外国银行贷款

第一部分

外国政府贷款的特点

一、利用国外贷款的优势

1、贷款利率

国外：在经济上带有援助性质，期限长，利率低，一般在0.15%-4.5%之间，个别贷款为部分赠款，赠与成分一般在35%以上。或无息贷款。

国内：受人民银行调控，人民银行不定期对贷款利率进行调整。商业银行的贷款利率以人民银行的基准利率为中心可以有一定幅度的上下浮动。已经借入的长期贷款，如遇人民银行调整利率，利率调整在下一年度开始执行。

2、贷款期限

国外：根据不同国别的贷款，贷款偿还期限通常在10-33年之间，并含有多年的宽限期。还款压力较小，还可能因为人民币币值稳定而产生收益。

国内：分为短期贷款（1年内）、中期贷款（1-3年）、长期贷款（3年以上）。商业银行贷款一般不超过10年，超过10年的商业贷款需特别报经人民银行备案。还款压力较大。

3、免税

国外：关税和增值税全免，个别项目除外

国内：无

4：汇率变化及人民币升值预期

国外：将从人民币升值中获益

国内：无

二、重点国别信息解析

有限制性采购的要求。除科威特、沙特、法国开发署、德国促进贷款为国际招标采购外，其他国家政府贷款为限制性采购，通常第三国采购比例为15%-50%，即贷款总额的50%-85%用于购买贷款国的设备和技术。

1、重点国别信息介绍-美国进出口银行主权担保贷款

美国进出口银行主权担保贷款的优势：

1、中方和美方的审批程序均较其他贷款简单：无需列入国家发改委备选项目规划和财政部备选项目清单，节约近3个月。

2、贷款无年度贷款额的规模限制。

3、使用已经审核多次的中美双方均认可的标准协议文本，无需再讨论协议条款，可提高签署协议的效率和时间。

4、贷款条件相对优惠，美贷的赠与成分大概为贷款总额的25%。

5、享受相关的优惠政策：免除进口环节的增值税和关税。

三、项目单位需要办理的工作：

1、编制项目建议书—

2、编制可研报告（省发改批复）--

3、编制资金申请报告（国家发改委征求财政部后批复）--

4、落实财政担保（省财政厅组织招标，选定采购公司；采购公司将贴息条件写进招标文件。）--

5、选定采购公司；签订商务合同。--

6、确定转贷银行；贷前审查并签署转贷协议。

美国进出口银行担保贷款的流程：

1、项目单位编制项目建议书，编制可研报告并报送省发改委，编制资金申请报告并报送国家发改委批复。

2、项目单位向转贷银行发送《转贷委托函》，落实财政担保，通过招标确定采购公司。

3、转贷银行向财政部报送项目申请函。

4、财政部发文通知转贷银行和采购公司开展工作。

5、财政部向美口行提交项目融资意向并获得美口行出具的意向函。

6、招标采购签订商务合同；转贷银行行内审批

7、转贷银行确定美方贷款行，并将选定结果和融资方案报送财政部。

8、财政部向美口行出具主权担保通知书。

9、美口行批复项目并出具担保书。

10、签署贷款协议和转贷协议。

11、财政部出具担保书。

12、项目生效，提款，结束。

重点国别信息介绍-德国促进贷款

1、转贷业务的分类

⏹第一类项目--是指省级财政部门或中央部门作为借款人，并承

担还款责任的项目。

⏹第二类项目--是指项目单位作为借款人，并承担还款责任，省

级财政部门或中央部门提供还款保证的项目。

2、外资项目中常见的转贷业务的形式

通过电汇等方式T/T(境内汇款和境外汇款）。手续简便。

3、外资项目的提款流程

1、招标公司征求项目单位意见后，向银行提交付款确认文件

2、转贷银行的中间业务处审核卖方提交的请款单据

3、转贷银行的转贷部进行二次审核

4、转贷部将确认后的请款单据退回中间业务处，对外签发提款指令

☐第二部分

外国政府贷款管理程序

☐一、项目申报

☐二、项目评审

☐三、项目转贷

☐四、项目支付

☐五、项目后期管理

☐

☐一、申报具体程序

☐（1）项目单位向当地发改委提交立项申请、编制项目建议书，报发改委审批。

☐（2）项目单位向当地财政部门提交立项批复和项目建议书等材料。

☐（3）项目单位向当地政府行文请示

☐（4）当地政府征得财政、发改委同意后报省政府。

☐5、省政府征求省财政和省发改委意见。

☐（1）省财政对项目贷前审查后回复省政府意见

☐①项目单位近三年财务状况（财务报表、资产负债表）

☐②市、县财政部门偿债能力（政府外债监测指标的计算及其说

明参见《江西省政府外债监测暂行办法》（赣财外2008（111）号文）

☐*外债财力增长比：政府外债转贷款期末余额同比增幅除以当地同期可用财力增幅

☐例：2011年政府外债期末余额850万元，可用财力13亿元，2010年分别为910万元，7亿元

☐计算公式：（850-910）/910÷（13-7）/7=-7.68%

☐*负债率：政府外债转贷款期末余额除以当地同期国内生产总值(简称GDP)

☐*债务率：政府外债转贷款期末余额除以当地同期可用财力

☐*偿债率：政府外债转贷款当期还本付息额除以当期可用财力☐*还贷准备金率：财政部门还贷准备金期末余额除以政府外债转贷款期末余额。

☐*拖欠额变动率：当期末累计拖欠应偿还政府外债转贷款本息余额除以上期末累计拖欠应偿还政府外债转贷款本息余额

☐指标的监测范围：

☐绿色、橙色、红色3个区域

☐＊当所有监测指标均处于绿色区域时，可以优先审核该地区新增债务

☐当任何一项监测指标进入橙色区域时，向相关市（县）财政部门给予风险提示（增加还贷准备金、减少拖欠、提前还款）