银行业内控信息化系统建设

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多边开发银行项目全过程合规风险内控体系建设探析

多边开发银行项目全过程合规风险内控体系建设探析多边开发银行制裁风险是中国企业当前必须要面对和解决合规难题。

中国企业需要摈弃旧观念、旧思维，积极主动学习和适应多边开发银行的采购框架和合规政策，有针对性地建立切实有效的风险内控体系，逐步由被动“遭受制裁”转变到“主动合规”，避免在参与国际竞争中遭受损失，树立良好的企业形象。

以世行集团为代表的多边开发银行在全球经济社会发展中扮演着重要的角色。

为了确保实现减贫和可持续发展目标，世行集团意识到打击腐败的重要性，因此在贷款协议和采购框架纳入合规要求，并自1996年着手设计并引入制裁体系。

这一体系经过数次变革，逐步形成当前的两级制裁体系。

世行集团的合规政策和制裁体系是其他多边开发银行争相效仿的样板。

过去20多年里，主要多边开发银行在建立和统一制裁体系方面作出了很多努力，包括建立交叉制裁及统一和解程序等。

自2009年起，不少中国企业先后受到多边开发银行制裁。

截至目前，仍处于世行集团直接制裁下的中国企业有近100个，除去被制裁方直接或间接控制的子企业仍有38个，其他多边开发银行制裁也不在少数。

伴随着不断被制裁和争取解禁的过程，中国企业对多边开发银行制裁的认识，经历了从不了解、不理解、消极应对到主动学习、积极配合的极大转变，应对举措日渐成熟。

多边开发银行制裁风险和成因近几年来，中国企业屡受制裁的原因之一是国际合规监管环境趋严、多边开发银行加大制裁执法力度等诸多复杂外部因素。

尽管如此，中国企业受制裁主要还在于企业自身的问题，主要体现在以下几个方面。

一是故意违规的行为仍然存在。

由于对国际通行规则的认识不足，部分企业为了业务仍不惜铤而走险，实施主观恶性比较大的故意造假和行贿行为，受调查后往往消极应对、不予理睬，导致较为严重的制裁后果；二是对多边开发银行项目招标要求理解不透。

多边开发银行的采购框架较为系统，是各国公共采购政策的参考标杆，但与国内监管思路及行业现实仍存在差异。

综合整理,内控合规体系建设方案(8篇)

综合整理，内控合规体系建设方案(8篇)合规经营是银行稳健运行的内在要求，是每一个员工必需履行的职责，同时也是保障我们自己切身利益的有力武器。

通过全行绽开的内掌握度学习，使我对合规有了更加深刻的熟悉。

作为建行的一名员工，我深刻体会到合规意义重大。

一、对合规经营的熟悉理解。

合规经营是防范商业银行操作风险的需要。

合规经营是标准操作行为，遏制违规违纪问题和防范案件发生，全面防范风险，提升经营治理水平的需要，能为银行制造价值，而且有效的合规经营能将合规风险消退于无形。

合规经营是完善商业银行制度体系的需要。

银行赖以生存的质量效益源于依法合规经营，源于产生质量和效益的每一个环节，源于每一个岗位的每一位员工。

银行的进展肯定要以合法、合规经营为前提，才能从源头上预防风险。

合规经营是银行实现进展目标的重要保证。

合规经营就是为业务保驾护航的，是为了更好地促进业务进展效劳的。

在进展、开拓业务和同业竞争中，只有紧紧遵循合规经营的理念，提高治理的质量，才能保证银行业务的经久不衰。

二、对合规经营的内在要求。

加强合规操作意识并不是一句挂在嘴边的空话。

有时，总觉得有些规章制度在束缚着业务的办理，在制约着业务进展。

细细想来，其实不然，各项规章制度的建立，不是凭空想象出来产物，而是在经受过许很多多实际工作阅历教训总结出来的，只有根据各项规章制度办事，才有爱护自己和广阔客户的权益的力量。

思想教育要到位就是让每个业务操作环节中真正营造“依法合规，开拓创新”的良好气氛，促使我们在开展经营治理工作时能够自觉遵循法律、规章和标准。

每位员工首先要强化按规章制度办事的观念，不再是凭“阅历”操作。

其次，要树立制度面前人人公平的信念，不再是惟命是从。

再者，要树立内部掌握人人有责，从我做起的思想，不再是事不关己，高高挂起。

内控合规体系建立方案二上午，由于各支行业务繁忙，实习生安排问题临时搁浅。

午时2点半，经分行人力资源部冻总的一再联系，各支行人员间续到齐，我和一齐培训的小田，很荣幸地安排到润华支行，并由支行综合业务部的裴教师带往支行。

商业银行内控管理体系的构建

定到，文化却能时时处处对人的行为起约束作用，而内控制度永远不能代替内控文化的作用；反过来，内控文化也不能替代内控制度。由于人的价值取向的差异性及对内控目标认同的差异性，想使员工个人与银行整体之间要
达成协调一致，光靠文化是不行的。没有制度，即使人的
内控文化是商业银行全体员工共同认可的风险观、
内控意识和职业道德等。内控制度虽然不由内控文化所决定，任何一个长期稳定、但繁荣发展的现代商业银行，不仅需要健全的内控制度，更需要在内控制度中凝结丰富多彩的文化属性。笔者认为，内控文化与内控制度是相互依存的有机整体。制度再完善也不可能凡事都能规
接才能提高商业银行内控管理的执行效果。
【关键词］内控文化；内控制度；内控管理体系
［中图分类号］８０２Ｆ３．
［文献标识码］Ａ
［文章编号］０４— ８３２０）４一ＯＯ一０１０４３（０６０Ｏ９３制度只能为防范金融风险提供“ 合理 ” 的保证，而不能提
供“ 有效 ” 的保证。
一
、
问题的提出
频繁爆出的金融大案，不仅让平民震惊，亦让银行界愕然。银监会去年共查处违规机构１０２５家，关责任人相６２，８６名取消任职资格的管理人员３５名。２金融大案的频频发生暴露出商业银行内控管理的缺陷。从１９９７年中国人民银行颁布《强金融机构内部控加制的指导原则》一有关内部控制的第一个行政规定开这

基层人民银行内控信息化建设研究

发挥监督信息网络的威力。
料、影像图片文档和电子档案管理实行 “ 数据库集中” ，实现了各监督部门监督检查信息、检查项目、责任追究、问题查询与整改跟踪、法规制度等信息共享。同时，组织人事、宣传群工、党委办、内审等再监督职能部门，能实时监控有关情况，加强了人民银行内部各部门之间的信息交流和工作协调。
就是信息化；有的信息系统的风险预警防范、数据分析
支持等功能都不具备或运用程度很低：有的虽然建成了
不断变化，依靠传统手工方法实施内部监督控制已经变得越来越捉襟见肘。信息技术依托信息程序和网络化管
更公开，服务质量和效率更高。工作人员在履行职责时，按分工要求各司其职，强化了监督行为约束；加强了过程控制，有些工作必须按时间进度完成，如通过逾期补课、补记等方式，系统均视为无效，提高了监督效能。
（四）提升了信息共享度。部分系统对监督检查资
用的系统平台、数据库平台及数据库结构各不相同，又没有统一的数据交换标准，致使各职能部门横向联络不畅，部门配合不到位，如系统开发全面开花，各自为战，功能重叠．以致个别 “ 系统” 成为“ 信息孤岛” ，未能充分

浅析中央银行ACS系统内控建设

浅析中央银行ACS系统内控建设张伟摘要：中央银行会计核算数据集中系统（简称ACS 系统）自2016年6月30日上线运行后，对人民银行系统会计核算工作产生了积极、重大影响，同时为商业银行提供了更高效、便捷的支付清算服务。

但目前，部分业务开展存在操作与管理上的内控空白区。

笔者从ACS 系统运行现状出发，提出加强ACS 系统内控建设相关建议。

关键词：ACS 系统；内控制度现状；加强内控建设一、中央银行ACS 系统上线运行对中央银行会计核算影响中央银行ACS 系统（以下简称ACS 系统）是指中央银行会计核算数据集中系统，是中国现代支付系统中的重要核心组成部分。

自2014年6月ACS 系统上线试运行，距今已推广运行5年。

自正式上线运行历经多次系统优化规范和升级换版，功能日趋完善，操作逐渐规范，在加强中央银行会计核算管理、防范资金风险、提高核算效率、提升中央银行支付清算服务、准确传导货币政策等方面起到了积极的推进作用。

相对ACS 系统前身ABS 系统（以各分支机构为独立核算主体的会计核算数据集中处理系统），ACS 系统上线后对中央银行会计核算带来了较大的改变和影响。

（一）实现业务数据和信息资源大集中。

ACS 系统上线运行后，作为直接参与者实现了一点接入支付系统、一点完成清算。

同时，前端受理发起业务和后台集中核算处理的分离，大大提高了中央银行会计核算处理的精细化、集约化。

人民银行各分支机构作为业务网点，负责审核业务真实、合规，并完成业务的受理和发起；全国业务处理中心负责业务的集中核算和账务处理。

业务数据和信息资源的集中处理使得核算流程简化，业务办理时效提高，有效提升了会计核算管理的合规、高效性。

（二）对数据准确性要求进一步提高。

ACS 系统业务数据的审核处理由全国业务处理中心统一集中负责，对各业务凭证数据采取切片审核技术，即对业务凭证的每一要素进行即时切片、集中并发处理、流程授权监督、后台实时记账，确保会计核算数据的准确性和完整性。

我国银行业金融机构内控机制建设的思考

内部控制是指单位管理层为了保证经营目标的充分实现而制定并组织实施的、对内部部门和人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的制度、措施、程序和方法。

内控制度建设是银行会计工作安全合规的重要保证，也是防范和化解资金风险的坚实基础。

如何健全和完善银行业金融机构的内部控制机制建设，进而增强其自身竞争能力、提升社会公信力、促进金融业健康发展，是当前形势下亟需探讨的重要课题。

我国银行业金融机构内控制度建设中存在的主要问题（一）内控制度不健全，存在管理盲区随着金融电子化程度的不断提高，内控制度建设的步伐略显滞后。

现行的内控制度未能根据业务发展情况及时更新相关内容，某些制度的操作性难以适应新生业务发展的需要，致使部分新生业务的风险控制链条松动，风险隐患时有发生。

例如，近年来相继上线运行的支票影像交换系统和电子商业汇票系统仍执行原有业务处理的相关规定，对于系统业务运行的特殊性并未根据电子化要求制定相关管理办法。

（二）内控执行力有待于进一步提升业务人员的风险意识和责任意识淡化，制度执行的严肃性和规范性难以保证。

由于缺乏经常性的监督检查，致使虽有制度规定，但违规兼岗、代岗现象时有发生。

甚至存在以习惯跨越制度、以人情取代理智的做法。

对内控制度的规定进行断章取义，掌握不全面，理解不透彻，致使内控制度执行力大打折扣。

近年来，由于内控执行力不善造成的资金盗用案件时有发生，内控管理操作流程控制措施有待于进一步细化。

借鉴德国典型全能银行机制下的内控制度监管体系在战后欧洲的金融发展中，德国堪称稳健发展的典范，而德国的金融监管更是独领风骚。

研究其金融监管的主要特点对完善我国金融机构内控机制建设具有一定的借鉴作用。

德国的银行业实行全能银行制，除了经营传统的业务外，还兼营保险、证券、投资等其他非银行业务。

然而，银行的兼营业务与银行业务是分开进行单独核算的，所以政府对其监管也分别由不同的部门进行。

如对保险业和证券业的日常监管，由联邦保险监管局和联邦证券监管委员会来实行，而联邦金融监管局，则负责对银行和其他非银行金融机构（保险、证券除外）实施监管。

银行业整改方案加强对金融机构内控体系建设

银行业整改方案加强对金融机构内控体系建设随着金融市场的快速发展和国内外金融环境的变化，银行业内控体系建设变得尤为重要。

为了规范和加强金融机构的内部控制，保护金融市场的稳定和安全，银行业整改方案迫在眉睫。

本文将就银行业整改方案加强对金融机构内控体系建设的相关内容进行探讨。

一、整改方案背景由于金融市场的不断发展和金融风险的日益增加，银行业内控体系建设亟待加强和完善。

银行业整改方案的出台旨在通过加强对金融机构内部控制的监管，提高金融机构的风险防控能力，保护金融市场的稳定和安全。

二、整改方案的目标银行业整改方案的主要目标是建立健全的内部控制体系，提升金融机构的风险管理和内部管理水平。

通过制定合理的内控政策，明确各类风险的管理要求，规范金融机构的内部运作和业务流程，防范和化解金融风险，保护金融市场的稳定。

三、整改方案的具体措施1.内控管理框架的建立金融机构应建立完善的内控管理框架，明确内控管理的原则、机制、责任和流程。

通过明确内控管理的职责和权限，确保各个部门的内控措施得到有效执行，并对内部的风险进行监测和控制。

2.风险识别与评估金融机构应加强风险识别与评估工作，对各类风险进行有效的监测和评估。

通过建立科学的风险评估模型，及时发现和评估潜在的风险因素，并采取相应的措施进行风险防控。

3.内部控制流程的规范金融机构应规范内部控制流程，建立明确的业务操作规范和制度。

通过规范业务流程，减少操作风险和错误，提高工作效率和风险管理水平。

4.信息系统安全保障金融机构应加强对信息系统的安全保障，确保信息的完整性、可靠性和保密性。

通过建立信息安全管理制度、完善信息技术保障体系，提高信息系统的安全性和可用性。

五、整改方案的实施进展从年初开始，银行业整改方案已经在全国范围内陆续实施。

金融机构纷纷成立内控整改小组，制定整改计划，并对内部控制体系进行全面评估和风险检测。

随着整改方案的不断完善和推进，金融机构的内部控制水平将不断提高。

中国建设银行电算化技术下的内控制度建设研究

中国建设银行电算化技术下的内控制度建设研究随着科技的不断进步和发展，电算化技术在银行业的应用越来越广泛。

中国建设银行作为国内最具实力和规模的银行之一，其内控制度建设在电算化技术的支持下也得到了进一步的加强和完善。

本文将就中国建设银行在电算化技术下的内控制度建设进行研究，探讨其存在的问题、面临的挑战以及未来的发展方向。

一、电算化技术下内控制度建设的现状中国建设银行是国内领先的大型银行之一，其内控制度建设在电算化技术的支持下取得了长足的进步。

通过电算化技术，银行可以实现更加精准、高效和安全的内部业务管理和风险控制。

具体表现在以下几个方面：1.信息化平台建设中国建设银行在电算化技术的支持下，建立了完善的信息化平台，实现了业务的数字化管理和自动化处理。

各项业务流程都可以通过电算化系统进行监控和管理，大大提高了工作效率和管理水平。

2.风险控制体系建设电算化技术为中国建设银行的风险控制提供了强大的支撑。

通过数据挖掘、风险评估和动态监测，银行可以及时发现和应对各种可能的风险，确保业务的稳健运行和客户的资金安全。

3.内部审核机制加强借助电算化技术，中国建设银行加强了内部审核机制的建设，实现了对各项业务和风险的全面监控和内部审计。

这为银行的合规运营和风险防控提供了有力支持。

以上种种，都表明中国建设银行在电算化技术下内控制度建设取得了丰硕成果，为银行业务的安全稳健和持续发展打下了坚实基础。

二、存在的问题和面临的挑战在电算化技术下，中国建设银行的内控制度建设虽然取得了显著进步，但也存在着一些问题和面临一些挑战。

1.数据安全隐患随着业务的不断扩张和数据的不断增长，中国建设银行在电算化技术下面临着更大的数据安全风险。

可能存在的数据泄露、篡改、黑客攻击等问题，都对银行的正常经营和客户的信任构成了威胁。

2.内控技术人才短缺电算化技术在银行内控制度建设中的应用，对技术人才的要求也越来越高。

但目前存在着内控技术人才短缺、技术水平不够等问题，影响了银行内控制度建设的深入发展。

银行业内控体系优化研究

银行业内控体系优化研究摘要：随着国家经济水平的高速提升，银行业的业务量不断增大，银行业在市场上的竞争也逐渐增大，银行业体系中也随之出现了一些风险。

为了预防、评估、降低这些风险，银行业可以通过优化自身内部控制体系的方法来实现自己的经营目标。

本文主要通过案例分析法、归纳总结法、文献研究法等方法研究银行业内部控制相关的概念与框架，分析内部控制系统在银行业的现状，并总结出现问题的原因，并以具体的银行案例进行分析，得出优化银行业内部控制制度的措施和建议。

关键词：银行业;内部控制体系;策略；案例银行前言银行业是指中国人民银行、监管自律机构、在我国境内设立的城市农村信用合作社、商业银行等收纳公众存款的金融机构和非银行金融机构以及政策性银行。

无论哪个朝代银行业都给人们的生活带来了便利，但是随着经济的发展，由于银行业内部体系不完善，业务结构单一，监督部门工作不严谨等原因，银行业内部控制方面出现了一些问题，银行业的发展到达一个瓶颈期。

银行业金融机构是一个特殊性质的企业，它的主要目标是经营货币，所以在经济建设过程中扮演着重要的角色。

银行业为了达到自己预期的经营目标，不断地去优化内部控制体系，从而有效的使得一些不正确的操作的得到改善，让银行业得到更好更健康的发展。

1银行业内控体系的研究意义银行业是一个性质特殊的金融机构，银行业的主要经营目对象货币，货币在经济发展过程中又有着重要的地位。

经济飞速发展，银行业所采取的管理办法也应该相应升级，因为银行业需要达到自身价值升降的目标，就要让银行业的内控体系更加健全，所以找到一个符合国家情况发展的办法这项任务也相应的重要和紧急了起来。

银行业内部控制体系是在银行经营到一定时期的时候，为了完善内部机制；改善银行业的经营缺陷；控制在经营中遇到的风险；让经营活动更有效益；财务报告更加可靠；法律法规等有序遵循而设定的一种自我反省、自我制约、自我完善和调整的一个系统。

银行想要更好的完善自己的经营活动，达到预期的目标和经济效益，就要合理的来运作内部控制。

中国建设银行内部控制完善研究

中国建设银行内部控制完善研究【摘要】本文主要研究中国建设银行内部控制的完善情况。

首先介绍了内部控制的定义与作用，接着分析了中国建设银行目前存在的内部控制问题。

然后提出了完善内部控制的对策，探讨了影响内部控制完善的因素，并给出了建议。

结论部分强调了完善内部控制的重要性，并提出未来研究方向。

中国建设银行作为国内银行业重要组成部分，其内部控制完善对于维护金融市场稳定和提高银行管理水平具有重要意义。

通过减少风险，提高运营效率，促进合规经营，中国建设银行将能更好地应对金融市场的竞争和挑战。

【关键词】中国建设银行、内部控制、完善、研究、定义、问题、对策、影响因素、建议、重要性、未来研究方向、结论、研究背景、研究目的1. 引言1.1 研究背景中国建设银行作为我国四大国有商业银行之一，其内部控制体系的完善对于银行的稳定经营和风险防范至关重要。

随着金融市场的不断发展和变化，内部控制制度也需要不断完善和提升，以适应市场环境的变化。

中国建设银行内部控制的完善研究，不仅关乎银行的经营效率和风险管理水平，更关乎金融市场的稳定和金融体系的健康发展。

在当前金融市场竞争日益激烈的情况下，中国建设银行需要加强内部控制，提高管理水平，防范各类风险，确保银行业务的稳健发展。

深入研究中国建设银行内部控制的完善问题，对于提升银行的核心竞争力，更好地服务实体经济，推动金融业健康发展具有重要意义。

通过对中国建设银行内部控制完善研究，可以有效指导银行管理者和监管机构进行内部控制制度的改进和完善，提升银行运营效率和风险管理水平，为金融市场的稳定和健康发展做出积极贡献。

1.2 研究目的研究目的是深入分析中国建设银行内部控制的现状，明确存在的问题和挑战，探讨如何完善内部控制体系，提高风险管理水平，增强银行的可持续发展能力。

通过对内部控制完善的影响因素进行研究，为中国建设银行制定科学有效的内部控制政策和措施提供理论支持和实践指导。

通过总结研究结论和建议，为中国建设银行及其他金融机构提供借鉴和参考，促进我国银行业内部控制水平的提升，维护金融市场的稳定和健康发展。

银行分行合规内控管理体系建设项目可研建议书建议书

银行分行合规内控管理体系建设1 项目概况1.1 背景当前，我国商业银行一方面面临巨大的市场竞争压力，另一方面由于合规与内部控制基础薄弱，操作风险突显，导致金融案件频发，不仅严重制约商业银行业务的发展和金融产品创新，而且威胁国家金融安全。

为此，银监会将加强对银行业金融机构风险管理的监管、重视公司治理机制、以及合规风险管理机制建设、完善内部控制体系、强化合规及操作风险管理、建立完善问责制作为目前工作的重点。

为促进商业银行建立和健全合规风险管理机制和内部控制体系，防范金融风险（尤其是操作风险），保障银行体系安全稳健运行，一年多来监管当局出台了一系列规章制度。

2004年2月1日，修订后的《商业银行法》第一次以法律形式提出“商业银行应当按照有关规定，制定本行的业务规则，建立、健全本行的风险管理和内部控制制度”。

同年2月21日，国务院颁布《银行业监督管理法》，以法律形式引进了国际通行的审慎经营理念。

2005年2月1日，银监会制订的《商业银行内部控制评价试行办法》正式施行。

以巴塞尔银行监管委员会《有效银行监管的核心原则》为主要框架，借鉴COSO报告有关内容（包括所提出的ERM模型），运用国际质量管理的理念和基本方法，对商业银行内部控制体系建设做出了全面、系统、详细的规定。

2005年3月22日，银监会发布《关于加大防范操作风险工作力度的通知》（简称“十三条”），强化了商业银行操作风险的防范。

2005年4月29日，巴塞尔银行监管委员会发布了《合规和银行内部合规部门》（Compliance and the compliance function in banks）。

为各银行提供指导，并阐述了银行业监管机构关于银行业机构合规的观点。

为满足监管机构的监管要求，银行必须遵循有效的合规政策和程序，并在发现有违规情况发生时，银行管理层能够采取适当措施予以纠正。

2005年7月13日，巴塞尔银行监管委员会在借鉴经济合作与发展组织（OECD）于2004年发布的修订后的公司治理原则，并吸纳各国银行业机构稳健公司治理做法和各银行业监管当局银行公司治理方面的监管经验的基础上，针对银行业机构的独特性，为提供切实可行的指导，委员会对1999年发布的银行公司治理指引进行了大幅度的修订，发布了征求意见稿《加强银行的公司治理》修订稿，旨在帮助各国银行业监管机构推动本国银行业机构采用稳健的公司治理做法。

银行运营内控管理建设方案

银行运营内控管理建设方案一、前言银行作为金融机构，业务范围广泛，风险较高，其内控管理的建设尤为重要。

内控是指机构通过设立和运作一系列内部控制机制，从而保护企业的资产安全，确保企业财务报表的真实性和完整性，以及规范企业运作的一系列管理措施。

本方案将围绕在银行运营中的内控要点，提出一套具有可操作性和实效性的内控管理建设方案。

二、内控管理建设的背景与必要性1. 银行运营的特点银行作为金融机构，其运营特点主要有业务范围广泛、风险较高、信息技术高度发达、资金流动量大等。

在这样的背景下，银行的运营管理面临着复杂的内外部环境和各种经营风险。

2. 内控管理的重要性内控是银行运营管理的重要组成部分，它涉及到银行的财务管理、业务流程、组织架构等各个方面。

一个严密的内控机制可以有效规范银行的运营行为，提高经营效率，降低经营风险。

三、内控管理建设的基本要点1. 风险管理体系建设银行的业务范围广泛，随之而来的是各类风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。

因此，建立健全的风险管理体系是内控管理的重要基础。

（1）明确风险责任在银行内部建立风险管理委员会，并明确各部门的风险职责，建立风险管理部门，负责企业风险管理，协助决策层处理复杂的风险事件。

（2）完善风险管理政策制定风险管理政策，明确各项风险控制指标，建立风险识别、评估、控制和监测机制，确保全面有效地管理各类风险。

（3）建立风险管理信息系统建立风险管理信息系统，以实现信息的快速更新和共享，提高对各类风险的监测和预测能力。

2. 内部控制制度建设内部控制是企业为了实现经营目标，对内部资产保护和信息披露做出的各种防范措施。

对于银行而言，内部控制制度的建设尤为重要。

（1）明确内部审计职责银行应建立一支专业化的内部审计团队，明确内部审计的职责、权限和程序，开展定期、不定期的内部审计工作，探查和发现各种违规行为和问题。

（2）制定内部控制制度制定内部控制制度和程序，包括内部财务控制、业务流程控制、信息技术控制、合规性控制等，确保银行业务运作合法合规、财务信息真实可靠。

商业银行内控合规管理体系构建与数字化转型路径探析

2024（4）总第1497期商业银行内控合规管理体系构建与数字化转型路径探析李娜乌鲁木齐银行股份有限公司摘要：随着现代商业银行经营管理环境的复杂变化，其内控合规管理体系的构建面临崭新局面，对构建路径与数字化方法的优化运用提出了更高要求，理应予以重视。

本文从介绍商业银行内控合规管理体系的构成要素出发，分析了商业银行内控合规管理体系现状与难点，提出了内控合规管理体系的构建策略。

在该基础上，分别从标准体系、运行体系与数据体系等多个维度，探讨了基于数字化的内控合规管理体系建设路径。

关键词：商业银行；内控管理；数字化转型；方法路径财金前沿引言在现代经济社会体系中，商业银行始终扮演着不可替代的关键角色，对于保证金融市场稳定、促进资金流通等有重要作用。

当前形势下，商业银行应立足自身实际，创新方式方法，构建具有系统性的内控合规管理体系，实现自身风险防范成效最优化。

一、商业银行内控合规管理体系的构成要素（一）内部环境商业银行内控合规管理工作的开展需要以既定内部环境为基本载体，主要涵盖管理结构、权责分配、会计技术、资本结构等内容。

内部环境的优劣直接关系到内控合规管理体系的构建成效，更与体系的健康稳定运行有直接关联，因此，商业银行必须立足自身实际，予以精准分析与把握，为内控管理体系提供可靠保障[1]。

（二）风险评估风险评估是对商业银行实施特定经济活动或行为所产生的不确定性的预测、分析与研判，属于事前控制范畴。

在风险评估活动中，需要选择具体评估指标参数，按照事先设定的评估方法分别进行定性分析和定量分析，得出评估结论，并以此为基础找出内控合规管理体系风险点，丰富内控合规管理体系的构成要件。

（三）控制活动根据商业银行经济活动或行为风险评估状况，针对风险点，形成具有针对性的风险应对控制策略，将自身可承受的风险控制在允许范围内，即控制活动。

在控制活动组织实施中，应侧重对内控合规管理体系执行情况的跟踪监督，围绕既定目标，实施必要的绩效考评，满足商业银行发展与成长壮大的现实需求。

智慧银行信息化智能化系统平台建设和运营整体解决方案

实施评估
定期对系统运营效果进行评估，包括系统性能、用户体验、
业务效益等方面。
持续改进
根据评估结果，及时调整系统运营策略和措施，实现持续改
进和优化。
04
安全与风险控制
系统安全设计
01
02
03
数据加密
采用高级加密算法，对系统中的敏感数据进行加密存储和传输，保障数据安全。
访问控制
建立严格的访问控制机制，控制用户对系统的访问权限，防止未经授权的访问。
现系统的各项功能。
数据库设计
根据系统需求，设计合理的数据库结构，保证数据的准确性
和完整性。
系统平台测试与优化
01
02
03
测试策略
制定严格的测试策略，包括单元测试、集成测试、系统测试等。
性能测试
对系统进行充分的性能测试，包括负载测试充分考虑各种故障情况，制定相应的处理策略。
采用先进的信息技术、通信技术、人工智能等技术手段，为智慧银行提供更高效、更便捷、更智能的服务。
完善运营管理体系
建立和完善智慧银行的运营管理体系，包括维护管理、安全管理、质量管理等，确保智慧银行的稳定运营和高效服务。
02
系统平台建设
系统平台架构设计
架构设计
采用先进的微服务架构，实现高可用性、高扩展性、低耦合
增强风险控制能力
智能化系统平台能够实现风险预警、监测和评估，帮助银行提高风险控制能力。
03
提升客户满意度
优化业务流程，提高服务质量和效率，从而提高客户满意度。
未来发展趋势
技术创新推动智慧银行发展
未来，随着人工智能、区块链等技术的不断创新和应用，智慧银行将迎来更多的发展机遇。

中国人民银行《商业银行内部控制指引》

中国人民银行《商业银行内部控制指引》征求意见稿第一条为促进商业银行健全内部控制，防范金融风险，保障银行体系安全稳健运行，制定本指引。

第二条内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制和事后评价的动态过程和机制。

第三条商业银行内部控制的目标：（一）保证国家法律法规、金融监管规章和商业银行内部规章制度的贯彻执行；（二）保证自身发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；（三）保证风险管理体系的有效性；（四）保证业务记录、财务信息及其他管理信息的及时、完整和真实。

第四条商业银行内部控制的基本原则：（一）全面性。

内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。

（二）审慎性。

内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，都应当体现“内控优先”的要求。

（三）有效性。

内部控制应当具有高度的权威性，真正落到实处，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力；内部控制存在的问题应当得到及时反馈和纠正。

（四）独立性。

内部控制的检查、评价部门应当独立于内部控制的建立和执行部门，并有直接向董事会和高级管理层报告的渠道。

第五条内部控制应当与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。

第二章内部控制的基本要求第六条内部控制包含以下五个要素：（一）内部控制环境；（二）风险识别与评估；（三）内部控制措施；（四）信息交流与反馈；（五）监督评价与纠正机制。

第七条商业银行应当建立良好的公司治理、以及分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。

第八条商业银行董事会和高级管理层应当充分认识到自身对内部控制所承担的责任。

董事会负责审批银行的总体经营战略和重大政策，确定银行可以接受的风险水平，批准各项业务的政策、制度和程序，对内部控制的有效性进行监督；董事会应当定期与管理层讨论内部控制的有效性，及时审查管理层、审计机构和监管部门提供的内部控制评估报告，督促管理层采取整改措施。

银行内控工作总结报告【三篇】

银行内控工作总结报告【三篇】报告一: 银行内控工作总结尊敬的领导：我司在过去的一年内，严格遵守各项法规和监管要求，注重内控管理，使银行内部风险得到了有效控制，业务运作稳步发展。

特此对我司银行内控工作进行总结报告如下：一、内控体系建设本年度，我们积极推进内控体系的建设，完善公司内控制度，不断提高内控流程的规范程度。

内控手册、风险评估和控制、内部审计等内控制度和工作程序在全公司范围内推行。

同时，定期组织内控培训，提高员工对内控工作的认识和重视，确保员工具备良好的内控规范意识。

二、风险管理与控制我司高度关注各类风险，建立了涵盖信用风险、市场风险、操作风险、合规风险等多个维度的风险管理体系。

通过严格的风险评估、风险监控和风险应对措施，有效控制风险水平。

同时制定风险控制指标，及时调整业务策略，保障资金安全，确保资产质量稳定。

三、内部合规及监管履约我司本年度注重内部合规和监管履约，严格按照银行业监管要求和相关规定开展各项业务。

加强对关键业务环节的监测和管理，确保业务的合规性和合法性，杜绝违规操作。

并与监管机构保持密切沟通和协作，积极回应监管要求和信息披露要求，确保良好的监管关系。

四、内部审计与控制本年度，我们注重内部审计的开展，及时发现并纠正各类违规和不当行为，提高内部控制效能。

制定合理的审计计划，开展全面的审计工作，对关键业务环节的风险点进行精准把关。

针对审计发现的问题，及时采取整改措施，确保问题得到有效解决。

综上所述，我司银行内控工作在过去一年取得了显著成果，为公司的稳健经营提供了有力保障。

但也要注意到，随着金融市场的不断变化和业务的拓展，内控工作仍然存在一些挑战，需要我们进一步加强内控建设，提高内控工作水平。

展望未来，我们将进一步完善内控体系，加强内控规范的执行，提高内控效能，为公司的可持续发展做出更大的贡献。

报告二：银行内控工作总结尊敬的领导：我司在过去的一年中，高度重视内控管理，注重风险防控，通过内控工作的有效运行，使企业风险得到了较好控制，同时也为企业的稳步发展提供了有力保障。

郭利根：大力推进银行信息化建设

云时代系统风险管控更重要
■ 文／：记者￣ＦＪＩ王伟
近的重点。Ｔ管理工具，实现ＩＴ改为将庞大、复杂的信息系统和ＩＴ资必须导人先进的Ｉ源共享的格局，不仅有助于单一金融管理的规范化、透明化、自动化和高
资源为一家金融机构所独有的模式，层面上看，要有效防范信息系统风险，
３金屯匕２１￣１月０Ｉｆ００１
郭利根：力推进银行信息化建设大
一文／刊记者本邵山
１Ｏ
蓍
理经验交流，探讨信息技术发展战略，
技创新能力和治理水平，要将信息科
信息科技治理、内控机制和合规建设，
推动我国银行业信息科技整体发展水技风险纳入全面风险管理，切实加强郭利根副主席表示，大力推进银建立和完善信息科技管理决策监督和
Ｔ管理的安全性、可依赖可能带来的信息系统风险，更是其中机构节约资源和成本，而且可以共享效化，提高Ｉ
一
流的ＩＴ服务团队。日本的金融机构性以及对应性。此外，从组织层面看，
据了解，目前在日本已经有几家对云计算应用持欢迎态度，但是出于风险管控不只是信息技术部门的工作，金融机构开始使用云计算服务。日本安全方面的考虑，日本政府有关部门需要建立多部门的协同管控机制。建
担任巴塞尔银行监督委员会日本代表用私有云模式。
的出泽敏雄先生介绍说，云计算（主

银行合规内控管理体系建设项目建议书

银行合规内控管理体系建设项目建议书银行合规内控管理体系建设项目建议书项目背景随着经济的不断发展和金融市场的日益复杂化，银行在合规与内控管理方面面临着越来越多的挑战。

银行合规内控管理体系建设项目旨在建立一套科学、规范、有效的管理体系，以确保银行的合规运作、风险控制和内部控制能力达到国家法律法规和监管要求。

项目目标本项目的目标是建设一个全面、系统、可持续的银行合规内控管理体系，以提高银行的风险控制能力、内部控制水平和合规运作水平，确保银行的良性经营和可持续发展。

项目内容本项目的核心内容包括以下几个方面：1. 合规政策与流程的建立：建立一套符合国家法律法规和监管要求的合规政策与流程，明确银行合规管理的原则、目标和方法。

2. 风险管控体系的构建：建立一套完善的风险管理体系，包括风险识别、评估、监控和控制等环节，以有效降低银行的经营风险和市场风险。

3. 内部控制机制的建设：建立一套科学、规范的内部控制机制，包括内部控制制度、内部审计、风险管理和合规监察等，确保银行的内部管理体系健全、有效。

4. 信息技术支持系统的建立：建立一套适应银行业务发展需要的信息技术支持系统，包括合规信息管理系统、内部控制信息系统和风险管理信息系统等，提高银行管理效能和信息化水平。

项目计划本项目的实施计划如下：1. 需求调研和分析阶段：对银行的合规与内控需求进行调研和分析，明确项目的目标和任务。

2. 方案设计阶段：根据需求分析结果，设计合规内控管理体系建设的方案，包括组织架构、流程设计、技术支持等。

3. 系统开发和测试阶段：根据方案设计，进行系统的开发和测试工作，确保系统的稳定性和可用性。

4. 系统上线和运行阶段：将系统上线投入使用，并进行后续的运行和维护工作，逐步推进合规内控管理体系的建设和完善。

项目预算本项目预计总投资为500万元，具体预算分配如下：方案设计和顾问费用：100万元系统开发费用：200万元系统测试费用：50万元系统上线和运行费用：100万元培训和推广费用：50万元项目风险本项目实施过程中可能面临的风险主要包括：1. 需求变更风险：由于金融市场的不确定性和监管政策的变化，需求可能发生变化，需要及时调整方案和计划。

农业银行内部控制建设存在的问题以及对策

农业银行内部控制建设存在的问题以及对策一、问题分析1. 内部控制现状农业银行作为我国大型商业银行之一，其内部控制建设在日常运作中存在一些问题。

内部控制的制度建设不够完善，缺乏完整、科学和有效的制度体系。

内部控制的执行存在不规范的现象，员工对内控制度的认识和执行程度不够到位。

内部控制的监督和评估机制不够健全，缺乏有效监督和评估机制。

2. 风险管控不足农业银行内部控制建设存在的问题还包括风险管控不足。

在面对复杂多变的金融市场的银行内部对风险的管控不够到位，存在一定程度的漏洞和不足。

这在一定程度上影响了银行的业务发展和风险防范能力。

3. 内部控制的技术化进程不够完善随着信息化和数字化的发展，农业银行内部控制建设存在的问题还包括内控技术化进程不够完善。

银行内部控制系统缺乏有效的信息技术支持，对于信息安全和数据保护方面的风险防范措施不够完备，存在较大的安全隐患。

二、对策建议1. 完善内部控制制度针对内部控制制度存在的不足，农业银行应当加强内部控制制度的建设和完善，需要建立一整套科学、完善和有效的内部控制制度，并在全行范围内进行推广和培训。

2. 规范内控执行流程银行需加强员工内控制度的宣传与教育力度，提高全员内控意识和规范内控的执行流程，对内部控制规章制度的学习和贯彻执行情况进行监管和检查。

3. 健全监督评估机制农业银行需要建立完善的内控督导机制，强化对内部控制的监督和评估，将内部控制的建设与风险管理统一起来，并进行全面的监督和评估。

4. 完善内控技术化建设至于内部控制技术化进程不够完善的问题，农业银行需要加大对内部控制技术化的投入和建设，提高内部控制系统的信息化水平，加强信息安全防范能力。

三、个人观点和理解农业银行内部控制建设问题的存在，对于银行来说是一个亟待解决的问题。

只有建立健全的内部控制制度和监督评估机制，加强对内部控制执行的规范和内控技术化进程的建设，才能更好地保障银行的经营安全和风险防范能力。

希望农业银行能够有效应对内部控制建设中的问题，提高内部控制水平，确保金融体系的稳健和可持续发展。

试论系统化银行业内控体制的构建──兼评巴塞尔委员会发布的《银行内控体制的框架》

作者：张昀
作者机构：武汉大学国际经济法学系
出版物刊名：武汉金融
页码： 40-42页
主题词：巴塞尔委员会银行业务活动系统化银行组织内部控制信息管理系统内部审计风险管理监管机构银行业风险
摘要：一个时期以来，亚洲金融危机的余波未了，国内又相继发生了数起影响较大的金融机构破产、被托管事件，总结这些事件发生的重要原因，其中之一就是金融机构内控体制存在严重的漏洞和缺陷。

问寻良策，必须进一步建立健全有效的内控体制。

近年来，巴塞尔委员会和世界各国的银...。