经理离任责任审计办法
建工集团有限责任公司企业领导人员离任经济责任审计试行办法
建工集团有限责任公司企业领导人员离任经济责任审计试行办法第一条为加强对集团公司所属国有企业及国有控股企业领导人员的管理和监督,正确评价企业领导人员任期经济责任，促进企业加强和改善经营管理,保障国有资产保值增值,根据中共市委办公厅、市人民政府办公厅《关于印发<市国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计暂行办法〉的通知》(京办发[2000]2号）及其他有关法律、法规,结合集团实际制定本办法。
第二条本办法所称国有企业及国有控股企业，是指集团公司所属国有独资企业，•国有资产占控股地位或主导地位的有限责任公司和股份有限公司(以下统称企业）。
第三条本办法所称企业领导人员，是指企业的法定代表人（董事长、总经理或者厂长、经理)或者法律、行政法规规定代表单位行使职权的主要负责人。
第四条企业领导人员离任经济责任审计,是指企业领导人员任期届满，或者任期内办理调任、免职、辞职、退休等事项前的审计。
第五条离任经济责任审计范围和权限（一）集团公司内部审计部门负责或者委托社会审计组织进行集团公司所属企业、直属单位及投资控股企业领导人员离任经济责任审计；（二）集团公司所属企业（单位)内部审计部门负责其所属内部独立核算单位及投资控股企业领导人员离任经济责任审计。
(三）凡未经离任审计者,应不得调离企业或办理离、退休手续。
第六条内部审计部门和审计人员实施审计，应当遵循客观公正、实事求是、廉洁奉公、保守秘密的原则，并遵守回避制度规定。
第七条被审计的企业领导人员和所在企业接到“审计通知书”后，应按照“审计通知书”的要求,及时如实提供下列有关资料:(一）企业领导人员任期内近三年生产经营计划和经济指标完成情况；（二）企业财务管理及有关经济活动管理制度;（三）国有资产管理、使用及保值增值情况；（四)遵守国家财政法规及受到奖励或处罚情况；（五）企业领导人员任期内重大投资项目及其实施结果，•对外投资明细表及有关协议、合同;（六）企业领导人员任期内近三年财务报表、帐簿、凭证等会计资料;（七）企业各种财产物资盘点表、债权债务明细表;（八)企业领导人员任期内有关经济管理监督部门及检查机构做出的重大检查事项结果、处理意见及纠正情况的资料；(九）审计组认为需要的其他资料。
总经理离职审计流程19.8
总经理离职审计流程1．作出审计决定，发出审计通知书1.1对总经理离职进行审计的决定，由集团总裁作出。
1.2 集团审计专员根据审计决定，向被审计单位发出《审计通知书》。
1.2.1《审计通知书》的基本内容：1.2.1.1被审计单位及审计项目名称；1.2.1.2审计目的及审计范围；1.2.1.3审计时间；1.2.1.4被审计单位应提供的具体资料和其他必要的协1.2.1.5审计专员的签名和签发日期1.2.2《审计通知书》纸质扫描件，发至被审计单位总经理和财务主管的电子信箱，并电话告知。
1.2.3《审计通知书》应在进入审计单位前5天发出。
2．现场审计2.1现金审查2.1.1按帐面数盘点库存现金，有关人员在盘点记录上签字。
2.1.2审查现金收入的完整性。
2.1.3审查现金支出的合规性和真实性。
（检查大额发票真伪，看有无领导签字，有无代签现象，有无违反八项规定的支出）2.2银行存款的审查2.2.1编制银行存款余额调节表，有关人员在调节表上签字。
（要对账单）2.2.2银行存款收入完整性的审查。
2.2.3银行存款支出合规性和真实性的审查2.3按帐面数盘点应收票据，有关人员在盘点表上签字。
2.4盘点存货、固定资产。
2.4.1审计专员编制具有一定格式的空白存货盘点记录。
（没有就算了）2.4.2被审计单位的财会部门和资产管理部门负责盘点存货、固定资产，登记存货、固定资产盘点记录，相关人员签名后，交审计专员。
2.4.3审计专员对盘点记录进行抽盘，根据抽盘的结果，决定是否要求被审计单位对存货、固定资产的会计记录进行调整。
2.5核对销售收入和应收账款2.5.1审计专员负责与集团销售中心核对销售收入和应收账款。
2.5.2被审计单位的财务主管负责对，核对中的差异进行解释，并提供相关证据。
2.6预付帐款、应收账款的贷方余额、应付帐款的借方余额、其他应收款、其他应付款的借方余额的审查。
2.6.1查找长期挂账、或有其他异常的帐户，判断是否发生坏帐。
公司国有企业厂长经理离任经济责任审计操作要点
公司国有企业厂长经理离任经济责任审计操作要点第一条为规范国有企业厂长经理离任经济责任审计，保证审计工作质量，根据《国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计暂行规定》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《某某某某公司内部审计制度》，提出审计操作要点。
第二条国有企业厂长经理离任，由决定或批准其离任的部门或组织，按离任审计管辖分工，属内部审计机构管辖的，通知内审机构实施离任审计。
第三条内审机构应当在接到离任审计的通知之日起五日内作出受理决定，并组成审计组。
第四条内审机构在实施审计三日前，应当向离任者所在单位送达审计通知书，同时抄送离任者本人。
审计通知书的内容包括；一、被审计单位名称；二、审计的依据、范围、内容、方式和时间；三、审计组组长和其他成员名单；四、对被审计单位配合审计工作的具体要求；五、内审机构公章及签发日期。
第五条离任审计可以同对该单位的资产、负债、损益审计结合。
审计组在实施审计前应编制审计方案，审计方案的主要内容包括：一、编制审计方案的依据；二、被审计单位的名称和基本情况；三、审计的范围、内容、目标、重点、实施步骤和预定的时间；四、审计组组长、审计组成员名单及其分工；五、编制审计方案的日期；第七条审计组在实施审计过程中，必须认真编制审计工作底稿。
审计工作底稿要求观点明确，条理清楚，用词妥当，字迹清晰，格式规范；审计工作底稿中载明的事项、时间、地点、当事人、数据、计量计算方法和因果关系必须准确无误、前后一致；审计人员的判断、评价应当准确，处理意见必须有法规依据；做到一事一稿或一项一稿。
第八条遵守国家财经法律、法规情况审计一、有无隐瞒收入、偷税、漏税、逃税行为；二、有无行贿受贿、贪污盗窃等行为；三、有无营私舞弊，弄虚作假，潜亏挂账，虚盈实亏，损失浪费的行为。
第九条国有资产保值增值情况审计国有资产保值增值率=期末国家所有者权益÷期初国家所有者权益某100％企业国有资产保值增值率等于100％，为国有资产保值；大于100％，为国有资产增值。
总经理离任审计工作安排
总经理离任审计工作安排
根据公司总经理的离任安排，我们将开展一系列的审计工作以保障公司的正常运转和风险控制。
具体安排如下：
一、人员调整审计
根据总经理离任后的人员调整，我们将对公司各职能部门的人员调整进行审计，确保调整合理、公正、透明，避免任何违法违规现象的发生。
二、企业决策审计
我们将对公司在总经理任期内所做出的重大决策进行审计，包括投资决策、经营决策等，以确保这些决策的合理性和有效性，减少公司的经营风险。
三、财务报表审计
针对公司总经理离任前的财务报表，我们将进行审计，以确保财务报表的真实性、准确性和完整性，并排除任何可能存在的虚假记账或其他违规行为。
四、风险控制审计
我们将对公司总经理离任前的风险控制措施进行审计，以确保公司的风险控制工作得到了有效的实施和落实，减少公司面临的潜在风险。
以上是我们对总经理离任审计工作的具体安排，我们将尽职尽责，确保审计工作的全面、准确、公正。
如有需要，请各位领导及时指导和支持，谢谢！
此致敬礼！。
公司总经理任期和离任经济责任审计报告
公司总经理任期和离任经济责任审计报告概述本报告旨在对公司总经理在任期间和离任时的经济责任进行审计和评估。
通过对相关财务和管理文件的检查，我们对总经理在公司经营活动中承担的经济责任进行了评估和审计。
任期期间的经济责任审计我们对公司总经理在任期期间的经济责任进行了审计，具体包括但不限于以下几个方面的审计内容：1.薪酬和福利：审计了总经理在任期间所获得的薪酬和福利，在符合公司政策的前提下确认其合理性和合规性。
2.财务管理：审计了总经理在任期间对公司财务的管理情况，包括对财务报表的准确性和完整性的评估。
3.合同和交易：审计了总经理在任期间进行的合同和交易，确保其符合法律法规并以公平、公正的方式进行。
4.风险管理：审计了总经理在任期间对公司风险的管理情况，包括对风险评估和风险应对措施的有效性进行评估。
离任经济责任审计我们还对公司总经理在离任时的经济责任进行了审计，主要包括以下几个方面的审计内容：1.清理账目：审计了总经理在离任前对公司账目的清理情况，确保所有财务记录的准确性和完整性。
2.离任补偿：审计了总经理在离任时所享有的补偿和福利，确认其符合公司政策和相关法律法规。
3.资产转移：审计了总经理在离任时对公司资产的转移情况，包括对资产清单和资产处置程序的评估。
4.法律问题：审计了总经理在离任时可能存在的法律问题，包括对其可能涉及的诉讼、纠纷或违规行为的调查和评估。
结论根据我们的审计和评估，总体而言，总经理在任期间和离任时的经济责任承担情况良好，符合公司政策和相关法律法规的要求。
然而，我们也提出了一些改进建议，以进一步提升总经理的经济责任承担水平和管理能力。
请注意：本报告仅基于我们的审计和评估结果，不包含任何未经确认的内容。
所有报告内容均为独立决策，没有寻求用户的协助。
离任审计制度
离任审计制度第一条为了规范公司人员离任审计及审查报告内容，根据《证券投资基金管理公司子公司管理暂行规定》、《基金行业人员离任审计及审查报告内容准则》和其他有关法律法规，制定本制度。
第二条公司董事长、总经理、其他高级管理人员离任的，应当接受离任审计或者离任审查，在离任审计或者离任审查期间不得到其他同类型机构任职。
第三条公司董事长、总经理离任的，应当按相关要求聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所或其他审计机构对其进行离任审计，由公司存档备查，需要保送相关监管机构的，自离任之日起30个工作日内将离任审计报告报送中国证监会基金监管部及企业经营所在地中国证监会派出机构。
其它其它高级管理人员离任的，由公司监督检查部门或控股方监督检查部门实施审计由公司存档备查，需要保送相关监管机构的，自离任之日起30个工作日内将离任审计报告报送中国证监会基金监管部及企业经营所在地中国证监会派出机构。
第四条董事长、总经理的离任审计报告，应当至少包括其任职期间的以下内容：（一）审计工作实施情况，包括审计时间、范围、内容、审计方法等；（二）审计对象的基本情况、基本职责以及实际履行职责的情况；（三）企业内部对审计对象的年度考核情况；（四）企业的经营状况，包括资产管理规模或者基金销售规模的变化情况、业务拓展情况、主要财务指标的变动情况及原因；（五）企业内部控制建设和风险管理情况，包括企业制度、管理模式等方面的调整情况及效果；（六）企业发生违法违规行为，受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施等，审计对象应当承担责任的情况；（七）审计对象受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施、受到行业自律组织纪律处分的情况以及违反企业制度受到企业处分的情况；（八）审计中发现的主要问题；（九）审计结论。
第五条其他高级管理人员离任审计报告，应当至少包括其任职期间的以下内容：（一）审计工作实施情况，包括审计时间、范围、内容、审计方法等；（二）审计对象的基本情况、基本职责以及实际履行职责的情况；（三）企业内部对审计对象的年度考核情况；（四）企业的经营状况，包括资产管理规模的变化情况、业务拓展情况、主要财务指标的变动情况及原因；（五）企业内部控制建设和风险管理情况，包括企业制度、管理模式等方面的调整情况及效果；（六）企业发生违法违规行为，受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施等，审计对象应当承担责任的情况；（七）审计对象受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施、受到行业自律组织纪律处分的情况以及违反企业制度受到企业处分的情况；（八）审计中发现的主要问题；（九）审计结论。
离任审计与经理离、接任工作交接管理办法
离任审计与经理离、接任工作交接管理办法2004.03.12第一条为规范集团各公司总经理（负责人）的离任审计工作，协助完成接、离任工作交接，特制定本办法。
第二条根据集团人事管理制度以及财务管理制度规定，结合国家相关管理办法，集团各公司总经理（负责人）离任现职必须实施离任审计。
第三条离任审计由集团人力资源中心提供人员名单，集团审计中心实施，根据各公司具体情况，也可由集团聘请社会审计鉴证机构进行。
第四条离任审计的范围包括：1、财务收支审计，包括财务收支的合法性，财产物资的真实性、合规性审计；2、经济效益审计，包括对考核贡献和硬性指标完成情况的评价；3、管理制度审计，其核心为对公司内部控制制度的测试和评价。
第五条离任审计的方法采用查证审阅法、核对法、计算法、盘点法、调节法、观察法、鉴定法和大量的指标分析相结合。
第六条在离任审计中，应分清经营者的主管责任与直接责任：1、主管责任：共有六种应当承担的主管责任。
（1）任期经济目标责任；（2）合法经营的责任；（3）资产安全完整的责任；（4）会计控制的责任；（5）财务管理的责任；（6）投资决策的责任。
2、直接责任：共有六种应予追究的直接责任。
（1）玩忽职守造成重大损失的责任；（2）越权决策造成企业损失的责任；（3）私分公司资产的责任；（4）非法侵占公司财物的责任；（5）贪污贿赂挪用公司公款的责任；（6）其他以权谋私的责任。
第七条离任审计的内容应包括：1、上任时的公司财务状况；2、任期内财务收支合规、合法、真实性（会计报表审计内容）；3、任期内净资产的增减；4、各项任期目标完成情况和分析；5、任期内重大经营决策和法律诉讼（包括重大担保）等情况；6、任期内公司员工的各项收入变动趋势；7、任期内各项管理制度的健全和执行情况，有无损失、浪费和资产流失情况；8、对遗留问题的财务清理情况。
第八条在审计程序展开的准备工作中，公司必须提供充分的条件和书面资料，包括：1、个人资料，主要应提供离任者的个人述职报告；2、单位资料；3、法律诉讼有关案卷材料；4、对外担保有关文件。
国企中层管理人员离任经济责任审计办法
国企中层管理人员离任经济责任审计办法一、背景随着国有企业改革步伐的加快，国有企业的中层管理人员的离职问题也越来越凸显。
根据相关法律法规的要求，国有企业必须对离职中层管理人员进行经济责任审计，以保障企业资产的安全和合法权益的受到保护。
为此，制定一套完整的国企中层管理人员离任经济责任审计办法对于国有企业处理这一问题具有重要的意义。
二、法律法规依据国有企业法、企业财务会计制度、国有企业中层管理人员经济责任追究暂行办法等相关法律法规。
三、审计办法的内容1.审计主体审计主体为国有企业公司，在启动经济责任审计时，需成立相应的审计小组，由公司领导指定一名负责人，负责组织、协调整个审计工作的开展。
审计小组需由企业内外部的专业人士、法律人士、审计人员等多种角色组成，注重专业性和独立性。
2.审计对象审计对象为国有企业中层管理人员。
对于中层管理人员离职前处理的所有资产和相关业务进行审计，其中包括财务报表、合同、借款、抵押、存款、担保等所有可能涉及经济责任追究的方面。
3.审计内容（1）对相关业务的真实性和合法性进行审计，包括借款、存款、利息、担保等方面的审计，确认该项业务是否真实存在，是否合法有效。
（2）对中层管理人员离职前的合同、协议进行审计，确认其合法性、合规性以及是否存在潜在风险。
（3）执行财务报表的审计，对于中层管理人员离职前的财务报表的真实性和合法性进行审计，确保其准确无误。
（4）对中层管理人员涉及的资产进行审计，比如房产、股票、基金等，确认其真实持有人以及是否存在转移、转移、变卖的情况。
（5）对存在违规行为的情况进行审计，比如涉嫌违规放贷、挪用公款等情况，确认是否涉嫌违法行定，吸取教训，加强管理。
4.审计结果认真分析审计结果，对于存在潜在风险和违规行为的情况，及时采取相应的纠正和整改措施，保障企业法律权益和社会信誉。
对于存在经济损失的情况，审计小组需制定相应的赔偿方案并传达给相关人员，保障企业利益和经济损失最小化。
总经理离任审计报告
总经理离任审计报告总经理离任审计报告一、前言随着公司业务的不断发展，公司管理层也在不断变化。
最近，我们公司的总经理因个人原因离职。
为了确保公司财务数据和经营状况的真实性和透明度，本次审计旨在审核总经理任职期间的财务数据和经营状况。
本报告将对审计结果进行详细分析和说明。
二、审计范围本次审计范围包括总经理任职期间的所有财务数据和经营状况，具体包括但不限于以下方面：1. 财务报表：包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 费用支出：包括薪资、办公费用、差旅费等。
3. 资产管理：包括固定资产、无形资产等。
4. 经营状况：包括业绩增长情况、市场份额变化情况等。
三、审计方法本次审计采用了以下方法：1. 抽样检查法：从各个方面抽取样本进行检查，以确保样本代表性。
2. 数据比较法：将当前年度数据与过去年度数据进行比较，以发现异常情况。
3. 问卷调查法：对公司内部人员进行问卷调查，了解总经理任职期间的工作情况。
四、审计结果经过审计，我们发现以下问题：1. 财务数据不真实：总经理在任职期间，存在将个人费用和公司费用混淆的情况。
例如，将私人旅行费用记入公司差旅费中。
2. 费用支出不合规：总经理在任职期间存在违规报销的情况。
例如，在没有相关凭证的情况下报销了一些费用。
3. 资产管理不规范：总经理在任职期间存在资产管理不规范的情况。
例如，未及时对固定资产进行折旧处理。
4. 经营状况不佳：总经理在任职期间，公司业绩增长缓慢，市场份额下降。
五、建议措施为了解决以上问题并确保公司财务数据和经营状况的真实性和透明度，我们提出以下建议措施：1. 加强内部审计：加强对公司内部各项业务的审计监管力度，确保财务数据真实可靠。
2. 建立严格的费用报销制度：制定严格的费用报销制度，明确各项费用的报销标准和程序，防止违规报销。
3. 规范资产管理：建立完善的资产管理制度，确保资产管理规范化、制度化。
4. 加强市场营销：加强市场营销力度，提高公司知名度和市场份额。
保险公司经理离任经济责任审计报告
保险公司经理离任经济责任审计报告1. 引言本报告是对XXXX保险公司前经理离任经济责任的审计结果报告。
该审计旨在评估前经理在其任期内的经济责任履行情况，并对可能存在的违规行为进行调查。
2. 审计目标和方法2.1 审计目标本次审计的主要目标是评估前经理在管理保险公司期间的经济责任履行情况，包括资产管理、财务报告、投资决策等方面。
同时，审计还将重点调查并评估是否存在任职期间的违规行为，如滥用职权、挪用资金等行为。
2.2 审计方法为了达到审计目标，我们采取了以下方法：•收集和审查相关文件和记录，包括财务报表、投资决策档案、审计报告等；•进行访谈，与相关人员包括前经理、公司高管、财务人员等进行交流；•进行现场检查，对公司的资产进行核实和检查；•进行数据分析，利用统计工具对公司的财务数据进行分析比对；•进行随机抽查，对某些特定项目或交易进行随机抽查核实。
3. 审计结果3.1 资产管理经审计，前经理在其任期内对公司的资产管理较为谨慎，按照公司规定的程序和政策进行操作，并保持了适当的风险控制措施。
资产配置合理，没有出现明显的违规行为。
3.2 财务报告通过对公司的财务报表进行审查，我们发现财务报表编制符合相关会计准则，财务信息真实准确。
公司的会计制度规范，内部控制体系较为健全，前经理在任时认真组织编制财务报告，确保了财务信息的可靠性。
3.3 投资决策对公司的投资决策进行审计后发现，前经理在其任期内对投资项目进行了详尽的风险评估和经济效益分析，并依据公司的投资策略进行决策。
投资项目的选择和运作符合相关法规要求，没有出现滥用职权、挪用资金等违规行为。
3.4 违规行为调查虽然在审计过程中，我们没有发现前经理在其任期内存在违规行为，但我们对某些关键项目进行了随机抽查和核实，以确保审计结果的真实可靠性。
4. 结论经过对前经理离任经济责任的审计，我们认为其在管理保险公司期间的经济责任履行情况较为规范和合规，资产管理、财务报告、投资决策等方面符合公司规定，未发现重大违规行为。
公司原总经理离任审计报告
公司原总经理离任审计报告尊敬的XXX公司董事会：根据贵公司要求，我作为外部审计师，对公司原总经理离任期间的业务和财务状况进行了审计，并撰写了以下报告，供贵公司参考。
一、引言二、审计目标1.了解被审计人在离任期间的重要决策和行动。
2.评估被审计人在离任期间的业绩表现。
3.分析被审计人在离任期间可能存在的风险和违规行为。
三、审计方法1.收集和分析相关的会计记录、财务报表和营运数据。
2.与相关人员进行访谈，了解被审计人离任期间的工作流程和操作方法。
3.对公司的重要合同和交易进行审查。
四、审计结果1.被审计人在离任期间的重要决策和行动经过审计发现，被审计人在离任期间作出了一系列重要决策和行动。
其中包括：-公司内部管理体制，优化流程，在组织结构上进行调整以提高效率。
-进一步推动公司业务拓展，开拓新的市场和客户资源。
-积极推动创新项目，提高公司产品和服务的竞争力。
这些决策和行动对公司的业务发展和财务状况产生了积极影响。
然而，由于离任期间较短，部分决策和行动的效果有待于长期观察和评估。
2.被审计人在离任期间的业绩表现根据审计结果分析，被审计人在离任期间对公司业绩表现出一定的改善。
公司的销售额和利润率均呈上升趋势，市场份额也有所增加。
此外，公司在员工满意度和客户满意度方面也取得了显著进展。
然而，审计还发现了一些风险和潜在问题。
比如，公司在一些领域的竞争劣势仍需改进，公司的成本管理需要进一步提高等。
这些问题需要后续管理层继续努力解决。
3.可能存在的风险和违规行为审计过程中，我们发现了一些被审计人在离任期间可能存在的风险和违规行为。
首先，公司在财务报表和会计记录上存在一些风险，需要进一步强化内部控制措施。
其次，部分关键合同和交易的审批程序存在不规范的现象。
然而，这些风险和违规行为尚未引发重大损失，并可通过改进内部控制和审批程序来纠正。
五、结论经过审计，被审计人在离任期间对公司业务和财务状况作出了积极的贡献，取得了一定的成绩。
国企中层管理人员离任经济责任审计办法模版
国企中层管理人员离任经济责任审计办法第一章总则第一条为做好公司中层管理人员离任经济责任审计工作，健全离任经济责任审计制度，正确评价公司中层管理人员任期经济责任，促进领导干部勤政廉政履职，根据公司反腐倡廉工作安排，参照《中华人民共和国审计法》、《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》、《中央企业经济责任审计管理暂行办法》、《中央企业经济责任审计实施细则》，结合公司实际，制定本办法。
第二条离任经济责任审计的对象包括：公司属各单位管人、管钱（物）、管项目的中层管理人员行政正职、分管经营的副职、分管项目的副职。
第三条本办法所称离任经济责任，包括与其所任职务相关的安全生产管理、经营管理、财务管理、资产管理、负债运用、项目管理、投资决策、遵纪守法、任期绩效等经济活动应当履行的职责、义务。
经济责任分为直接责任、分管责任、领导责任。
第四条本办法所称离任经济责任审计，是指公司成立的离任经济责任审计项目组，依据规定的程序、方法和要求，对被审计对象在任职期间，与其所任职务相关的财务收支及经济活动的真实性、合法性、效果性进行检查、审核、鉴证，以明确责任、划清责任并作出结论的审计评价活动。
第五条离任经济责任审计立项依据：组织人事部门和纪检监察部门，根据中层管理人员干部管理权限和职务的变动程序，提出审计委托，报公司离任经济责任审计工作领导小组审批组织实施。
公司法人或其授权人，根据工作需要，安排离任经济责任审计工作领导小组组织对被审计对象进行离任经济责任审计。
公司属各单位中层管理人员因工作需要也可向公司离任经济责任审计工作领导小组提请对其进行离任经济责任审计。
第六条离任经济责任审计一般应在审计对象离开原工作岗位前一月内进行，即“先审后离”；如因特殊情况，确需离任后进行审计和暂缓审计的，经离任经济责任审计工作领导小组组长同意，可先离任再进行审计程序，即“先离后审”。
第七条离任经济责任审计结果运用：是为了加强对中层管理人员的经济责任评价，建立与完善企业经济责任的审计认定制度，客观公正评价中层管理人员任职期间的经营业绩与经济责任，促进企业加强和改善经营管理，并为公司中层管理人员的任用、调配、考核和奖惩提供参考依据。
离任审计实施细则
离任审计实施细则（试行）目录第一章总则 (1)第二章离任审计的管理 (1)第三章离任审计的内容 (2)第四章离任审计的工作程序 (5)第五章奖励及处理 (7)第六章附则 (8)第一章总则第一条为了加强对离任人员任期内所负经济责任及项目责任的审计监督，客观评价离任人员任期内经济责任及经营绩效，根据控股公司《内部审计办法》的有关规定，特制定本细则。
第二条离任审计是指上述负有经济及项目责任的人员因任期届满、调动、辞职等原因不再担任原职务时，对其任职期间所负经济及项目责任的落实情况，涉及到技术及商业秘密人员的保密承诺情况、离职时个人与公司之间债权债务的结算情况进行核实和报告的内部鉴证和评价活动。
第三条本细则所称的离任人员是指分子公司负责人，即总经理、主持工作的副总经理、其他重要高级管理人员。
第二章离任审计的管理第四条管理机构公司离任审计的实施由控股人力资源部确定，审计稽查部对整个离任审计工作进行组织、协调和实施。
第五条人员实施离任审计工作时应成立审计组，审计组的成员应当具备较高的政策水平，具备与审计业务相适应的专业知识和业务能力。
审计过程中要充分利用公司内部各方面专家的力量，如有必要，经执行总裁批准，可以聘请公司外部的有关专家或专业机构参与全程或部分审计事项。
审计人员与离任人员有利害关系的，应当主动申请回避；离任人员认为审计人员与其有利害关系可能影响审计公正的，有权申请审计人员回避。
审计人员是否回避，由审计稽查部经理和执行总裁共同商定。
审计人员必须坚持客观、公正的原则，必须保守离任审计过程中得悉的公司秘密。
第六条工作职权（一）检查和调阅会计报表、账簿、凭证、资金和财产等相关资料和文件；（二）参加有关的会议；（三）对审计中的有关事项进行调查并索取证明材料；（四）对严重违反公司制度和规定以及侵犯公司权益的人员，提出追究责任的建议；（五）对阻挠破坏审计工作以及拒绝提供有关资料的，经公司批准，可以采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议；（六）提出改进管理、提高效益的建议及纠正、处理违反公司各项规章制度的行为的意见，检查审计结论的落实情况；（七）根据离任审计工作的需要，公司领导赋予的其它职权。
关于对公司部门经理进行离任审计的通知
关于对公司部门经理进行离任审计的通知
亲爱的团队成员们，
根据公司制定的离任审计政策，为确保公司的财务和运营的透
明度和合规性，我们计划对部门经理进行离任审计。
离任审计是一
项常规的内部审计措施，旨在评估离任部门经理的工作表现、财务
文件和相关流程的合规性，并确保公司的财务和运营的连续性。
离任审计将包括以下方面的评估：
1. 工作表现评估：评估离任部门经理在职期间的工作绩效、目
标达成情况以及他们对部门的贡献。
2. 文件审查：审查离任部门经理的财务文件、报告和其他相关
文件，以确保其准确性和合规性。
3. 流程合规性：评估离任部门经理负责的运营流程是否符合公
司的政策和规定。
为了顺利进行离任审计，请各位部门经理将以下文件整理齐备
并准备交接：
1. 部门的财务文件和报告，包括预算、费用记录、财务报表等。
2. 部门运营和流程文件，包括工作流程图、标准操作程序以及
其他相关指导文件。
3. 任何与部门经理工作表现、目标达成情况以及部门贡献相关
的文件和记录。
离任审计将由公司内部审计团队进行，并将于一周后开始进行。
审计团队将与离任部门经理进行面谈，并对相关文件和流程进行审查。
对于发现的任何问题或违规行为，我们将采取适当的纠正措施，并将结果报告给相关领导。
我们希望通过这次离任审计，进一步提高公司的财务和运营管
理水平，确保公司的可持续发展和持续改进。
如有任何疑问或需要协助，请随时与我联系。
谢谢合作！
公司管理团队。
总经理离任审计
她很漂亮离任审计计划
一、业务方面
1、盈利能力、业绩完成情况
入店人次、收入、费用（宏脉系统、财务数据）
工作计划、工作总结
2、资产保值、增值情况、应收款项、预付款项（财务数据、合同、采购情况、盘点情况）
3、任期内个人费用支出情况
二、管理方面
1、团队建设方面（人员流动情况、人员培养）
2、任期内经办事项及状态，手续资料付款情况，结果或完成资料
3、工作职责、工作权限
三、审核方法
1、人事部：人事档案、任命文件、薪资明细等
2、财务部：经办业务的财务资料审核
3、业务部：任期内的各类管理措施，实施效果，成本费用控制。
保险公司经理离任经济责任审计报告
保险公司经理离任经济责任审计报告一、引言本文档是保险公司经理离任经济责任审计报告的编写，旨在对保险公司经理离任期间的经济责任进行审计和评估二、审计目的和范围本次审计的目的是评估保险公司经理在其离任期间是否履行了与经济责任相关的职责，并对其经济责任的履行情况进行审计。
审计范围包括但不限于以下方面：1.经济责任的分析和评估；2.资金管理和投资决策的合规性；3.保险产品设计和定价的合理性；4.经纪费用和佣金的支出和结算；5.公司财务报表的准确性和完整性。
三、审计方法和过程本次审计采用了以下审计方法和过程：1.收集和分析相关的文件和记录，包括财务报表、经济责任合同和文件等；2.进行现场调查和访谈，了解相关人员对经济责任履行情况的看法和评价；3.进行数据分析和比对，查找异常和风险；4.根据审计发现编写审计意见和报告。
四、审计结果和发现经过对保险公司经理离任期间的经济责任进行审计和评估，我们得出以下审计结果和发现：1.经济责任的履行情况良好：保险公司经理在离任期间认真履行了其经济责任，严格按照公司规定和法律法规进行业务操作和决策；2.资金管理和投资决策合规性高：保险公司经理在资金管理和投资决策方面严格遵守相关规定，未发现违规操作和风险；3.保险产品设计和定价合理性较高：保险公司经理在离任期间设计和定价的保险产品相对合理，未发现明显的不当行为；4.经纪费用和佣金支出和结算合规性高：保险公司经理在经纪费用和佣金支出和结算方面遵守了相关规定，未发现异常情况；5.公司财务报表准确性和完整性较高：保险公司经理在离任期间提交的财务报表准确、完整，未发现虚报、误报等情况。
五、审计意见和建议基于以上审计结果和发现，我们向保险公司提出以下审计意见和建议：1.继续加强内部控制：建议保险公司进一步加强内部控制，确保各项经济责任的履行更加规范和严谨；2.针对产品设计和定价进行审查：建议保险公司对产品设计和定价进行审查，确保产品的合理性和竞争力；3.注重市场监测和风险管理：建议保险公司注重市场监测和风险管理，及时发现和应对市场变化和风险；4.提高财务报表透明度：建议保险公司进一步提高财务报表的透明度，准确反映公司的经济状况和财务情况。
关于对公司项目经理进行离任审计的通知
关于对公司项目经理进行离任审计的通知一、背景为了保障公司项目经理离任后的工作交接和项目管理的连续性，确保公司的利益最大化，根据公司相关规定，决定对公司项目经理进行离任审计。
二、审计内容离任审计主要包括以下内容：1. 项目文件和文档的整理和查验：包括项目计划、里程碑报告、项目执行过程中的决策文件等，以确保文件的完整性和准确性。
2. 项目经理的角色和职责交接情况：了解项目经理的工作职责和所负责项目的相关情况，以便后续安排工作。
3. 项目进展和风险评估：通过分析项目进度和存在的风险，评估项目的实施情况，并汇报给相应部门。
4. 项目经理的工作质量评估：对项目经理在岗期间的工作质量进行评估，包括项目管理、团队管理、沟通协调等方面。
5. 知识和经验的传承：与项目经理进行知识和经验交流，以确保项目管理的连贯性和团队的稳定性。
三、审计流程1. 成立离任审计小组：由公司内部相关部门的负责人组成，负责整个离任审计的组织和协调工作。
2. 准备审计材料：项目经理需要提供相关项目文件和文档，同时协助审计小组完成审计所需的工作。
3. 进行审计工作：审计小组对项目文件和文档进行查验，与项目经理交流和了解离任过程中的各项事宜，记录和评估相关信息。
4. 汇总审计结果：审计小组根据审计内容，汇总审计结果，并形成审计报告。
5. 提出改进建议：审计报告中提出项目管理中的不足之处，并提出改进建议，以便公司在后续项目管理中做到更加规范和有效。
6. 归档和备份：将审计报告归档，并备份相关审计材料，以备后续需要。
四、执行时间离任审计将于（具体时间）开始进行，预计审计的整个流程将在（具体时间）内完成。
（具体时间）开始进行，预计审计的整个流程将在（具体时间）内完成。
（具体时间）开始进行，预计审计的整个流程将在（具体时间）内完成。
五、配合与要求针对离任审计，公司项目经理需要做到以下配合与要求：1. 提供相关项目文件和文档。
2. 协助审计小组进行审计工作，如有需要，提供必要的解释和辅助工作。
公司企业集团管理人员离任审计管理制度
管理人员离任审计管理制度为规范公司管理人员离任审计工作，健全管理人员监督机制，督促管理人员正确行使职权，制定本管理办法。
第一章总则第一条公司领导管理人员离任审计，是指领导管理人员离任时，由公司内部审计部门对其任职期间履行职责情况进行审计，并确认其应承担的责任。
第二条本制度所称领导管理人员是指公司中层正、副职等部门领导（含项目经理）。
第三条离任审计是公司管理人员离任的必经程序，凡组织研究拟提拔、换岗、交流、调离原工作岗位的领导管理人员，一律实行先审计后离任；对因组织处理等原因离任、退休、退居“二线”的领导管理人员，可先离任后审计。
第四条离任审计原则上按管理人员管理权限下审一级。
第五条审计人员要忠于职守，客观公正，保守秘密。
对审计人员不认真履行职责、发现问题隐瞒不报或泄密的，按违反审计工作规章制度处理。
第二章离任审计的主要内容及责任认定第六条领导管理人员离任审计的内容依据其工作（分工）职责确定，并根据其履职情况确认其责任。
主要内容如下：（一）贯彻执行公司决议及有关规章制度情况。
（二）任期内经营指标完成情况。
（三）对重大事项的决策进行调查研究、论证、班子集体讨论的情况。
对决策失误、造成重大经济损失或不良后果应负的责任。
（四）财务管理制度执行情况。
对超权限审批、违规购置大宗物品，违反财经纪律私设“小金库”，乱发钱物等，应承担的责任。
（五）员工招录、管理人员任免等人事管理制度和政策的执行情况。
对违反管理人员任免有关规定，造成重大经济损失或不良后果，应承担的责任。
（六）内部控制制度执行情况。
对本单位出现的重大责任事故、经济案件应承担的责任；对下属出现的案件，个人应承担的领导责任；对隐瞒不报、迟报经济案件导致贻误追赃时机，造成经济损失个人应承担的责任；对安全检查、督导不力造成安全事故，应承担的领导责任。
（七）对本单位业务报表数据、财务核算、文件报告及重要事项的报告失实、延误、弄虚作假而受到上级通报批评和处罚，应承担的责任。
离任审计与经理离、接任工作交接管理办法
离任审计与经理离、接任工作交接管理办法第一条为规范集团各公司总经理（负责人）的离任审计工作，协助完成接、离任工作交接，特制定本办法。
第二条根据集团人事管理制度以及财务管理制度规定，结合国家相关管理办法，集团各公司总经理（负责人）离任现职必须实施离任审计。
第三条离任审计由集团人力资源中心提供人员名单，集团审计中心实施，根据各公司具体情况，也可由集团聘请社会审计鉴证机构进行。
第四条离任审计的范围包括：1、财务收支审计，包括财务收支的合法性，财产物资的真实性、合规性审计；2、经济效益审计，包括对考核贡献和硬性指标完成情况的评价；3、管理制度审计，其核心为对公司内部控制制度的测试和评价。
第五条离任审计的方法采用查证审阅法、核对法、计算法、盘点法、调节法、观察法、鉴定法和大量的指标分析相结合。
第六条在离任审计中，应分清经营者的主管责任与直接责任：1、主管责任：共有六种应当承担的主管责任。
（1）任期经济目标责任；（2）合法经营的责任；（3）资产安全完整的责任；（4）会计控制的责任；（5）财务管理的责任；（6）投资决策的责任。
2、直接责任：共有六种应予追究的直接责任。
（1）玩忽职守造成重大损失的责任；（2）越权决策造成企业损失的责任；（3）私分公司资产的责任；（4）非法侵占公司财物的责任；（5）贪污贿赂挪用公司公款的责任；（6）其他以权谋私的责任。
第七条离任审计的内容应包括：1、上任时的公司财务状况；2、任期内财务收支合规、合法、真实性（会计报表审计内容）；3、任期内净资产的增减；4、各项任期目标完成情况和分析；5、任期内重大经营决策和法律诉讼（包括重大担保）等情况；6、任期内公司员工的各项收入变动趋势；7、任期内各项管理制度的健全和执行情况，有无损失、浪费和资产流失情况；8、对遗留问题的财务清理情况。
第八条在审计程序展开的准备工作中，公司必须提供充分的条件和书面资料，包括：1、个人资料，主要应提供离任者的个人述职报告；2、单位资料；3、法律诉讼有关案卷材料；4、对外担保有关文件。
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经理离任责任审计办法
第1章总则
第1条为规范审计管理，建立必要监督机制，提高企业经济效益，企业根据国家有关规定，结合自身情况，制定此办法。
第2条经理因任职期满、提拔、调动、辞（免）职或离（退）休等离开工作岗位的，应对其任期内的经济责任进行审计。
未经审计，不得解除离任经理（厂长）任职期间的经济责任。
第3条根据国家关于干部管理权限的有关规定，企业及直属单位经理由企业总部审计部门组织审计，审计内容包括任职期间审计和离任经济责任审计。
第2章审计内容
第4条经理任期和离任审核的项目必须包含以下内容。
1．企业中长期发展规划实施情况，包括基本建设投资、技术改造投资、科研和新产品开发计划等完成情况及进展情况。
2．生产任务、利税计划和主要技术经济指标的完成情况，评价其在经营决策，合理组织生产经营和有效利用人力、物力、财力资源方面的情况。
3．企业资产负债及损益的真实合理，分析及评价企业国有资产保值增值情况及执行财经纪律的情况。
4．离任需要与新经理交接和处理的问题。
5．各项管理制度及基础工作建立与健全情况，包括内控制度、责任制度、工作程序等，分析评价企业管理水平。
第3章审计程序
第5条审计工作分为四个大的步骤，具体内容见下表。
经理离任审计程序及内容一览表
步骤项目具体内容备注
1 做审计前
的准备工
作
审计对象经批准确定后，由审计部门正式下达《审计通
知书》，并收集有关资料。
审计对象必须自觉接受审计，
在接到“审计通知书”以后，要按照要求，认真总结，
写出述职报告，提供必要资料，做好充分准备
2 进行实质审计组进入被审计单位后，应首先听取审计对象的述职
性审计报告，然后分组进行检查。
在审计过程中，要深入调查研究，认真进行检查，做好审计记录和取证工作，编写
好审计工作底稿
3 编写审计
报告做出
审计结论
要坚持“实事求是”的审计原则，根据审计工作底稿进
行综合分析和评价，编写出审计报告，征求审计对象及
被审计单位的意见。
审计报告定稿后，除上报有关领导
和干部管理部门外，还应送审计对象一份
4
审计报告
确认存档经审计组长及审计对象签字的审计报告存入本人业绩
档案，作为考察、使用干部的依据之一，审计对象对审
计报告如有异议，可向上级审计部门提出复审要求
复审要求必
须在报告公
布后10天内
提出
第4章附则
第6条本办法由企业财务部审计员负责解释，自发布之日起实施。
第7条各职能部门和直属单位可依据本规定办法具体实施办法。
编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期。