国际保理的主要运行模式及业务流程

国际保理的主要运行模式及业务流程

主讲：第五组@易红平

1.双保理模式

1.1定义：指由供应商所在国的保理商（出口保理商）与债务人所在国的保理商（进口保理商）合作而共同完成的保理业务。

1.2业务流程（如下图所示）：

1.3 双保理的业务流程应注意内容：（略） 1.4双保理的优点： 1.供应商方便

2.较低的费用成本和预付垫款折扣

3.出口保理商摆脱了直接与债务人打交道过程中的语言障碍和减轻了业务风险

4.债务人方便

5.减轻汇价风险 1.5双保理的缺点： 1）.总成本高 2）.货款的转移慢 3）.进口保理商的业务较为零散 2.单保理模式 2.1定义：只涉及一方保理商的国际保理业务称为单保理模式。 2.2注意： 1.早期产物 2.出口地银行往往只是中间媒介 3.有3个当事人（供应商、进口保理商和债务人） 4.现主要适用于国内保理业务

供应商 出口保理人 进口保理人 债务人

1.签订贸易合同（O/A ，D/A 结算） 6.发货后寄发票和单据 3.申请核准债务人信用额度

12.付款 9.寄转让发票和副本运输单据

4.债务人信用额度通知

通知债

务人信用额

度13.付余额扣息扣费用11.发票到期日付款 10.发票到期日前催收 8.根据要求付融资额 5.通知债务人信用额度7.交发票及运输单据副本 2.

保理和债务人信用额度申请

5.逐渐被取代

6.适用于供应商所在国家没有保理商的背景下

2.3单保理模式下存在的问题：

a.供应商与进口保理商处于不同国家它在当地找不到一个能为其承当保理者的机构，出现业务问题时交涉比较困难。

b.供应商所在地银行只能办理传递函电的工作，不承担保理业务的责任和风险，因此对于开拓业务没有积极性

c.进口保理商直接对出口商负责，缺乏出口国的金融机构的帮助，难以准确地掌握出口商的履约能力，以进行全面的业务风险评估。

d.对于供应商的应收账款，一般由出口保理商提供融资，单保理业务没有出口保理商，故出口商不能获得融资便利。

3.区别

3.1单保理模式与双保理模式的区别主要有以下几点：

减少了双保理中的重复工作和资金周转环节；

没有使用出口保理商，而在出口商使用一家银行为供应商解付收到的货款，在某些约定的情况下，亦为销售商转递有关贸易单据、文件和信息；

进口保理商不再对出口保理商承担付款等责任，而是直接对销售商负责；

进口保理商为一个不熟悉的销售商办理收取货款的业务，可能在业务习惯和语言方面比双保理更为困难。

3.2双保理模式有很多单保理模式不具有的优势：

a.出口商与出口保理商签订协议后，一切有关问题均可与出口保理商交涉，并可由此获得全部的保理服务，从而消除在语言、法律、贸易习惯等方面存在的障碍。

b.出口商有可能获得条件较为优惠的融资。如进口保理商的贴现率比出口保理商低，可要求进口保理商以预付款方式或贴现方式提供融资。

c.出口保理商不必深入细致地研究债务人所在国的有关法律、贸易习惯等就可提供各项专门服务，因为债务人所在地的进口保理商将负责这方面的工作，并为债务人核定相应的信用限额供出口保理商和出口商参照执行。

d.对于进口商来讲，它仅需同本国的进口保理商打交道，也免除了在语言、法律、商业习惯等方面可能存在的困难。