3.5.3.3备用金及个人借款应于公历12月31号前全部结清，如却有需要，可于次年初再申请。
3.5.4惩罚
3.5.
4.1借款人员如果不按规定向财务部退还所借款项，财务部有权采取合法行动向借款人员索取，包括但不限于直接从其个人工资、福利或其他奖金等收入中扣除;对于拖欠未还的备用金，按同期银行借款利率双倍收取利息;
3.5.
4.2财务人员和公司授权管理人员被发现在管理备用金上有舞弊或渎职行为者，将根据公司相关管理程序予以相应的处罚，造成
公司损失者，相关管理人员将承担连带赔偿责任。
3. 6资金管理的其它要求
3.6.1 壹万元(含)以上款项的支付(包括借款及现金付款)需提前1天通知财务部;
3.6.2 每月25号前各部门应将本月应支付而未通知财务部门经办的费用列出详细清单交到财务部，财务部据此作为费用预提和资金的安排，对未在财务部门备案数额较大的费用，财务部门有权根据资金情况延后支付;
3.6.3公司资金实行周预算，各部门在每周四提交财务部下周资金预算（附表一），财务部配合于每周五前汇总编报公司的次周资金预算，并报公司总经理审批;
3.6.4出纳在收付资金时必须认真详细地审查资金收付凭证是否规范，审批手续是否齐全，收付款后必须要在收付款单据上加盖“现金收讫”、“现金付讫”或“银行收讫”、“银行付讫”戳记，作废的收付款单据上加盖“作废”戳记;
3.6.5出纳付款时应谨守付款原则，因付款错误而给公司造成损失的，应由付款、复核人员进行赔偿，会计在记账时应严格复核收款单位名称是否正确，是否有代报销代领款情况及领款人是否为真正的应得人等，如有不妥，应及时向财务经理汇报;
3. 6. 6出纳应建立、健全资金账目，逐笔登记资金收支，现金
日记账、银行日记账必须每月与明细账、总账进行核对并和会计共同编制银行存款余额调节表，以做到账账相符;
3 .6. 7每个季度末由财务人员(除出纳外)轮流对库存现金进行清点（附表二库存现金盘点表），现金短缺，由其保管人足额赔付;
3.6.8财务部负责人将根据公司的资金情况安排出纳付款;
3.6.9财务部为公司款项的收付单位，各部门非经财务部同意均不得收取与支付款项;
3.6.10出纳应编制现金和银行存款的《资金周报表》，并于每周五的17: 30左右电邮给财务经理、总经理。
本制度从2018年5月1日起施行，其后若有调整，财务部将另发补充规定，请各公司、各职能部门严格遵守，则财务部保留最终解释权。
_____________有限公司
_____年___月___日。