公司资金管理制度规范
公司资金管理制度模版(3篇)
公司资金管理制度模版一、总则：1、为了加强对公司资金使用的监督和管理，加快资金循环和周转，规范资金支出审批程序，明确审批权责，有效的控制公司成本费用，提高资金使用效率，控制资金风险，特制定本制度。
2、本制度所称资金是公司所拥有的现金、银行存款、其他货币资金。
3、本制度所称资金管理是指资金流入、流出全过程的管理。
二、依据量入为出原则需编制资金收支计划：1、公司各部门应编制年度资金收支计划，每年____月____日前编制下年度收支计划，每月____日前编制下月收支计划。
2、公司财务部，负责收集各部门的资金收支计划，汇总编制公司的年度收支计划于每年____月____日前编制完成和月度收支计划于每月____日前编制完成，提交公司领导作为资金使用的指导。
三、资金的筹措：1、主营业务收入、其他业务收入。
作为公司资金的主要来源，从签订销售合同开始融入资金管理的概念，付款方式尽量做到有利于本公司，销售完成后由财务部会同销售部门及时收款。
2、股东投入资金。
公司要扩大规模，增加新项目，需要由股东投入的资金。
3、借款。
借款是公司发展过程中正常的筹资途径，可以从银行贷款、也可以通过个人借款等解决资金短缺问题。
4、财务部门通过对公司资金收入计划与公司资金支出计划进行比较，对不足部分及时告知公司领导，以便领导统筹安排，及时调整支出计划，合理安排资金的支出顺序。
四、支出的基本审批流程、相关人员的责任：支出(经办人)填写报销单或付款申请单并签名→项目负责人(证明人)审核签字→部门经理审核签字→总经理核准→财务负责人核准→财会部会计审核并编制记帐凭证→出纳付款；1、经办人负责粘贴原始单据，按照正规____与非正规____分别整理粘贴，应如实反映款项支出内容，根据原始单据填写费用支出用途，在支出单据上签字，对款项支出的结果负直接责任。
2、项目负责人对款项支出事由、金额进行审核并签字，对款项支出的结果负项目领导责任。
3、部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。
公司资金管理规章制度(4篇)
公司资金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的资金管理行为，提高公司的资金利用效率和风险控制能力，制定本规章制度。
第二条公司的资金管理原则包括合理运作、规范管理、风险控制、高效利用。
第三条本规章制度适用于公司内部所有部门和员工，必须严格遵守。
第四条公司应根据实际经营情况，合理制定资金管理目标和方针，并不断完善和调整。
第二章资金预算管理第五条公司应根据年度经营计划和预测，编制相应的资金预算。
第六条资金预算应包括营运资金、投资资金和筹资资金三个方面。
第七条资金预算制定应考虑公司的经营规模、市场需求、竞争状况等因素。
第八条资金预算审批应由公司决策层统一负责，并进行科学评估和合理审查。
第九条资金预算执行应实时监控，并及时调整预算指标，保持合理的资金运作。
第十条资金预算执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第三章资金调拨管理第十一条公司应根据资金需求和优先级，制定资金调拨计划。
第十二条资金调拨计划应明确资金来源、用途、金额和期限等要素。
第十三条资金调拨计划应经过相关部门审批并报公司决策层审批。
第十四条资金调拨计划执行应监控资金流向，确保按照计划进行。
第十五条资金调拨计划执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第四章资金风险管理第十六条公司应建立健全的风险管理体系，包括市场风险、信用风险、流动性风险等方面的管理。
第十七条公司应进行风险评估，确定风险承受能力和控制策略。
第十八条公司应建立风险监控和预警机制，及时调整资金运作策略。
第十九条公司应加强对供应商、客户等外部合作伙伴的信用风险评估。
第二十条公司应加强内部风险管理，包括内部控制、信息安全等方面。
第五章资金利用效率管理第二十一条公司应优化资金结构，提高资金利用效率。
第二十二条公司应合理安排资金流动，避免资金闲置和短缺。
第二十三条公司应降低资金成本，寻求融资成本的最优解。
第二十四条公司应提高资金回报率，优化投资组合。
第六章资金管理信息化建设第二十五条公司应建立资金管理信息化系统，提高资金管理的效率和准确性。
公司资金管理制度范本(三篇)
公司资金管理制度范本第一章总则第一条为规范公司资金流动、提高资金使用效益，确保公司资金安全，制定本资金管理制度（以下简称“本制度”）。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工，对公司资金的获取、运用、监督、管理等环节进行规定。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：遵守国家有关法律法规，并按照公司章程和内部规章制度进行操作。
（二）时间性原则：严格按照付款期限、收款期限及时进行资金操作，避免延误。
（三）效益性原则：根据市场需求和公司利益最大化原则，合理配置资金，提高资金使用效益。
（四）风险控制原则：加强对资金流动进行监督和风险评估，防范各类风险，保障公司资金安全。
第二章资金的获取与运用第四条公司资金的获取主要来源有：自有资金、借款、股票发行、其他资金变动等。
公司各部门应根据实际情况提前计划、申请资金，经有关部门批准后方可领取并上报财务部门备案，未经批准擅自使用资金的，应承担相应责任。
第五条公司资金的运用应根据公司的实际需要和市场状况进行决策，确保资金使用合理、高效。
公司各部门在资金使用方面应遵守以下规定：（一）制定详细的资金使用方案，包括资金运用的具体用途、金额、时间，并经主管部门审批后执行。
（二）严格按照采购管理制度进行资金使用，确保采购合规、价格合理。
（三）对于资金使用期限较长的项目，应进行充分的市场调研和风险评估，并报告公司高层进行决策。
（四）资金使用过程中需定期报告使用情况，包括资金流入流出情况、使用情况等，并及时上报财务部门备案。
第三章资金的监督与管理第六条公司应设立专门的资金监督与管理部门，负责资金流动的监督、管理和风险控制工作。
第七条公司资金的监督应遵循以下原则：（一）全流程监控，确保资金流动的真实、准确、及时。
（二）建立健全的内部控制制度，防止资金被侵占、挪用。
（三）建立资金审批制度，确保资金使用符合公司的战略目标。
（四）对资金使用情况进行定期检查和审计，及时发现和纠正问题。
公司资金收支及账户管理制度范本(3篇)
公司资金收支及账户管理制度范本第一章总则第一条为了规范公司的资金收支管理，保障资金的安全及有效利用，制定本制度。
第二条公司的资金收支管理工作包括资金的获取、支付、监管等环节。
第三条公司财务部门负责公司的资金收支管理工作，并定期向公司领导层及其他相关部门报告资金状况。
第四条公司员工需遵守本制度，并严禁私自进行公司资金的操作、领用及挪用等行为。
第二章资金收入管理第五条公司的资金收入包括经营收入、融资收入等。
第六条公司应建立健全的资金收入流程，包括资金接收的部门及人员、收款方式及账户、收款凭证等。
第七条公司财务部门负责资金收入的登记、核对、入账等工作，确保资金的准确、及时入账。
第三章资金支付管理第八条公司的资金支付包括日常支出、供应商支付、员工薪资支付等。
第九条公司应建立健全的资金支付流程，包括资金支付的审批程序、支付方式及账户、支付凭证等。
第十条公司财务部门负责资金支付的审核、核对、支付等工作，确保资金的合规、及时支付。
第四章资金监管管理第十一条公司应建立健全的资金监管制度，包括资金存管、资金使用监管等。
第十二条公司应定期对账户余额进行核对，确保账户资金的安全、完整。
第十三条公司应建立健全的资金使用审批制度，对公司资金的使用进行审批及追踪。
第十四条公司财务部门负责资金监管工作，定期对公司资金进行监管报告。
第五章资金账户管理第十五条公司应开设专用的资金账户，专门用于资金收支管理。
第十六条公司应定期对资金账户进行核对，确保账户资金的准确、完整。
第十七条公司财务部门负责资金账户的管理和操作，严禁私自操作账户，如发现账户异常，应及时报告公司领导层。
第六章处罚及补救措施第十八条对于违反本制度的行为，公司将根据情况给予相应的处罚，包括内部纪律处分、经济赔偿等。
第十九条对于公司资金的损失或遗失，应及时报告公司领导层，由财务部门采取补救措施，并追究责任人的责任。
第七章附则第二十条本制度自颁布之日起施行，如有需要进行修改及补充，应由公司领导层审议并发布实施。
资金管理制度规定
资金管理制度规定一、概述本文档旨在规范资金管理流程，确保公司资金的安全性、高效性和合规性。
所有员工在使用公司资金时都必须遵守本制度规定，以保护公司和员工的利益。
二、资金使用权限1.所有资金使用必须获得公司授权，并按照授权范围使用。
2.各部门负责人有权决定其部门资金的使用和支出，但需报告给上级领导，并遵循相关预算和审批程序。
3.资金使用权限的变更必须得到合适的授权，并及时通知相关人员。
三、资金申请和审批流程1.资金支出必须根据合理的需求提出申请，包括申请金额、支出事由、费用明细等。
2.资金申请需要填写相关表格，并附上必要的支持文件，如报价单、合同等。
3.资金申请需要经过适当的审批流程，包括部门领导、财务部门等。
4.若资金申请超出预算范围或需要特殊审批，则需向公司高层提出申请。
四、资金支付和报销1.采购支付时，应优先选择公司指定的供应商，并通过公司设定的支付渠道进行支付。
2.资金支付前，需检查相关文件的真实性和合法性，并与实际支付金额核对无误。
3.收到发票后，需及时报销并进行相关业务记录，避免超期未报销的情况发生。
4.资金支付和报销必须符合公司的财务政策和相关法律法规要求。
五、资金监控和审计1.财务部门应建立有效的资金监控机制，定期对公司的资金流动情况进行监视和分析。
2.对资金的使用、支付和报销过程进行内部审计，确保资金使用符合规定并能提供合理的业务支持。
3.外部审计机构可随时对公司资金流动和相关报表进行审计，以确保公司财务状况的真实性和透明度。
六、违规处理1.对于未经授权或超出授权范围的资金使用行为，将按照公司制定的相关规定进行处理，包括纪律处分和经济赔偿等。
七、风险管理1.资金管理过程中存在的风险需及时识别并采取相应的控制措施，以保障资金安全。
2.员工应提高对资金管理的风险意识，妥善保管相关账户和密码，遵循公司的安全规定。
八、免责条款1.公司对于不可抗力造成的资金损失概不负责。
2.员工个人因违反本制度规定而造成的资金损失，公司将追究其责任。
公司资金管理规章制度范本(3篇)
公司资金管理规章制度范本第一章总则第一条为了规范公司资金管理行为，提高资金利用效率，保障公司资金的安全，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有资金管理活动，包括资金的收付、使用、监督等方面。
第三条公司所有员工都应遵守本制度，对不遵守规定的行为进行追责。
第二章资金的收付第四条公司资金的收付应符合国家法律法规和财务制度的要求。
第五条资金的收付由财务部门负责，严格按照公司内部的授权程序进行。
第六条公司内部的款项收付必须经过核对和认真审查，确保款项的正确性和完整性。
第三章资金的使用第七条公司资金的使用必须符合相关的业务需要，并经过合理的预算和审批程序。
第八条公司资金的使用必须符合公司的财务政策和风险管理要求。
第九条公司资金的使用必须严格按照相关的制度和规定执行，禁止私自挪用或私设账户。
第十条公司内部各部门在使用资金时，应注重节约和效益，提高资金利用效率。
第四章资金的监督第十一条公司应建立健全资金监督制度，实施全程监控和有效的内部控制。
第十二条财务部门应定期向公司领导层报告资金的使用情况，并接受内部和外部审计的监督。
第十三条公司应建立健全资金监督和内部控制的相应机制，及时发现和纠正资金管理中的问题。
第十四条公司内部各部门应自觉接受资金监督，配合财务部门的工作，确保资金安全和合规运行。
第五章违规行为的处理第十五条对于违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，采取相应的处理措施，包括警告、罚款、调离岗位或解除劳动合同。
第十六条对于涉嫌违法犯罪的行为，公司将按照相关的法律法规进行严肃处理，并保留追究刑事责任的权利。
第六章附则第十七条本制度的解释权归公司所有。
第十八条本制度自发布之日起生效，并适用于公司内所有资金的管理。
第十九条公司可以根据需要对本制度进行调整和修改，但必须经过公司领导层的审批和公告。
公司资金管理规章制度范本（2）一、财务管理1.1 每月初，财务部门将进行月度财务预算编制，并提交给公司管理层审批。
企业资金管理制度办法【5篇】
企业资金管理制度办法【5篇】【第1篇】企业资金管理制度办法企业资金管理制度办法企业资金管理制度1.0目的本制度规定了企业资金管理方面的具体要求，希望通过本制度规范资金管理工作，防范在管理资金过程中的各种风险。
2.0要求2.1术语和定义2.1.1现钞-指企业经营过程中用于收支目的的所有人民币、各种外汇钞票。
2.1.2现金-指企业存放在银行账户中，通过发给银行指令、随时可以用来支付各项开支的资金。
即：通常所说的银行存款。
2.1.3资金管理-企业现钞和现金收付管理。
2.2资金管理制度2.2.1财务部是负责企业资金管理的主管部门;负责编制企业资金管理制度。
2.2.2资金管理制度包括:现钞收支管理银行存款收支管理信用卡管理2.3现钞收支管理2.3.1企业财务部出纳负责企业所有现钞的收付保管工作。
2.3.2现钞的收入来源主要有：职工交回差旅费剩余款、处罚赔偿款、备用金退回款。
收取不能转账的单位或个人的销售收入。
处理各类废旧物资的收入。
收取外单位或个人支付的设备车辆出租费、承揽外加工费等。
其他不足转账付款起点的小额收入。
客户或其他单位或个人通过邮局以汇款单支付企业的现钞。
2.3.3现钞支付范围支付给职工个人的差旅费、备用金。
职工小额福利补助。
转账金额在结算起点以下的零星支付款项。
根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖励金。
小额零星采购付款。
2.4现钞收支管理政策2.4.1企业所有现钞的收支核算均由财务部统一负责，其他任何部门和个人除财务部特殊授权以外，一律不准办理货币资金的收付业务。
2.4.2企业所有现钞收入均由出纳人员收取，并于当日存入公司的开户银行。
由于收款太迟而来不及在当天存入公司开户行的，出纳应于第二天送存银行。
2.4.3企业现钞管理制度应明确规定，所有收付业务无论金额大小原则上应通过银行账户进行，现钞收支业务应限制在最低水平。
降低现钞收支水平是全体员工的共同责任。
2.4.4企业应书面规定现钞支付的最高限额。
公司资金管理制度范文（三篇）
公司资金管理制度范文一、前言资金是企业运营的血液，对于一个公司来说，合理有效地管理资金是其发展的关键。
本资金管理制度旨在规范和优化公司的资金管理流程，确保资金的安全、合理和高效运作，提高公司的资金利用效率。
二、资金管理原则1. 安全性原则：确保资金的安全，防范各类风险；2. 合理性原则：合理规划和配置资金，提高资金的利用效率；3. 规范性原则：遵守相关法律法规和公司内部规章制度，保证资金管理的规范性和透明度；4. 高效性原则：提高资金运作和决策的效率，减少资金闲置和浪费。
三、资金管理流程1. 预算管理（1）制定财务预算：每年底根据公司发展战略和业务计划，制定全年财务预算，明确各项收入、费用和投资预算；（2）预算执行与控制：设立专门的预算执行与控制岗位，定期进行预算执行情况的报告和分析，及时发现和解决预算偏差问题。
2. 收款管理（1）客户信用评估：对与公司有业务往来的客户进行信用评估，确保客户的付款能力和信用状况；（2）收款流程：设立专门的收款岗位，负责催款和跟进客户的付款情况，及时核实、登记和入账收款；（3）收款结算方式：采取多种收款方式，如现金、电汇、支票等，确保收款的及时性和安全性；（4）应收账款管理：建立健全的应收账款管理制度，及时核销坏账，妥善处理逾期账款。
3. 付款管理（1）供应商信用评估：对与公司有业务往来的供应商进行信用评估，确保供应商的信用状况和供货能力；（2）付款流程：设立专门的付款岗位，负责审批和支付各项费用和款项，并妥善保管相关凭证和文件；（3）付款优先级：根据资金流动和优先级确定付款的顺序，确保重要的费用和款项优先支付；（4）应付账款管理：建立健全的应付账款管理制度，及时结清应付账款，确保与供应商的良好合作关系。
4. 资金调拨管理（1）资金管理岗位：设立专门的资金管理岗位，负责资金的调拨和管理，确保资金的安全和合理运用；（2）资金调拨流程：根据公司的资金需求和优先级，制定资金调拨方案，明确资金的使用目的和渠道；（3）资金调拨授权：设立资金调拨授权制度，明确资金的调拨权限和审批流程，防止滥用和乱用资金；（4）资金调拨监控：设立资金调拨监控制度，定期对资金调拨情况进行检查和跟踪，防范资金风险和滥用。
公司资金管理规章制度
公司资金管理规章制度一、总则1. 为了规范公司资金管理，确保资金安全并提高资金利用效率，制定本规章制度。
二、资金划拨管理2. 公司内部各部门需提出资金划拨申请，明确划拨金额和用途。
3. 资金划拨申请需经相关部门审核并获得财务部门的批准。
4. 划拨资金应根据实际需要及时执行，严禁擅自调用、挪用或占用他人名义的资金。
5. 资金划拨过程中应记录划拨日期、金额、用途等相关信息并保存备查。
三、资金收支管理6. 公司所有资金收入应由财务部门进行管理，并及时入账。
7. 资金收入应与相关凭证相匹配，确保收支数据准确无误。
8. 资金支出应根据公司相关管理权限和预算规定进行，严禁在未经授权或预算范围之外的项目上进行支出。
9. 资金支出需经过严格的审核程序，包括申请、审批、支付等环节，确保资金使用的合理性和合规性。
10. 资金支付应按照相关规定使用银行转账、支票或电子支付等方式进行，确保资金流转的安全性。
四、资金利用管理11. 公司应根据实际经营需求进行资金利用计划，并在预算范围内合理安排资金使用。
12. 资金利用应确保资金的高效利用和回报率的最大化，避免闲置资金或低效使用导致的资源浪费。
13. 资金利用应遵循风险控制原则，合理分散资金投资，降低投资风险。
14. 资金利用涉及的投资项目需进行充分的风险评估和经济分析，确保投资回收期合理、盈利预期可行。
五、资金监督管理15. 公司设立专门的资金监督管理部门，负责资金监督与管理工作。
16. 资金监督管理部门应及时对公司各项资金活动进行监督和检查，确保资金使用符合规定。
17. 资金监督管理部门应建立健全的内部控制制度，加强内部审计工作，防范和发现资金管理中的风险和问题。
18. 资金监督管理部门应定期向公司领导层和股东汇报资金使用情况和运营状况，及时提出改进建议。
六、违规处理19. 对于违反本规章制度或资金管理相关规定的行为，将按照公司纪律处分规定进行处理，包括扣减奖励、罚款、降职甚至解聘等。
公司资金管理制度（五篇）
公司资金管理制度1、主题与内容本制度规定了资金的归口、分级管理、资金的日常管理、借款与支付、月度资金计划的管理、现金管理。
2、适用范围本制度适用于公司范围内的资金管理。
3、管理原则归口管理、分部负责、限额使用4、月度资金计划管理月度资金计划的编制a.各部门根据本部门工作任务和实际情况，编制本部门下月度资金使用计划、填写《月份资金计划申请表》并于当月____日前提交财务部。
b.财务部汇总各部门资金计划后呈交总经理审批，并以审批后的资金使用计划为依据进行项目审定和资金使用监督。
c.资金计划编制要求。
具体、细致按部门分项目进行；分清事情轻重缓急，按生产优先的原则将有限资金进行合理配置。
资金计划的实施a.财务总监应对各部门资金使用情况进行监督，量入为出、按计划使用；对于各部门的超支项目应及时向有关部门提出意见，并有权拒绝付款。
b.对于资金计划内没有安排又必须要办的项目，项目经办部门应提出资金追补计划报财务部备案并征得总经理同意后方可支出。
对未按以上程序确定的计划外项目财务部拒绝付款。
5、借款借款程序：申请人根据任务所需资金填写借支单，交部门经理审核、财务总监复核、副总经理复核、总经理批准后到财务办理相关手续。
因工作原因需要借支备用金的，每年____月____日前归还；出差及临时性借支人员应在帐目冲销当日还清相应借支款项，经核查未及时归还的的个人借支于当月工资中扣除。
6、原材料、助剂等采购资金支付的管理供应部按月度资金计划管理规定，根据下月的销售计划编制和申报资金使用计划呈总经理审批。
财务部根据总经理审批的资金使用计划和销售周计划报表合理地安排资金。
供应部应及时追缴____，月度内付款应在一个月内追缴____。
单次付款由供应部填写资金支付申请后，呈交部门负责人审核、财务总监复核、副总经理复核、总经理批准后到财务办理支付手续。
采购人员报帐时经济业务在____元以上的应采取转帐结算方式，不得开具现金支票或直接支付现金。
企业资金的管理制度方案优秀6篇
企业资金的管理制度方案优秀6篇资金管理制度篇一第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司的实际情况，制定本办法。
第二条本资金计划仅指资金使用计划，它是根据公司未来一定时期的投资、采购、开发、基本建设等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的计划。
第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第四条本制度适用于公司的各部门。
第二章各部门职责第五条为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、事中有控制的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金使用计划的审核、汇总。
第三章资金计划内容第六条资金支出（一）投资活动资金支出1、土地：建筑项目部依据购地支付计划及相关协议编制资金使用计划。
2、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，编制资金使用计划。
3、机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度，编制资金使用计划。
4、运输设备：综合部依据行政车辆购置计划，编制资金使用计划。
（二）筹资活动资金支出互联网金融项目组根据公司长期借款、短期借款合同的还款期限、利息支付方式等，预计归还的本金和利息，编制筹资活动资金使用计划。
（三）经营活动资金支出1、商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度，编制资金使用计划。
2、薪酬支出：综合部负责编制职工工资、职工福利费、社会保险费、职工教育经费、工会经费等薪酬类资金使用计划。
4、税金：财务部负责编制增值税、营业税、城建税、教育费附加、水利建设基金、房产税、土地使用税、个人所得税、企业所得税、印花税等税金类资金使用计划。
（四）其他支出凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，由归口资金支付部门根据实际情况补充编制，一并上报。
第四章资金计划编制程序第七条为了加强公司的资金管理，提高资金的使用效率，公司实施资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。
公司资金管理规章制度（3篇）
公司资金管理规章制度是指公司为规范和管理资金使用而制定的一系列规章制度。
这些规章制度通常包括以下内容：1. 资金管控责任：规定公司各部门和人员在资金使用方面的责任和权限，明确资金管理的分工和职责。
2. 预算管理：规定公司资金的预算编制和执行过程，包括财务预算、投资预算、项目预算等，确保资金使用符合公司的经营战略和目标。
3. 支付审批：明确公司各级领导对各类支付申请的审批权限和流程，确保支付行为符合公司政策和法律法规，并且有效地控制支付风险。
4. 资金监控：建立资金监控机制，包括资金流水监控、资金盘点、资金使用记录等，及时发现和解决资金管理中的问题，防止资金浪费和挪用。
5. 资金投资：规定公司资金投资的原则、方向和限制，确保资金能够安全、高效地运用，并实现一定的回报。
6. 资金融资：规定公司资金融资的方式、条件和限制，确保公司在需要时能够及时获得资金支持，并合理控制融资成本。
7. 会计核算：规定公司资金相关的会计核算方法和要求，确保财务报表真实、准确反映资金状况和运作情况。
8. 内部控制：建立和完善公司内部控制制度，包括资金使用的授权和监督、风险管理和内部审计等，确保资金管理过程的合规和有效性。
综上所述，公司资金管理规章制度是公司为了规范资金使用而制定的一系列规定和流程，旨在确保资金的安全、高效和合规运用。
公司资金管理规章制度（二）公司资金管理规章制度第一条为了规范公司资金流动和使用，维护公司资金安全，制定本规章制度。
第二条公司资金主要包括经营资金、流动资金、固定资金等，必须按照法律法规和公司规定进行管理和使用。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：公司资金必须放在安全、可靠的金融机构进行存管，防止资金损失和挪用；2. 高效性原则：公司资金应合理配置，提高利润回报率，降低负债风险；3. 合规性原则：公司资金管理必须符合相关法律法规和公司规定，真实、准确地反映公司财务状况；4. 透明性原则：公司对资金使用情况应进行定期报告和公示，提高内外部对公司资金运作的透明度。
公司资金使用规范管理制度
第一章总则第一条为规范公司资金使用行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工及公司法定代表人，是公司内部资金管理的基本准则。
第三条公司资金使用应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保资金使用的合法性。
2. 安全原则：加强资金安全管理，防止资金流失和挪用。
3. 效率原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
4. 透明原则：加强资金使用情况的监督和检查，确保资金使用公开透明。
第二章资金使用管理第四条资金使用审批权限：1. 日常小额支付：各部门根据实际需要，按照预算和权限进行审批，报财务部备案。
2. 大额支付：各部门需提前制定资金使用计划，经部门负责人审核后，报财务部审批。
3. 特殊事项：涉及重大投资、融资、担保等特殊事项，需经董事会或股东大会审议通过。
第五条资金支付流程：1. 各部门提出资金使用申请，填写《资金支付申请表》。
2. 财务部审核申请，确认资金使用合规性。
3. 经审批后，财务部办理支付手续。
4. 支付完成后，各部门及时填写《资金支付凭证》并报财务部备案。
第六条资金回收管理：1. 各部门应定期对资金使用情况进行核对，确保资金回收及时、准确。
2. 财务部定期进行资金回收情况汇总，分析资金回收率，及时发现问题并采取措施。
第三章监督与检查第七条公司内部审计部门对资金使用情况进行定期和不定期的监督检查，确保资金使用规范。
第八条对违反本制度的行为，公司应依法依规进行处理，包括但不限于：1. 警告、通报批评；2. 限制报销、停发工资等经济处罚；3. 严重违反者，依法依规追究法律责任。
第四章附则第九条本制度由公司财务部负责解释。
第十条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十一条本制度如需修改，由公司财务部提出，经董事会批准后实施。
资金管理制度(精选5篇)
资金管理制度（精选5篇）资金管理制度1第一条公司现金的使用范围应符合国家《现金管理办法》的规定，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算；特殊情况下需要现金结算的，必须取得对方的收款收据。
公司不得为任何单位和个人套取现金。
公司应在下列范围内支付现金：（一）支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利等开支；（二）个人劳务报酬；（三）报销（或借支）的差旅费、业务费、修理费等；（四）结算起点以下的零星支出；（五）公司董事长、总裁批准的其他特别支出。
第二条各单位应核定库存现金限额，库存现金的限额以企业、单位3-5天的日常用量为准，凡超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。
企业现金的存入及取出应派车辆接送，切实做好安全保卫措施。
第三条收入的现金应及时送存银行，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。
第四条现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。
出纳与会计人员必须分清责任，实行相互制约，加强现金管理。
第五条一切现金收入都应开具收款收据；出纳人员办理收款手续后，应加盖"现金收讫"字样。
第六条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由财务经理审核、财务总监及总裁批准后提取。
第七条一切现金支出都要有原始凭证，由经办人签名，经主管和有关人员审核后，出纳人员才能据以付款，在付款后，应加盖"现金付讫"字样，妥善保管。
出纳人员不得受理未按规定审批的付款业务，不得受理不完整、不真实、不合法的原始凭证。
第八条出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付，并结出库存余额。
账目应当日清月结，每日结算，账款相符。
如出现长短款，应向财务负责人汇报，查明原因后及时处理。
第九条不得用白条抵冲现金，不准因私借支现金，不准保存帐外现金，不得公款私存。
第十条公司应安排出纳以外的其他人每月对出纳库存现金至少检查核对一次，验证帐实是否相符，情况异常时应进行突发性检查。
第十一条银行账户必须按照国家规定开立和使用。
公司资金管理规章制度范文（四篇）
公司资金管理规章制度范文第一章总则第一条为规范公司资金管理行为，保障公司财务安全，提高财务管理效率，特制订本规章制度。
第二条公司各级部门、各单位及职工，必须遵守本规章制度。
第三条此规章制度制订、修订，由公司财务部负责，并经公司领导班子和职工代表大会审议，向公司总经理审核批准执行。
第四条对于严重违反本规章制度者，将依法追究责任。
第五条公司财务部为公司资金管理的业务部门，具体负责公司资金的筹集、分配、使用、监督、检查与报告。
第六条公司财务部应当制定并执行相关的资金管理制度及操作规程，并提供必要的培训和指导。
第七条公司的财务数据应当真实、完整、准确地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
第八条公司财务部应当依法对公司资金进行日常监管，并定期向公司领导班子和投资者进行资金情况的报告。
第二章资金筹集和汇划第九条公司筹集资金的主要渠道包括自有资金、银行贷款、发行债券等。
第十条公司筹集资金原则上应当遵守公司章程和相关法律法规，严禁超过法定范围从事非法筹集资金的行为。
第十一条公司资金的汇划应当符合相关法律法规的规定，并建立健全资金汇划审批程序，严格控制汇款和取款的权限。
第十二条公司资金的汇划和付款应当实行凭支出单据、支票、转账凭证等有效凭证，凭证和资金汇划记录应当妥为保管，做到账实相符。
第十三条公司资金汇款和取款的权限设置应当明确，审批程序要求财务部门、职能部门审批并由公司总经理或授权人签字确认。
第十四条公司资金汇划和付款的项目应当事先经过合法合规审批，并严格按照项目用途进行使用。
第十五条公司资金的集中调拨，应当由财务部门负责日常监督，并定期进行资金调拨清算。
第三章资金分配和使用第十六条公司财务部门应当统筹公司资金分配和使用，确保资金使用的合理性、效益性和安全性。
第十七条公司分配的资金应当根据业务需要，合理分配给各个部门和单位，确保各部门和单位的正常运转。
第十八条各部门和单位应当按照公司的财务预算和规定，合理规划资金的使用，不得超支或挪用资金。
公司资金管理制度（四篇）
公司资金管理制度公司资金管理是保障企业正常运营和发展的重要环节，它涉及到资金的使用、流动、监控和控制等方面。
一个科学、合理的资金管理制度能够有效地保护企业的资金安全，提高企业的经营效益。
本文将详细介绍公司资金管理制度，并分为以下几个方面进行探讨。
一、资金收入管理资金收入是指企业从外部获得的资金，包括销售收入、借款等。
公司应建立完善的资金收入管理制度，明确各种收入的流程和操作规范。
具体包括以下几个方面：1. 设立专门的收款岗位，负责现金、支票、汇款等收款业务的接收和登记。
2. 建立有效的收款渠道，确保资金的及时到账，避免资金滞留。
3. 设立收款限额，超过限额的收款需经过多层审批才能收取。
4. 建立收款确认机制，即对每笔收款进行核实和确认，确保收款的真实性和准确性。
二、资金预算管理资金预算是指企业按照一定的原则和规定，预先确定的各项经济事业活动所需资金的计划与分配。
公司应建立科学合理的资金预算管理制度，明确资金的预算程序和管理要求。
具体包括以下几个方面：1. 根据企业的经营计划和需求，编制年度、季度、月度等不同层次的资金预算计划。
2. 在编制资金预算计划时，要充分考虑经济环境、市场需求、行业竞争等因素，确保预算的合理性和准确性。
3. 设立资金预算执行的监控机制，随时掌握资金的使用情况，并及时进行预算调整和资金分配的优化。
三、资金支付管理资金支付是指企业按照合同约定或业务需要，将资金支付给供应商、员工或其他相关方的行为。
公司应建立规范的资金支付管理制度，明确支付的操作程序和规范要求。
具体包括以下几个方面：1. 设立专门的支付岗位，负责各类支付业务的审核和办理。
2. 严格执行合同约定和支付程序，确保每笔支付的合理性和合规性。
3. 建立支付审批制度，超过一定金额的支付需经过多层审批。
4. 加强对供应商和员工的管理，避免资金支付中的风险和漏洞。
四、资金监控和控制资金监控和控制是指对企业资金的流动和使用进行监控和控制，以防止资金损失和浪费。
公司资金管理规章制度范文(4篇)
公司资金管理规章制度范文第一章总则第一条为规范公司资金的使用和管理，提高资金使用效率，确保公司资金安全，制定本规章制度。
第二条公司资金管理依照现行法律、法规和公司相关规定执行。
第三条公司各职能部门及员工在执行资金管理工作中，应遵守本规章制度的规定。
第二章资金的申请和分配第四条公司各职能部门必须提前向财务部门提交资金使用计划，包括资金需求、用途、金额等内容。
第五条财务部门按照公司的财务预算和资金需求，对资金进行分配和拨付。
第六条公司内设基金、特定资金等用途特殊的资金，由专门的管理部门负责分配和管理。
第七条资金的申请和分配应当经过审核，并记录相关信息，由财务部门进行归档保存。
第三章资金的使用管理第八条公司资金使用必须经过正规程序，公开、公正、公平地使用。
第九条公司各职能部门使用资金时，必须确保资金用途合法、合规，符合公司的经营目标和需要，不得违规使用。
第十条公司资金使用应当按照财务审批程序执行，由财务部门进行审核和监督。
第十一条公司资金使用应当根据预算和实际需要进行，不得超出预算和实际需要。
第十二条公司资金使用应当遵循经济、节约的原则，提倡合理、有效的资源配置。
第十三条公司资金使用应当严格按照公司相关规定进行，不得擅自改变资金用途。
第十四条公司资金与员工个人资金应当分开管理，不得混淆使用。
第十五条公司资金使用过程中应当建立完善的记录和核算制度，确保资金流向的清晰和透明。
第四章资金的保管和监督第十六条公司资金保管应当按照财务部门的规定进行，确保资金的安全和完整。
第十七条公司资金保管人员应当具备相应的资金保管技能和责任意识，定期参加相关培训和考核。
第十八条公司应当建立健全资金监督机制，确保资金使用的规范和合法性。
第十九条公司应当加强对资金使用情况的监督和检查，及时发现和纠正资金管理中的问题。
第二十条公司应当建立资金使用风险评估机制，对重要资金使用事项进行风险评估和防范措施。
第二十一条公司应当建立资金使用追溯机制，确保资金使用有据可查，避免盲目投资和资源浪费。
公司资金收支及账户管理制度（3篇）
公司资金收支及账户管理制度是为了规范公司财务管理，确保资金的合理使用和安全性，从而提高公司的财务运作效率和风险控制能力。
一、资金收支管理制度：1. 预算管理：制定年度预算，按照预算进行资金筹措、支出和监控。
2. 收款管理：建立合理的收款流程，明确收款人、收款方式和时间，并及时核对和入账。
3. 付款管理：建立严格的付款流程和审批制度，确保付款符合内部规定和合同约定，核对付款人和付款账户。
4. 报销管理：规定报销事项、报销金额、报销流程和审批权限，并要求提供合规的发票和凭证。
5. 借款管理：明确借款事由、借款金额、借款期限和利息，并进行严格审批和备案。
6. 收益管理：建立合理的收益确认和核算制度，及时入账并进行核对和审计。
二、账户管理制度：1. 开户管理：对公司在各个银行开立的账户进行清点和备案，并由财务部门进行统一管理。
2. 账户权限：根据岗位职责和工作需要，设定账户操作权限，并进行定期审查和权限调整。
3. 账户监控：建立账户余额监控制度，避免账户资金过度滞留或临时透支，及时调整资金配置。
4. 账户核对：对月底银行账户余额与财务系统余额进行对账，并及时核实和调整差异。
5. 账户安全：保障账户信息的机密性和完整性，定期更换账户密码，并建立灾备措施和数据备份机制。
6. 账户使用：严格限制账户使用范围和用途，禁止私自挪用和转移账户资金。
以上只是一些常见的公司资金收支及账户管理制度，企业可以根据自身情况和需要进行具体的制定和完善。
同时，财务部门应加强内部培训和沟通，确保员工对制度的理解和遵守。
公司资金收支及账户管理制度（二）1. 目的：制定公司资金收支及账户管理制度，旨在规范资金管理流程，确保资金安全及合规运作。
2. 适用范围：该制度适用于公司所有部门及员工。
3. 资金收支管理：3.1. 资金收入：3.1.1. 一切资金收入必须通过公司指定的收款渠道进行，不得私自接受现金或他人转账。
3.1.2. 资金收入应及时记录并核对，确保准确无误。
企业资金管理制度及流程精选全文
可编辑修改精选全文完整版公司资金管理制度第一章总则第一条目的为了加强公司货币资金、银行存款及票据的管理工作，确保企业货币资金、银行存款及票据安全与完整制定本制度。
第二条范围公司资金管理的范围包括：（一）、现金管理；（二）、银行存款管理；（三）、付款管理（四）、资金计划。
第三条货币资金管理应遵从以下两个原则（一）风险控制原则通过货币资金程序控制、授权控制、实物控制、职责划分、人员控制、会计及核算控制、监督措施，加强货币资金的风险控制，确保货币资金的安全。
（二）效率原则银行账户统一管理，减少货币资金的闲置，提高货币资金的使用效率。
第二章现金管理第四条现金开支范围现金开支范围如下：1.职工工资、各种工资性津贴；2.个人劳务报酬、奖金；3.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；4.出差人员必须随身携带的差旅费；5.零星采购支出；6.确定需要支付现金的其他支出。
第五条现金收支管理（一）、现金管理须做到现金业务处理与会计记录分开，非出纳人员不得经管现金；（二）、现金的收付必须填制或取得合法有效的原始凭证，经审核后方可作为编制记账凭证、登记账簿的依据；（三）、每笔现金的收付都必须经会计人员认真复核，审查手续是否完备、数字是否正确，内容是否合法等；（四）、所收付的现金必须认真清点；（五）、要支付现金前，必须复核用款批准手续，报销单据和报批手续，具备合符规定的手续和凭证后才予以付款。
凡收付现金，必须一律开具凭证，并在发票，收付款单据或原始凭证上加盖“现金收讫”，“现金付讫”字样的戳记。
出纳人员还必须及时根据凭证记账。
（六）、支付现金时原则上由收款人当面签收，否则需有收款人的有效委托书方能代收代转。
为避免嫌疑，原则上本公司经办人不得接受委托。
第六条现金保管（一）、库存现金必须存放在保险柜中，保险柜内禁止存放私人现金或财物。
保险柜的钥匙由出纳人员保管，非出纳人员一律不得接触。
（二）、出纳人员必须每天核对现金数额，检查库存现金情况，要保证现金的账存与实际库存相符，严禁以白条抵充库存，严禁挪用库存现金；（三）、会计人员应定期检查出纳的库存现金是否与账存相符；发现库存现金的长余或短缺，应立即作出记录，及时查明原因并向领导报告。
公司资金管理规章制度
公司资金管理规章制度一、前言公司资金是公司正常运营的重要支撑，保证资金的安全、有效、合法地利用，对公司业务发展至关重要。
为此，本公司制定了以下资金管理规章制度，旨在规范公司的资金使用，保证资金的安全管理和有效利用，维护公司的健康发展。
二、资金流程1. 资金收入（1）公司的资金收入主要来源是业务收入、融资和投资收益等。
（2）公司的财务部门应该建立健全的收款制度，规范收款流程，并及时将收款报告给上级主管部门。
（3）财务部门应该将收款及时、准确地登记入账，并及时核查各项收入的来源，保证收入的来源合法、真实可信。
（4）对于较大金额的收入，应实行双人签字确认制度。
2. 资金支付（1）公司的资金支付主要是业务支付、采购支付和各项费用支付等。
（2）公司的财务部门应该建立健全的支出制度，规范支出流程，并及时将支出报告给上级主管部门。
（3）财务部门应该对支出进行核实，确保支出的真实合法，支出额度符合预算和合同约定。
（4）对于较大金额的支出，应实行双人签字确认制度。
（5）公司应该建立供应商清单，对采购、支付等事项进行记录，以便于公司进行审计和核算。
3. 资金管理（1）公司应该建立完善的资金管理机制，包括预算制定、计划实施、定期核算、备查及时等等环节。
（2）公司应及时了解资金流向和使用情况，进行现金流量表、利润表等财务报表的编制和分析，掌握公司的财务状况。
4. 财务管理（1）公司应该建立完善的财务管理体系，包括会计核算、财务分析、内部控制等等环节。
（2）公司应该制定合适的会计政策，进行准确的会计核算和编制财务报表。
（3）公司应该建立健全的内部控制制度，采取有效的财务风险管理措施。
5. 资金监管（1）公司应该建立完善的内部监管机制，包括财务审计、内部审计等等环节。
（2）公司应该建立健全的外部监管机制，包括财政部门、税务机关等方面的监管。
（3）公司应该及时进行自我检查，定期进行内部审计，确保公司资金的安全、有效、合法使用。
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公司资金管理制度第一章总则第一条为了加强公司资金的内部控制，保证资金的安全，提高资金的使用效益，根据国家有关法律法规和《公司内部控制基本规范》，制定本制度。
第二条本制度所称资金，是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金。
第三条公司应当关注涉及资金管理的下列风险：（一）资金管理违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。
（二）资金管理未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。
（三）银行账户的开立、审批、使用、核对和清理不符合国家有关法律法规要求，可能导致受到处罚造成资金损失。
（四）资金记录不准确、不完整，可能造成账实不符或导致财务报表信息失真。
（五）有关票据的遗失、变造、伪造、被盗用以及非法使用印章，可能导致资产损失、法律诉讼或信用损失。
第四条公司在建立与实施资金内部控制中，强化对下列关键方面或者关键环节的控制：（一）职责分工、权限范围和授权审批程序应当明确规范，机构设置和人员配备应当科学合理。
（二）现金、银行存款的管理应当合法合规，银行账户的开立、审批、使用、核对、清理严格有效，现金盘点和银行对账单的核对应当按规定严格执行。
（三）资金的会计记录应当真实、准确、完整和及时。
（四）票据的购买、保管、使用、销毁等应当有完整记录，银行预留印鉴和有关印章的管理应当严格有效。
第二章职责分工与授权批准第五条公司实行货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
资金业务的不相容岗位包括：（一）资金支付的审批与执行。
（二）资金的保管、记录与盘点清查。
（三）资金的会计记录与审计监督。
出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
各核算主体不得由一人办理货币资金业务的全过程。
第六条公司配备合格的人员办理资金业务，并结合公司实际情况，对办理货币资金业务的人员定期进行岗位轮换。
办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。
公司关键财会岗位，在最长不超过五年的时间内进行岗位轮换。
实行岗位轮换的关键财会岗位，由公司根据实际情况确定并在内部公布。
第七条公司对货币资金业务建立严格的授权制度和审核批准制度，并按照规定的权限和程序办理资金支付业务。
明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。
（一）资金审核批准。
公司董事长对公司的全面经营工作承担公司法定代表人责任，拥有重大财务事项的最终决策权。
（二）授权审批范围。
财务总监对经济业务是否符合国家有关财经政策、法令、法规、制度以及费用支出的合理性进行审核。
具体授权审批范围见《审批权限表》。
（三）支付申请。
公司有关部门或个人用款时，应当提前向经授权的审批人提交资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、限额、支付方式等内容，并附有效经济合同协议、原始单据或相关证明。
（四）支付审批。
公司各部门负责人根据其职责、权限、在货币资金授权审批范围内及相应程序对支付申请进行审批。
对不符合规定的资金支付申请，审批人应当拒绝批准，性质或金额重大的，还应及时报告有关部门及相关领导。
（五）支付复核。
会计人员应当对批准后的资金支付申请进行复核，复核资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。
复核无误后，交由出纳人员等相关负责人员办理支付手续。
若经复核审查，发现有以下情况之一的，主管会计将拒绝或推迟付款：1、未按公司规定执行审批流程；2、付款与发票、合同以及付款申请单不符；3、因公司资金状况及经济业务的重要程度，可暂时推迟付款；4、对于超过部门经理审批权限的付款申请，没有主管领导的审核签字；5、超预算付款申请没有申请部门经理、主管领导和财务总监汇签；6、主管会计只有权签署其审批权限内的付款，超过审批权限的付款申请应根据付款金额的大小交由财务经理、财务总监、总经理审核；（六）办理支付。
出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。
第八条严禁未经授权的部门或人员办理资金业务或直接接触资金。
对于重要货币资金支付业务，应当实行集体决策和审批，并建立责任追究制度，防范贪污、侵占、挪用货币资金等行为。
第三章现金和银行存款的控制第九条公司加强现金库存限额的管理，根据公司所在办公地址与银行开户地址的实际情况，除日常周转需用外，拟定库存现金限额为5000元以内，超过库存限额的现金应当及时存入开户银行。
第十条公司根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本公司的实际情况，确定本公司的现金开支范围和现金支付限额。
(一) 职工工资、各种工资性津贴；(二) 个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作报酬；(三) 支付给个人的各种奖金，包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；(四) 各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出；(五) 向个人收购农副产品和其他物资支付的价款；(六) 出差人员必须随身携带的差旅费；(七) 结算起点1000元以下的零星支出；(八) 确实需要现金支付的其他支出。
不属于现金开支范围或超过现金开支限额的业务应当通过银行办理转账结算。
因采购地点不确定、交通不便、抢险救灾以及其他特殊情况，办理转账结算不够方便，必须使用现金的经济业务，要向开户银行提出书面申请，由公司主管领导、财务总监签字盖章，开户银行审查批准后，予以支付现金。
第十一条公司现金收入,包括现金销货款收入以及其他收入，应当及时存入银行，不得坐支现金。
公司借出款项必须执行严格的审核批准程序，严禁擅自挪用、借出货币资金。
公司销货款收入原则上均需由客户直接通过支票、网银、汇票等银行转帐等方式转入公司开设的银行帐户，如客户以现金方式进行货款结算，需按以下规定办理：1、人民币10万元以上的货款结算必须通过银行转帐方式进行；2、业务员收取客户10万元以下的货款，按以下流程操作：（1）、客户交由业务员货款时，业务员应当面清点货款，同时开据收款收据给客户，收款收据必须有客户签字确认。
（2）、业务员回到公司，将货款与收款收据交由公司出纳清点核对一致后，由出纳开具收款收据给业务员，收款收据必须有经办业务员的签字确认。
（3）、出纳收到货款后，填制现金解款单，于每日下午4：00之前将货款解入银行帐户。
（4）、会计根据对应的两份收款收据，编制现金凭证进行相应的帐务处理。
第十二条公司取得的货币资金收入必须及时入账，不得账外设账，严禁收款不入账。
不得将出售残料、废料的收入、罚款赔款的收入等列作账外处理或私自设置小金库。
实行收支两条线和集中收付制度，加强对货币资金的集中统一管理。
第十三条公司严格按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强对银行账户的管理，严格按照规定开立账户，办理存款、取款和结算。
银行账户的开立应当符合公司经营管理实际需要，不得随意开立多个账户，禁止公司内设管理部门自行开立银行账户。
公司定期检查、清理银行账户的开立及使用情况，发现未经审批擅自开立银行账户或者不按规定及时清理、撤销银行账户等问题，应当及时处理并追究有关责任人的责任。
公司财务部应当加强对银行结算凭证的填制、传递及保管等环节的管理与控制。
第十四条公司应当严格遵守银行结算纪律，不得签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不得签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据；不得无理拒绝付款，任意占用他人资金；不得违反规定开立和使用银行账户。
第十五条公司应当加强对银行对账单的稽核和管理，出纳每月编制银行存款余额调节表，由财务部指定会计人员定期核对银行账户，每月至少核对一次，财务经理对其进行审核，确定银行存款账面余额与银行对账单余额是否调节相符。
如调节不符，应当查明原因，及时上报处理。
第十六条财务专业人员对货币资金收支的管理流程1、出纳人员向银行提取现金，应当填写《银行付款凭证》，并写明用途和金额，由财务经理、财务总监批准后提取。
2、公司职员因工出差或其他经济业务需要借用现金或支票时，需填写《暂支单》，注明借用资金的用途，经部门经理、财务总监、总经理按《审批权限表》的规定审批后方可支取。
各业务经办人员应及时清理借款，公司应视业务需要制定还款期限及措施。
会计人员应当根据“暂支单”编制付款凭证，登记“其他应收款明细账”，发挥账簿控制的作用。
待借款人出差归来或完成业务后，根据实际用款数长退短补，注销明细账上的有关记录。
3、办理现金报销业务，经办人要详细记录每笔业务开支的实际情况，填写费用报销审批单，注明用途及金额，并在相关文件上签字，以备追溯责任。
经部门经理、总监、总经理、董事长根据《授权审批权限》的范围批准后送财务部。
会计人员在办理会计事务中，必须坚持原则，对票据的真实性、合法性和合规性如票据的真伪、抬头、金额、印章等，并审核执行预算的情况，对可疑经济业务提出质询。
对不合理、不合规、不合法的报销凭证及不按财务要求粘贴的票据，一律拒绝审验。
根据审核无误的原始凭证填制付款或转账凭证，并在附件栏注明附件张数。
4、出纳人员要严格按企业会计准则和规定程序审核应报销的原始凭证，根据成本管理、费用管理有关审批权限进行审核无误后，办理报销手续。
对支付个人的临时性工资、顾问费等，出纳人员根据有关规定和公司领导的批示，以及经过审核的《付款凭单》，并由经办人、收款人签章后，支付现金，同时办理代扣个人收入所得税手续。
5、出纳人员办理完毕现金收付款业务后，应及时在单据上加盖“现金收讫”、“现金付讫”戳记及出纳员签章。
6、出纳人员要每天清点库存现金，凡当天收到的现金款项，应及时缴存开户银行，不得用于其他款项支出。
每天登记现金日记帐，做到日清月结，帐帐相符，帐实相符。
第十七条实行网上交易、电子支付等方式办理资金支付业务的，应当与承办银行签订网上银行操作协议，明确双方在资金安全方面的责任与义务、交易范围等。
操作人员应当根据操作授权和密码进行规范操作。
使用网上交易、电子支付方式办理资金支付业务，不应因支付方式的改变而随意简化、变更支付货币资金所必需的授权批准程序。
公司在严格实行网上交易、电子支付操作人员不相容岗位相互分离控制的同时，应当配备专人加强对交易和支付行为的审核。
第十八条财务总监应高度重视现金管理，对现金收支进行严格审核，组织财务经理定期和不定期地进行现金实地盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。
发现不符，及时查明原因，作出处理。
第十九条公司按照国家统一的会计准则制度的规定对现金、银行存款和其他货币资金进行核算和报告。
第四章监督与检查第二十条公司领导及财务部门负责人负责对本公司的内部控制情况进行监督与检查。