日常资金管理制度
单位日常资金管理制度
第一章总则第一条为加强本单位资金管理，确保资金安全、高效运行，根据国家相关法律法规和财务管理制度，结合本单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的资金收支、银行账户管理、现金管理、票据管理等方面。
第三条本单位资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金运作合法合规。
（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金流失和风险。
（三）效率性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
（四）透明性原则：加强资金管理公开透明，接受监督。
第二章资金收支管理第四条本单位资金收支必须纳入全面预算管理，严格按照预算执行。
第五条资金收支必须实行“收支两条线”管理，收入上交财务部，支出由财务部审核后支付。
第六条资金支出应遵循以下程序：（一）各部门根据工作需要，编制资金使用计划，经部门负责人审批后报送财务部。
（二）财务部对资金使用计划进行审核，符合规定的，报主管领导审批。
（三）主管领导审批后，财务部办理支付手续。
第七条资金收入应及时上交财务部，不得截留、挪用。
第三章银行账户管理第八条本单位银行账户的开立、变更、撤销，由财务部负责。
第九条本单位银行账户的使用，应严格按照银行规定办理，不得违规使用。
第十条财务部应定期核对银行账户余额，确保资金安全。
第四章现金管理第十一条本单位现金收支必须遵守国家现金管理的规定。
第十二条本单位现金收支应遵循以下程序：（一）各部门根据工作需要，编制现金使用计划，经部门负责人审批后报送财务部。
（二）财务部对现金使用计划进行审核，符合规定的，报主管领导审批。
（三）主管领导审批后，财务部办理支付手续。
第十三条库存现金不得超过国家规定的限额，超过部分应及时送存银行。
第五章票据管理第十四条本单位票据的使用和管理，应遵守国家票据管理规定。
第十五条票据的领用、报销、保管等，应按照财务部规定执行。
第十六条票据的报销，需提供合法有效的票据和凭证。
第六章内部控制第十七条本单位应建立健全资金内部控制制度，加强资金管理监督。
资金管理制度（通用7篇）
资金管理制度（通用7篇）资金管理制度篇1第一章总则第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效率，降低公司财务风险，保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。
1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出;2、融资性资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律主体借入或归还的资金等;3、经营资金指销售商品、提供劳务、税负，以及其他和经营活动相关的资金收入与支出，主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。
第三条本办法所指的货币资金，其表现形式主要包括：1、现金，是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。
2、银行存款，是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。
3、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。
第四条货币资金实行预算管理。
公司负责人根据董事会批准的年度经营计划，要求各职能部门编制本部门的资金预算，经财务部门审核、综合平衡后编制年度现金流量表，报公司总经理审批执行。
第二章授权与批准第五条为提高内部资金使用效率，降低资金成本，对公司实际控制，并纳入合并范围内的母子公司之间，以及所属子公司之间的资金往来，授权给财务总监进行审批。
第六条审批权限对外支付资金的申请，由公司总经理审批。
本规定所设权限的金额为同一笔业务发生费用总额，严禁将同一笔业务分次报销。
第七条财务审核。
财务部门按照相关制度要求，对资金支付的合法性、合规性、合理性进行审核。
第八条资金支付须严格按照支出性质逐级上级审核或审批，严禁越级审核或审批。
资金安全日常管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金安全管理，确保资金安全、合规、高效运作，防范资金风险，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及资金管理活动的部门、员工及外部合作单位。
第三条资金安全管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金来源、用途和支付合法合规。
（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和风险。
（三）合规性原则：严格遵守公司规章制度，确保资金使用合规。
（四）高效性原则：提高资金使用效率，确保资金合理分配和利用。
第二章资金安全管理职责第四条公司董事会负责建立健全资金安全管理体系，对资金安全管理工作进行全面监督。
第五条公司总经理负责组织、协调、督促各部门落实资金安全管理措施，确保资金安全。
第六条财务部是公司资金安全管理的归口管理部门，负责以下工作：（一）制定和完善资金安全管理规章制度；（二）监督各部门执行资金安全管理措施；（三）定期检查资金安全状况，及时发现和报告资金风险；（四）组织培训，提高员工资金安全意识。
第七条各部门负责人对本部门资金安全管理工作负责，确保本部门资金使用合法合规。
第三章资金安全管理措施第八条资金收支管理：（一）严格执行收支两条线管理制度，确保资金收入及时入账，支出按计划执行；（二）设立资金收支台账，定期核对资金收支情况；（三）加强对外支付审批，确保支付合规合法。
第九条资金结算管理：（一）规范银行账户管理，确保账户安全；（二）实行资金结算审批制度，确保结算合规合法；（三）加强对银行账户的监控，防止资金流失。
第十条资金安全检查：（一）定期开展资金安全检查，及时发现和纠正资金管理中存在的问题；（二）对发现的问题，及时采取措施予以整改；（三）对违反资金安全管理规定的行为，严肃追究责任。
第四章资金安全培训与考核第十一条公司应定期组织员工进行资金安全培训，提高员工资金安全意识。
第十二条公司应建立资金安全考核制度，将资金安全管理纳入员工绩效考核。
资金管理制度(精选47篇)
资金管理制度〔精选47篇〕篇一：资金管理制度一、资金日常管理1、资金定义：货币资金是指企业在消费经营活动中停留于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。
一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。
2、库存现金的管理：原那么上公司库存现金余额不得超过银行核实库存限额规定。
现金的支出须符合现金使用范围规定。
出纳人员须将公司库存现金存放至公司保险柜处，并妥善保管其密码和钥匙。
每日需对库存现金进展盘点，并编制现金日记账，做到日清日结，账实相符，财务经理应至少每月对库存现金进展一次盘点抽查。
3、银行存款、其他货币资金的管理：遵照银行相关规定进展管理，每日需编制银行存款日记账，按月取回各银行对账章，并编制银行存款余额调节表。
银行存款余额调节表与银行对账单作为会计档案进展装订存档保管。
二、资金支出管理1、财务部是货币资金收支信息集中、反应的职能部门。
其它职能部门凡涉及货币资金的收支信息，必须及时反应到财务部。
对外签署的涉及款项收付的合同或协议，应向财务部提交一份原件，以便根据有关合同、协议办理手续。
无合同、协议的(或无有效合同、协议)，财务部有权回绝办理。
2、资金支出必须根据审核完好无误的单据中金额进展支付，严禁“无票”支出，严禁“白条”抵账。
3、各项资金支出原那么上需根据预算进展拨付。
同时，各部门对于资金支出应提早与财务部进展申请(1万元以内的资金支付，需至少提早一天申请，3万元以内的资金支付，需至少提早两天申请，3万元以上的资金支付需前三天申请)，以便财务部备款。
3、各类支出相关细那么管理如下：(1)、个人借款支出a、公司员工因公干需要向公司借支款项，由申请人填写借款单，部门负责人签字，财务经理审核后由公司副总和公司总经理进展审批。
出纳人员根据上述审核完好无误的单据，向借支人支付款项。
b、个人借款支付方式：原那么上个人借款为1000元(含)以下，通过现金方式支付;个人借款为1000元以上，通过转账方式支付(转入员工工资卡内)。
会计人员必须知道的资金管理制度
一、资金收支管理制度1. 严格执行国家现金管理政策，合理控制现金结算，超过结算起点的付款应通过银行结算。
2. 收入的现金应及时送存银行，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。
3. 现金管理必须严格执行钱、账分管的原则，出纳与会计人员分清责任，相互制约。
4. 各单位应核定库存现金限额，超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。
二、资金审批制度1. 固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品的购置，必须采取转账结算方式，不得使用现金。
2. 费用报销审批权限及程度：500元以下（含500元）由部门负责人签署意见，财务部审核，总经理或副总经理、厂长审批；500元以上由报销人填写报销单证，部门负责人签署意见，财务部审核，总经理审批。
3. 因公借款审批程序：500元以下由借款人填写借款申请单，部门负责人审核，财务部签署意见，总经理、副总经理审批；500元以上按公司相关规定执行。
三、资金监管制度1. 财务部门有权制止非法调走或挪用资金的违法行为，拒绝支付款项。
2. 资金分级管理，按资金用途，各级审批权限分明。
3. 募集资金存放于经董事会批准设立的专户中，专户不得存放非募集资金或用作其他用途。
4. 公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议，确保资金的正常使用。
四、资金使用效率1. 会计人员应积极参与企业资金预算编制，合理分配资金，提高资金使用效率。
2. 定期分析资金使用情况，发现问题及时报告，采取措施调整资金使用计划。
3. 加强与业务部门的沟通，了解资金需求，确保资金供应充足。
五、责任追究1. 会计人员应严格遵守资金管理制度，对违反制度的行为有权制止。
2. 对违反资金管理制度的行为，会计人员有权拒绝支付款项，并向上级领导报告。
3. 对因失职、渎职导致资金损失的，会计人员应承担相应的法律责任。
总之，会计人员作为企业财务管理的核心力量，必须深入了解和掌握资金管理制度，以确保企业资金安全、合规使用，提高资金使用效率。
资金安全日常管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金安全管理，确保资金安全、合规、高效运作，防范和降低资金风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，是公司资金管理的根本准则。
第三条公司资金安全管理遵循以下原则：1. 风险预防原则：事前预防，全面防控，确保资金安全；2. 规范管理原则：建立健全资金管理制度，严格执行；3. 责任明确原则：明确各部门及员工的资金管理职责；4. 透明公开原则：确保资金运作公开透明，接受监督。
第二章资金收支管理第四条公司资金收支必须遵守国家法律法规及公司内部规章制度，确保资金安全。
第五条公司资金收支实行“收支两条线”管理，即收入必须及时入账，支出必须严格审批。
第六条公司资金收支实行现金、转账、支票等多种支付方式，具体支付方式由财务部根据实际情况确定。
第七条公司内部各部门及员工需严格按照财务规定，办理资金收支手续，不得擅自变更支付方式。
第八条公司财务部负责编制资金收支月报表，及时向公司领导及相关部门报告资金收支情况。
第三章资金存款管理第九条公司资金存款必须选择信誉良好、资金实力雄厚的银行，确保资金安全。
第十条公司资金存款实行账户管理，每个账户对应一个资金用途，不得挪用。
第十一条公司财务部负责办理资金存款业务，确保存款账户安全。
第十二条公司财务部定期对存款账户进行清理，确保账户信息准确、完整。
第四章资金借款管理第十三条公司资金借款必须遵循以下原则：1. 必须有明确用途，不得挪用；2. 借款金额不得超过公司实际需要；3. 借款期限不得超过公司规定的期限；4. 借款利率应符合国家规定。
第十四条公司内部各部门及员工需严格按照借款规定，办理资金借款手续。
第五章资金风险防范第十五条公司建立健全资金风险预警机制，定期对资金风险进行评估，确保及时发现和防范资金风险。
第十六条公司财务部负责对资金风险进行监测，发现异常情况及时报告公司领导及相关部门。
第十七条公司各部门及员工应加强资金风险意识，积极配合财务部做好资金风险防范工作。
日常资金存放管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有日常资金的存放管理，包括现金、银行存款以及其他货币资金。
第三条日常资金存放管理应遵循以下原则：1. 安全原则：确保资金安全，防止资金被盗、丢失或被非法挪用。
2. 效率原则：提高资金使用效率，确保资金合理配置和及时周转。
3. 规范原则：严格按照国家法律法规和公司内部规章制度进行资金存放管理。
第二章机构与职责第四条公司设立财务部作为日常资金存放管理的责任部门，负责制定、执行和监督本制度的实施。
第五条财务部职责：1. 制定日常资金存放管理制度，并监督其执行；2. 核定库存现金限额，确保现金安全；3. 管理银行账户，办理资金收付业务；4. 定期盘点库存现金，确保账实相符；5. 定期编制银行存款余额调节表，确保银行存款账面余额与实际余额相符；6. 对日常资金存放情况进行监督和检查，发现问题及时处理。
第六条出纳人员职责：1. 严格按照本制度规定办理现金收付业务；2. 定期核对库存现金，确保账实相符；3. 及时将现金收入存入银行，不得坐支现金；4. 保管好现金、支票、汇票等有价证券，防止丢失或被盗。
第三章库存现金管理第七条库存现金限额：1. 公司库存现金限额由财务部根据公司实际情况核定，一般不得超过3-5天的零星开支需要量；2. 超过库存限额部分的现金应在当天解缴银行。
第八条库存现金存放：1. 库存现金应存放于公司保险柜内，并妥善保管保险柜密码和钥匙；2. 保险柜钥匙由出纳人员保管，非出纳人员不得擅自使用。
第四章银行存款管理第九条银行账户：1. 公司应设立专用银行账户，用于日常资金存放和管理；2. 银行账户的开立、变更及撤销需经财务部审批。
第十条银行存款收付：1. 出纳人员应根据业务需要，及时办理银行存款收付业务；2. 收付业务需有合法凭证，并经财务部审核。
第五章监督与检查第十一条财务部应定期对日常资金存放情况进行检查，确保资金安全、合规。
资金使用管理制度(五篇)
资金使用管理制度司管字____-001第一章总则第一条：为了加强和控制公司货币资金的管理，确保货币资金使用的安全有效，提高货币资金的使用效果，根据公司管理的要求并参照《会计法》的有关规定，特制定本制度。
第二条。
本制度涉及的货币资金是指现金、银行存款、银行承兑汇票及其他货币资金。
第三条。
货币资金管理的责任人为公司财务部主任，财务部主任必须严格按照本制度的规定管理、约束全体财务人员，并对他们的工作负全面责任，同时财务部主任应对公司总经理负责。
第四条。
货币资金的使用实行总经理“一支笔”签字的原则。
第二章现金的使用和管理第五条。
公司设立现金出纳一名，负责现金日常业务的管理、核算，出纳人员应严格按照《会计法》和公司各项规定开展日常工作，并对财务部主任负责。
第六条。
根据《内部会计控制规范》的要求，出纳人员严禁办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
第七条：按照《现金管理暂行条例》极其实施细则的规定，并根据公司生产经营管理的实际，确定现金的开支范围如下：1.职工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；2.出差人员的差旅费及出差借款；3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点以下的；4.业务活动的零星支出备用金；5.确需现金支付的其他支出。
第八条：现金的支付采用先下级，后上级的审批原则。
现金支付额在____万元以下的，按以下顺序审批：①部门领导审核签字→②分管副总审核签字→③总经理签批→④财务部主任签字结算；现金支付额在____万元(含____万元)以上的，按以下顺序审批：①部门领导审核签字→②分管副总审核签字→③财务副总审核签字→④总经理签批→⑤财务部主任签字结算。
审批过程中如遇有关审核人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须补办手续。
第九条。
对于涉及到现金支付的业务，出纳人员应严格按照公司内部的各项管理制度的规定，审核报销的各种原始凭证是否齐全、是否合法、有无白条现象，审核数据的计算是否正确、报销的审批程序是否符合制度规定、各级审批人员的签字是否齐备。
资金管理制度范本(五篇)
资金管理制度范本1、目的为严格控制公司费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司财务资金管理的有关规定，制定本制度。
2、定义本制度中所称费用是指公司生产、行政、营销等管理费用。
3、范围人员。
5、1、请款流程（其它广告、参展等费用请款于5、3审批权限条款另加说明）5、1、1请款。
请款人根据专项费用事务需要填写《请款单》，按5、3审批权限条款规定报上级签核。
5、1、2审核。
请款人将经上级签核后的《请款单》按5、3审批权限条款规定送交财务专员。
5、1、____支出。
财务专员按权限审批后，由出纳根据复核后的《请款单》，向请款人支付款项，同时请款人须在《请款单》上签字。
5、1、4请款____元以上的大额备用金须提前一天通知财务部。
5、1、5管理部门公务较多的人员可实行定额备用金，既可按规定预支保证公务合理工作需要的一定限额备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金，详见表1。
5、1、6备用金借支人须在公务完毕后____个工作日内到财务部结清备用金，实行定额备用金的借支人须每____个月结清一次。
原则上借支人必须按规定时限及时结清备用金，前款不清后款不借。
如情况特殊，必须报请厂长或主管副总以至总经理批复，依批复意见处理。
5、1、7每年____月____日前，除____月下旬借支外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。
5、1、8《请款单》是财务账务处理的依据之一，除当日借支当日归还的以外，报销费用时《请款单》不予退还;归还多借备用金时，由往来帐会计开具收据给报销者本人，请款单也不予归还，收据须妥善保管备查。
5、1、9备用金是为保证公务需要而设，因私不得借支备用金。
5、2费用报销程序5、2、1报销流程5、2、1、1报销。
报销人自行粘贴票据并填制费用《报销单》或《差旅费报销单》，按5、3审批权限条款规定报上级签核。
5、2、1、2审核。
报销人将经上级签核后的《报销单》按5、3审批权限规定送交财务部门。
单位日常资金管理制度
单位日常资金管理制度第一章总则为规范单位资金管理行为，加强资金使用监督，确保资金的安全运作，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二章资金管理的基本原则1. 依法合规：资金管理必须遵循国家法律法规及相关制度规定，不得违法违规。
2. 安全稳健：保障资金安全的基础上，实现资金的合理增值，不得冒险谋利。
3. 严谨细致：对每一笔资金的收支流向要做到清晰明了，严格核对，确保无误。
4. 透明公开：有关单位应当公开自己的财务状况和资金使用情况，接受社会监督。
第三章资金管理的组织体系1. 财务部门：单位应设立专门的财务部门，负责具体资金管理工作，包括资金的收支、使用、申请、审批等事务。
2. 资金管理委员会：根据单位规模，可以设立资金管理委员会，负责协调和决策资金管理相关事宜。
第四章资金的流动管理1. 资金的收支：所有资金的收支必须经过财务部门审核和登记，严格按照规定的程序进行。
2. 资金的使用：资金仅可用于正常业务活动和经营用途，严禁挪用、私用和用于非法活动。
3. 资金的保管：单位资金必须存放在指定的银行账户中，确保资金安全，避免现金流通。
4. 资金的监督：单位领导应对单位资金使用情况进行定期检查和监督，发现问题及时纠正。
第五章财务报告和审计1. 财务报告：单位应当按照规定的时间和程序编制财务报告，实事求是地反映单位财务状况。
2. 财务审计：单位应当每年进行财务审计，由独立的审计机构进行，确保资金使用合规。
第六章处罚和奖励1. 处罚：对于违反资金管理制度的单位成员，将给予相应的处罚，包括批评教育、调岗处理等。
2. 奖励：对于在资金管理方面表现优秀的单位成员，给予奖励和激励，以激发工作积极性。
第七章附则1. 本制度自颁布之日起正式实施，如有需要修改，应经单位领导审批后生效。
2. 对于本制度未能明确的事项，应当根据相关法律法规进行规定。
本资金管理制度立即生效，如有违反者，将根据相关规定进行相应处罚。
以上就是关于单位日常资金管理制度的详细内容，特此制定，希望全体单位成员严格执行，共同维护单位资金安全和稳定运作。
幼儿园日常资金管理制度
第一章总则第一条为加强幼儿园财务管理，规范资金使用，确保资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合幼儿园实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于幼儿园所有资金收支活动，包括但不限于日常经费、专项资金、捐赠款等。
第三条幼儿园财务管理部门负责本制度的组织实施和监督执行。
第二章资金管理原则第四条预算管理原则：幼儿园应建立健全预算管理制度，严格按照预算执行，确保资金合理使用。
第五条专款专用原则：专项资金必须专款专用，不得挪作他用。
第六条安全性原则：加强资金安全管理，确保资金安全，防止资金流失。
第七条透明度原则：加强资金管理透明度，确保财务信息公开，接受监督。
第三章资金管理职责第八条幼儿园园长负责审批幼儿园资金使用，确保资金合理、合规使用。
第九条财务管理部门负责幼儿园资金管理的具体工作，包括：（一）制定和执行资金管理制度；（二）编制和执行预算；（三）监督资金使用情况；（四）进行财务报表编制和审计。
第十条各部门负责人负责本部门资金使用的审批和监督，确保资金使用符合规定。
第四章资金收支管理第十一条资金收入管理：（一）幼儿园收入包括教育经费拨款、教育附加拨款、上级补助收入、事业收入、其他单位缴款、捐赠收入等。
（二）收入必须符合国家法律法规，严格执行国家收费政策。
（三）收入应及时入账，不得截留、挪用。
第十二条资金支出管理：（一）支出必须符合国家法律法规和幼儿园财务管理制度。
（二）支出需经过审批，严格按照预算执行。
（三）支出需提供合法、合规的凭证。
（四）支出需定期进行核对和盘点。
第五章资金监督第十三条幼儿园设立财务监督小组，负责对资金使用情况进行监督。
第十四条财务监督小组每季度至少对资金使用情况进行一次检查，发现问题及时报告园长。
第十五条对违反资金管理制度的行为，依法进行处理。
第六章附则第十六条本制度由幼儿园财务管理部门负责解释。
第十七条本制度自发布之日起施行。
资金管理日常管理制度内容
资金管理日常管理制度内容资金管理日常管理制度主要包括资金计划、资金预算、资金监控、资金使用、资金回笼和资金风险管理等方面。
以下是一份典型的资金管理日常管理制度内容：一、资金计划1. 制定资金计划：根据企业的发展战略和经营需求，制定每月、每季度、每年的资金计划，明确资金需求和来源，合理安排资金使用计划。
2. 定期审查资金计划：每月定期召开资金管理会议，审查和调整资金计划，及时跟进资金使用情况，确保资金计划的实施和执行。
二、资金预算1. 制定资金预算：根据资金计划，制定每月、每季度、每年的资金预算，明确资金支出和收入的具体数额，强调资金的限额使用。
2. 控制资金预算：每月定期审核和监控资金预算执行情况，发现偏差及时调整，防止资金超支或治理资金闲置。
三、资金监控1. 设立资金监控机制：建立资金日常监控机制，包括定期检查资金账户余额、资金流入流出情况、应收款、应付款情况等。
2. 加强资金监控：加强对资金流动的监控，及时发现资金问题，并采取有效措施解决，确保资金的正常流动和使用。
四、资金使用1. 合理安排资金使用：根据资金计划和预算，合理安排资金使用，注意避免盲目支出和不必要的费用，确保资金的有效利用。
2. 节约管理成本：优化财务管理流程，降低管理成本，提高效率，增强企业的竞争力。
五、资金回笼1. 主动催收应收款项：加强应收账款管理，及时催收欠款，减少坏账风险。
2. 加强资金回笼：积极推动存货周转，加快资金回笼速度，提高资金利用效率。
六、资金风险管理1. 制定风险控制措施：建立健全的风险管理制度，确定各种风险的监控指标和预警机制，及时采取措施防范和化解风险。
2. 分散风险：合理分散资金投资，避免过度集中，降低资金风险。
七、资金管理责任1.明确责任分工：明确各部门的资金管理职责，建立健全的资金管理责任分工体系，加强资金管理的统筹和协调。
2.加强监督检查：加强对资金管理工作的监督和检查，建立考核机制，激励资金管理人员提高工作效率和质量。
幼儿园日常资金管理制度
一、总则为加强幼儿园财务管理，规范资金收支行为，提高资金使用效益，保障幼儿园教育教学工作的顺利进行，根据《中华人民共和国会计法》、《幼儿园工作规程》等法律法规，结合我园实际情况，特制定本制度。
二、管理原则1. 领导原则：幼儿园财务管理工作在园长领导下，由财务部门负责组织实施。
2. 规范原则：严格执行国家有关财务、会计法律、法规和政策，规范资金收支行为。
3. 透明原则：财务管理工作公开、透明，接受全体教职工的监督。
4. 效益原则：合理使用资金，提高资金使用效益。
三、职责分工1. 园长：负责幼儿园财务工作的领导和管理，确保资金安全、合规、高效使用。
2. 财务负责人：负责幼儿园财务工作的具体实施，组织实施本制度，指导、监督财务人员工作。
3. 财务人员：负责幼儿园财务核算、资金收支、财务报表编制等工作。
4. 教职工：遵守财务管理制度，合理使用幼儿园资金，接受财务部门的监督。
四、资金收支管理1. 收入管理（1）幼儿园的收入包括：学费、住宿费、餐费、校服费、教材费、其他服务性收费等。
（2）各项收入应及时入账，不得截留、挪用。
（3）收入凭证应齐全、规范，经财务负责人审核后，方可入账。
2. 支出管理（1）幼儿园的支出包括：工资、福利、办公费、教学设备购置费、维修费、水电费、差旅费、招待费等。
（2）各项支出应按照预算执行，严格控制开支。
（3）支出凭证应齐全、规范，经部门负责人、财务负责人审核后，方可报销。
（4）严禁违规开支，严禁虚列支出。
五、资产管理1. 园内固定资产的管理（1）固定资产的购置、报废、调拨、转让等，需经园长批准。
（2）固定资产的账目应与实物相符，定期进行盘点。
（3）固定资产的维修、保养由相关部门负责，费用按预算执行。
2. 流动资产管理（1）流动资产包括现金、银行存款、库存物资等。
（2）现金管理：现金收支应遵守国家现金管理的规定，实行日清月结。
（3）银行存款管理：银行存款账户应定期与银行对账，确保资金安全。
资金管理制度模板(4篇)
资金管理制度模板第一章总则第一条：为了加强货币资金的管理，确保货币资金的安全，根据公司管理的要求并参照会计法的有关规定，特制定本制度。
第二条。
本制度中涉及的货币资金是指现金、银行存款及其他货币资金。
第三条。
公司设立出纳岗位，负责现金、银行存款的收入、支出和保管等日常业务，并进行核算、检查与监督，保管银行银行票据，出纳人员应严格执行《会计法》和公司各项规定。
第四条。
根据内部会计控制制度的基本要求，出纳人员严格禁止办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
第五条。
出纳人员应时刻保证帐面货币资金金额与实际存有的货币资金金额相互一致，如有差异，在查清差异原因后，追究责任。
第二章现金管理第六条：公司现金的使用范围1、支付给职工的个人工资、津贴、奖金、福利、补助、医药费等款项；2、支付给不能转账的单位或个人用于购买物资和劳动报酬；3、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；4、出差人员必须随身携带的差旅费；5、结算起点（____元）以下的，与公司业务挂钩的其他零星支出；6、公司总经理与财务负责人共同审批确定需支付现金的其它支出。
第七条。
公司库存现金最高限额为____元，如需大额支出应提前一天以上通知财务部。
根据核定库存限额，出纳人员每日结存的现金，不得超过核定的库存限额，超过部分应于当日及时送存银行；由于特殊原因当日无法送存的，当日____时前报公司财务负责人安排人员保卫，妥善保管，未作安排或安排不落实的，有关人员应承担责任。
第八条：公司现金的收支管理1、现金的收入和支出，必须由出纳员办理。
出纳员请假时，可由财务负责人指定具备资格的专人临时负责出纳工作。
2、公司的经营业务及其它事项所发生的一切现金收入，必须交财务部入账，不得自行保管和挪用，更不得私设“小金库”。
出纳员对收入的现金必须于当日存入银行，不得坐支。
3、取送款在____元以上，必须安排专车或派人护送。
4、每笔现金收入、支出，都必须有签批过的合法原始凭证作为收付款的书面证明。
资金管理制度(精选5篇)
资金管理制度（精选5篇）资金管理制度1第一条公司现金的使用范围应符合国家《现金管理办法》的规定，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算；特殊情况下需要现金结算的，必须取得对方的收款收据。
公司不得为任何单位和个人套取现金。
公司应在下列范围内支付现金：（一）支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利等开支；（二）个人劳务报酬；（三）报销（或借支）的差旅费、业务费、修理费等；（四）结算起点以下的零星支出；（五）公司董事长、总裁批准的其他特别支出。
第二条各单位应核定库存现金限额，库存现金的限额以企业、单位3-5天的日常用量为准，凡超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。
企业现金的存入及取出应派车辆接送，切实做好安全保卫措施。
第三条收入的现金应及时送存银行，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。
第四条现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。
出纳与会计人员必须分清责任，实行相互制约，加强现金管理。
第五条一切现金收入都应开具收款收据；出纳人员办理收款手续后，应加盖"现金收讫"字样。
第六条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由财务经理审核、财务总监及总裁批准后提取。
第七条一切现金支出都要有原始凭证，由经办人签名，经主管和有关人员审核后，出纳人员才能据以付款，在付款后，应加盖"现金付讫"字样，妥善保管。
出纳人员不得受理未按规定审批的付款业务，不得受理不完整、不真实、不合法的原始凭证。
第八条出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付，并结出库存余额。
账目应当日清月结，每日结算，账款相符。
如出现长短款，应向财务负责人汇报，查明原因后及时处理。
第九条不得用白条抵冲现金，不准因私借支现金，不准保存帐外现金，不得公款私存。
第十条公司应安排出纳以外的其他人每月对出纳库存现金至少检查核对一次，验证帐实是否相符，情况异常时应进行突发性检查。
第十一条银行账户必须按照国家规定开立和使用。
日常资金管理制度
日常资金管理制度日常资金管理制度是指公司或组织制定的有关日常资金管理的规定和制度，旨在保证公司资金安全、高效、合理地运用并提高公司整体资金管理水平。
下面将从“资金管理范围”、“财务授权限制及责任”、“收款管理”、“付款管理”、“银行账户管理”、“日常记录及报表”等方面对日常资金管理制度进行详细的阐述。
一、资金管理范围1、日常经营活动所产生的现金、银行存款以及相应的收入、支出、应收、应付款项等，均应纳入资金管理范围。
2、所有银行账户（包括各种币种、借方和贷方余额）均应被核算和管理。
二、财务授权限制及责任1、公司成立财务委员会，由总经理，财务主管、法务主管等负责人组成，对公司的资金管理进行授权和监督。
2、公司内部授权制度必须明确，支出必须被授权才能进行。
3、财务系统必须保密，财务人员保护系统密码，不得轻易泄漏。
财务人员的岗位责任制度也必需明确。
4、财务人员必须保证会计报表准确无误，如有错误必须及时改正并说明原因。
三、收款管理1、公司应积极开展收款工作，确保款项及时到账。
2、公司应按照客户付款要求，开立合法、规范的开票据，收款收据和信函。
3、收款收据和信函必须妥善保管，严禁泄漏，以保障客户信息的机密性。
4、收款时必须按账规签字并保留每一笔收款的凭证，以方便日后核对。
四、付款管理1、公司应按照授权范围、程序、审核等规定进行付款。
2、付款收据必须与支出凭证（发票、收据等）相应，必须签字确认。
3、公司应严格按照银行规定的审核程序进行付款，并在付款前核查凭证的真实性和合法性。
4、公司应严格按照采购管理程序进行付款，审核发票等支出凭证。
五、银行账户管理1、公司应制定银行账户管理制度，严格实行银行账户授权制度。
2、公司应制定和实施银行账户变更管理制度，对银行账户变动情况进行监督和管理。
3、公司必须严格保管公司银行账户和密码，分级管理。
4、银行账户授权、使用、维护应实行层级管理制度，严禁盲目将银行账户密码告知他人。
资金使用管理制度(5篇)
资金使用管理制度第一章总则第一条为加强资金内部控制和管理，加强对公司资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。
第二条本制度所称资金管理，是指公司的资金流入、流出等全过程的控制。
第三条本制度适用于公司的资金管理和核算。
第四条公司严格执行收支两条线资金管理制度。
第五条本制度所称资金包括投资资金、融资资金和运营资金。
日常费用由总经理办公会授权财务部另行制定管理办法及报销制度。
(一)投资资金指对外风险投资和非风险投资、固定资产投资等资金支出。
(二)融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入的资金。
(三)营运资金指流动资产减去流动负债后的余额，主要表现为货币资金、有价证券、应收款项、存货等。
第二章机构设置及职责第六条公司实行总经理及总经理办公会领导下的分级授权管理体系，各部门按照制度规定的授权及职责，履行资金管理权责。
第七条财务部是公司资金核算的归口管理部门。
第三章预算的管理第八条根据公司全面预算管理的要求，公司于每年末按照公司整体发展规划和下年度经营计划做好公司下年度整体的资金预算，公司应根据自身的实际情况做好本单位资金预算，公司的资金预算应与公司的整体资金预算保持一致。
第九条为提高公司经营效益，公司除应按年度编制资金预算外，还应逐月编列资金预算表上报总经理，由公司统筹计划使用。
第十条资金预算的编制及审批(一)每年末，各部门须根据资金预算和生产经营状况，编制下年度的《年度资金预算计划》，并于每个财务年度的最后一月报送财务部由总经理审批。
(二)每月末，财务部须根据资金预算和生产经营状况，编制下个月的《月度资金预算计划》，并于月末一天报送总经理审批;(三)财务部根据生产经营计划及财务预算，本着“量入为出，收支平衡”的原则，结合实际回款情况，根据资金支出的用途，审批各部门年度及月度可使用资金的额度。
(四)对于投资类或生产经营类的资金支出，先审核业务的内容是否在投资计划或生产经营计划的范围内，再由公司财务部根据公司资金状况审批可使用资金额度。
公司日常资金管理制度
第一章总则第一条为了加强公司资金管理，提高资金使用效率，确保资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金收支、使用、管理等活动。
第三条公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规：遵守国家法律法规和公司章程，确保资金来源合法，用途合规。
2. 安全性：确保资金安全，防止资金流失和非法占用。
3. 效率性：提高资金使用效率，确保资金发挥最大效益。
4. 透明性：资金收支活动公开透明，便于监督。
第二章资金收支管理第四条公司资金收支必须通过银行账户进行，禁止使用现金交易。
第五条公司设立专兼职出纳人员，负责日常现金收支和银行账户的管理。
第六条出纳人员应严格遵守以下规定：1. 严格执行现金管理制度，不得擅自动用现金；2. 严格按照规定填写现金收支凭证，确保凭证真实、完整、规范；3. 定期与银行核对账户余额，确保账实相符；4. 保管好现金和印章，防止丢失和被盗。
第七条公司设立专职会计人员，负责资金收支的核算和监督。
第八条会计人员应严格遵守以下规定：1. 严格按照会计制度进行资金核算，确保账目准确、完整；2. 定期编制资金收支报表，及时向管理层报告资金状况；3. 对资金收支进行监督，发现异常情况及时报告；4. 保管好财务凭证和相关资料，防止丢失和泄露。
第三章资金使用管理第九条公司资金使用应遵循以下规定：1. 严格按照预算执行，不得擅自调整预算；2. 优先保证公司生产经营和投资项目的资金需求；3. 加强对大额资金使用的审批和管理，确保资金使用合理；4. 严格控制非经营性支出，降低资金使用成本。
第十条公司设立资金审批制度，明确资金审批权限和流程。
第十一条公司资金审批流程如下：1. 项目部门提出资金使用申请；2. 经主管领导审批；3. 财务部门审核；4. 董事会或总经理审批；5. 出纳人员执行。
第四章资金监督与责任追究第十二条公司设立资金监督管理机构，负责对资金收支、使用和管理进行监督。
公司日常资金管理制度
公司日常资金管理制度一、总则为规范公司资金管理，避免资金的浪费和挪用，确保公司财务运作的稳定性和透明度，特制定本资金管理制度。
二、资金来源及使用1. 资金来源：公司的主要资金来源包括投资、贷款、利润等。
各项资金的存入都需由财务部门核实并登记。
2. 资金使用：公司的资金主要用于日常经营活动和发展投资。
对于不同用途的资金，需有相应的申请和批准程序。
三、资金结算1. 收款结算：公司收款应由专人负责，收到款项后需及时登记并存入公司指定的账户中。
收款凭证和对账单需保存备查。
2. 付款结算：公司付款应经过核算后由财务部门审核，并由授权人员签字批准。
同时需制定相应的付款计划和预算，避免超支。
3. 外汇结算：对于涉及外汇的资金结算，应按照相关法律法规的规定进行操作，并及时进行外汇风险管理。
四、资金监管1. 资金监管人员应定期对公司资金的流动情况进行监督和审查，及时发现并解决资金管理中的问题。
2. 资金监管人员应加强对公司资金的跟踪和监管，确保资金的安全和合理使用。
3. 资金监管人员需定期向公司领导汇报资金管理情况，及时汇报资金管理中的问题和风险。
五、资金使用管理1. 公司资金使用应按照公司的业务规划和经营计划进行合理分配和利用，确保资金的充分利用和最大效益。
2. 对于公司资金的使用需制定相应的审批流程和程序，严格控制资金的使用权限，避免滥用资金。
3. 公司在使用资金时需注重风险控制，避免投资风险和损失，确保公司的财务稳定性。
六、资金报告1. 财务部门应定期向公司主管部门和股东报告公司的资金使用情况和财务状况，及时反映公司的财务运行情况。
2. 财务报告应真实、准确地反映公司的资金情况，不得虚假操作或隐瞒信息。
七、违规处罚对于违反资金管理制度的行为，公司应及时发现并处理。
对于违法违规行为的责任人员，公司应依法依规进行处理。
八、附则本资金管理制度需由公司董事会批准，并及时向公司全体员工通知执行。
对本制度的解释权归公司董事会所有。
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日常资金管理制度
1. 目的
加强资金管理，规范资金收付手续，使之能符合公司要求。
2. 适用范围
适用于公司与资金(现金、银行票据、及现金等价物等)收支有关的业务活动。
3. 相关内容
3. 1经部门负责人及财务部负责人批准的可用现金支付的开支外，其它支出一律以银行转账、网上银行支付，超过2000元人民币的采购类款项原则上不以现金的形式支付.
3. 2现金收、支的要求
3. 2. 1财务部要严格按照国家有关资金结算制度以及公司有关财务制度办理资金收支业务;
3.2.2公司每日库存现金余额不得超过1万元，超过限额的现金应于当日下班前存入银行，否则应向财务经理报告原因并经批准放可留存公司保险箱内;
3.2.3购买物品所借现金必须一周以内报账，如因一时购买有困
难，次日需要向财务部门说明原因，财务部门根据其所述情况，可以收回所借现金;
3.2.4公司原则上不接受现金收入，经财务部报批后，出纳方可使用公司备案私人独立银行账号接收公司业务回款，但不得保留账外公款;
3.2.5为减少现金支付风险，除特殊情况外，所有资金的支付必须在公司财务部内进行，现金支付时，外单位领款人需出示身份证或收款委托书，并在凭证上签全名及时间:
3.2.6在公司外(包括在银行)进行5万元以上现金的提取或支付财务部应指派一名财务人员陪同；
3.2.7库存现金要做到日清月结，账实相符，不得以“白条”抵充库存资金，严禁挪用资金;
3.2.8收入的现金，应于当日存入银行，不得坐支现金;
3.2.9网上银行须采取分级授权的操作模式。
3. 3银行收、支的要求
3.3.1能够以转账方式收支的款项，不使用现金收支;
3.3.2合同的签订方、发票户名、收款方的单位名称必须一致方可付款;
3. 4银行票据保管的要求
3.4.1银行票据（现金支票、银行汇票、转账支票等）应由出纳负责保管与开具，银行票据的印章应由公司指定人员保管;
3.4.2财务部门应建立“支票登记簿”，记录购入的每本空白支票的起讫码，依次顺序使用;
3.4.3支票要放在保险箱中，支票领用簿要放在安全的地方，出纳根据支票存根及发票统一编制原始凭证，按规定登记银行存款日记账;
3.4.4对于填写错误的支票，必须盖上“作废”戳记与存根一并保存，支票遗失时，要立即向财务经理汇报，并负责向银行办理挂失手续，不允许签发空白支票;
3.4.5出纳人员对领用支票后未及时报账的，应及时催报。
3. 5借款、备用金的要求
借款是指公司员工因工作需要的临时性借款，主要包括:差旅费、零星采购、日常零星开支等临时周转借款;
备用金是指公司根据实际业务需要而核定并预支给相关部门用于零星采购开支等的一定数额的周转金，并通过报销结算保证其经常保持核定的数额。
3.5.1关键控制点
3.5.1.1公司严格限制备用金申领对象及范围，以避免发放不当，造成资金损失;
3.5.1.2备用金及个人借款应提出书面申请，经适当的授权审批后，方可领款;
3.5.1.3公司应对备用金及个人借款的用途进行核对、监督，以避免资金挪作他用等;
3.5.1.4借款人应在规定的期限内及时办理报销或还款手续;财务部应进行催收并贯彻“前帐不清，后款不借”政策，以避免还款拖延，资金回收不及时。
3.5.2备用金及个人借款申请与发放
3.5.2.1公司严格限制备用金发放对象，确定备用金申领范围，公司员工处理日常业务需要临时现金周转的，可向财务部办理备用金借款手续，除业务费用外，单笔个人借款的限额为3000元;
3.5.2.2公司在考虑满足最低需要的条件下，本着少借勤报原则，制定备用金核定办法，以核定每一笔申领的备用金，业务人员借用的备用金仅限于支付相关的业务活动开支;
3.5.2.3公司员工申领备用金时填写《借款单》并经部门经理审核，总经理、财务经理审核批准;
3.5.2.4出纳根据批示的金额办理备用金及个人借款拨付手续，手续之后将相关单据交由会计入账;
3.5.2.5财务部对备用金及个人借款设立明细账进行管理。
财务
部相关管理人员根据账面记录按月向备用金及个人借款领用人所在部门发放《备用金核对表》或个人借款登记表。
部门经理应督促备用金或个人借款领用人员，核对使用情况并签字确认。
对借款超出规定期限者，财务部需进行催款，经催款不归还备用金者，无需经过借款人同意，财务部可通知人事，从当月工资中直接扣除。
3.5.3备用金及个人借款退还
3.5.3.1备用金及个人借款领用人员发生岗位调整或离职前，必须到财务部办理退还或转移手续;
3.5.3.2备用金领用人员因管理条件发生变化，长期(连续3个月)不用备用金时，必须立即退回财务部，其所在部门主管有责任配合财务部督促其退回;
3.5.3.3备用金及个人借款应于公历12月31号前全部结清，如却有需要，可于次年初再申请。
3.5.4惩罚
3.5.
4.1借款人员如果不按规定向财务部退还所借款项，财务部有权采取合法行动向借款人员索取，包括但不限于直接从其个人工资、福利或其他奖金等收入中扣除;对于拖欠未还的备用金，按同期银行借款利率双倍收取利息;
3.5.
4.2财务人员和公司授权管理人员被发现在管理备用金上有舞弊或渎职行为者，将根据公司相关管理程序予以相应的处罚，造成
公司损失者，相关管理人员将承担连带赔偿责任。
3. 6资金管理的其它要求
3.6.1 壹万元(含)以上款项的支付(包括借款及现金付款)需提前1天通知财务部;
3.6.2 每月25号前各部门应将本月应支付而未通知财务部门经办的费用列出详细清单交到财务部，财务部据此作为费用预提和资金的安排，对未在财务部门备案数额较大的费用，财务部门有权根据资金情况延后支付;
3.6.3公司资金实行周预算，各部门在每周四提交财务部下周资金预算（附表一），财务部配合于每周五前汇总编报公司的次周资金预算，并报公司总经理审批;
3.6.4出纳在收付资金时必须认真详细地审查资金收付凭证是否规范，审批手续是否齐全，收付款后必须要在收付款单据上加盖“现金收讫”、“现金付讫”或“银行收讫”、“银行付讫”戳记，作废的收付款单据上加盖“作废”戳记;
3.6.5出纳付款时应谨守付款原则，因付款错误而给公司造成损失的，应由付款、复核人员进行赔偿，会计在记账时应严格复核收款单位名称是否正确，是否有代报销代领款情况及领款人是否为真正的应得人等，如有不妥，应及时向财务经理汇报;
3. 6. 6出纳应建立、健全资金账目，逐笔登记资金收支，现金
日记账、银行日记账必须每月与明细账、总账进行核对并和会计共同编制银行存款余额调节表，以做到账账相符;
3 .6. 7每个季度末由财务人员(除出纳外)轮流对库存现金进行清点（附表二库存现金盘点表），现金短缺，由其保管人足额赔付;
3.6.8财务部负责人将根据公司的资金情况安排出纳付款;
3.6.9财务部为公司款项的收付单位，各部门非经财务部同意均不得收取与支付款项;
3.6.10出纳应编制现金和银行存款的《资金周报表》，并于每周五的17: 30左右电邮给财务经理、总经理。
本制度从2018年5月1日起施行，其后若有调整，财务部将另发补充规定，请各公司、各职能部门严格遵守，则财务部保留最终解释权。
_____________有限公司
_____年___月___日。