万辰生物2019年经营成果报告

70.65 27,251.8
79.52 20,473.99
82.99
277.53
0.62 246.54
0.72 274.99
1.11
298.53
0.66 229.44
0.67 144.33
0.59
2,100.79
4.66 2,075.97
6.06 1,613.09
6.54
1,363.03
3.02 1,223.85
277.53
0.77 246.54
0.79 274.99
Байду номын сангаас
1.16
2、总成本变化情况及原因分析
万辰生物2019年成本费用总额为35,840.13万元，与2018年的 31,035.46万元相比有较大增长，增长15.48%。以下项目的变动使总成本 增加：营业成本增加4,602.79万元，财务费用增加139.18万元，销售费用 增加69.09万元，营业税金及附加增加30.99万元，管理费用增加24.82万 元，共计增加4,866.88万元；以下项目的变动使总成本减少：资产减值损 失减少62.21万元，共计减少62.21万元。增加项与减少项相抵，使总成本 增长4,804.67万元。
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长，但营业收入增长幅度大于营业成本，表明企业经营业务盈利能力提高。
项目名称
营业收入 实现利润 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
45,090.93
31.57 34,272.23
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
45,090.93 100.00 34,272.23 100.00 24,671.54 100.00
31,854.59
万辰生物2019年经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2019年实现利润为9,218.76万元，与2018年的3,473.82万元相比成倍 增长，增长1.65倍。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比 较可靠。
2、营业利润
2019年营业利润为9,345.9万元，与2018年的3,484.51万元相比成倍 增长，增长1.68倍。以下项目的变动使营业利润增加：营业收入增加 10,818.7万元，资产减值损失减少62.21万元，共计增加10,880.9万元；以 下项目的变动使营业利润减少：营业成本增加4,602.79万元，财务费用增 加139.18万元，销售费用增加69.09万元，营业税金及附加增加30.99万元， 管理费用增加24.82万元，共计减少4,866.88万元。增加项与减少项相抵， 使营业利润增长6,014.02万元。
31,854.59
88.88 27,251.8
87.81 20,473.99
86.57
298.53
0.83 229.44
0.74 144.33
0.61
2,100.79
5.86 2,075.97
6.69 1,613.09
6.82
1,363.03
3.80 1,223.85
3.94 1,001.25
4.23
2019年万辰生物成本费用总额为35,840.13万元，其中：营业成本为 31,854.59万元，占成本总额的88.88%；销售费用为298.53万元，占成本 总额的0.83%；管理费用为2,100.79万元，占成本总额的5.86%；财务费 用为1,363.03万元，占成本总额的3.8%；营业税金及附加为277.53万元， 占成本总额的0.77%。
38.91 24,671.54
0
9,218.76 165.38 3,473.82 110.75 1,648.27
0
9,345.9 168.21 3,484.51 110.96 1,651.74
0
0
0
0
-100 482.95
0
-127.14 -1,089.07
-10.69 -208.23
-3.47
0
二、成本费用分析 1、成本构成情况
内部资料，妥善保管
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3、投资收益
4、营业外利润 2019年营业外利润为负127.14万元，与2018年负10.69万元相比亏损 成倍增加，增加10.89倍。
5、经营业务的盈利能力 从营业收入和成本的变化情况来看，2019年的营业收入为45,090.93 万元，比2018年的34,272.23万元增长31.57%，营业成本为31,854.59万 元，比2018年的27,251.8万元增加16.89%，营业收入和营业成本同时增
3.57 1,001.25
4.06
3、营业成本控制情况 2019年营业成本为31,854.59万元，与2018年的27,251.8万元相比有 较大增长，增长16.89%。
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三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
万辰生物2019年的营业利润率为20.73%，总资产报酬率为15.09%， 净资产收益率为27.19%，成本费用利润率为25.68%。企业实际投入到企 业自身经营业务的资产为64,486.01万元，经营资产的收益率为14.49%。
项目名称 内部资料，妥善保管
成本构成表(占成本费用总额的比例)
2019年
2018年
2017年 第 页 共1 页
成本费用总额 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
35,840.13 100.00 31,035.46 100.00 23,650.82 100.00
项目名称 营业毛利率
内部资料，妥善保管
盈利能力指标表(%)
2019年
2018年
28.74
19.76
2017年
15.9
第 页 共1 页
营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
20.73 25.72 15.09 27.19
10.17 11.19
6.88 11
6.69 6.97 4.46 5.68
2、净资产收益率 2019年净资产收益率为27.19%，与2018年的11%相比有较大幅度的 提高，提高16.19个百分点。
3、净资产收益率变化原因 2019年净资产收益率比2018年提高的主要原因是：2019年净利润为 9,218.76万元，与2018年的3,473.82万元相比成倍增长，增长1.65倍。2019 年平均所有者权益为33,901.72万元，与2018年的31,584.81万元相比有所 增长，增长7.34%。净利润增长速度快于平均所有者权益的增长速度，致 使净资产收益率提高。