辅助余额表

《“研发支出”辅助账汇总表》表样及填表说明

填报说明：1.本表属于年度财务会计报告附注之一，应当随同年度财务会计报告一并报送主管税务机关；2.本表是根据所有上年未完成及本年新设置的项目的“研发支出”辅助账汇总填报；3.根据项目编号，将“项目名称”、“项目编号”、“研发形式”、“资本化、费用化支出选项”、“项目4.研发形式：《自主研发“研发支出”辅助账》“研发形式”填写为自主研发，《委托研发“研发支出”辅5.委托方与受托方是否存在关联关系选项：研发形式为“委托研发”填写“存在”或“不存在”，研发形式6.是否委托境外选项：研发形式为“委托研发”的填写“委托境内”或“委托境外”，研发形式为“自主研7.研发成果和研发成果证书号：项目实施状态为“已完成”的填写研发成果和研发成果证书号，项目实施状8.序号7.1“其中：委托境外进行研发活动所发生的费用（包括存在关联关系的委托研发）”：(1)当“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为不存在，且“是否委托境外选项”为委托境外时，序号7.1等于序号7；(2)当“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为存在，且“是否委托境外选项”为委托境外时，序号7.1等于序号一至六9.序号9“九、当期费用化支出可加计扣除总额”：（1）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为费用化且“研发形式”为委托研发、“委托方与受托方是否存在关联关系值（下同）；（2）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为费用化且“研发形式”为委托研发、“委托方与受托方是否存在关联关系（3）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为费用化且“研发形式”为自主研发、合作研发和集中研发时=序号8+最小10.序号9.1“当期资本化可加计扣除的研发费用率”：（1）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为资本化且“项目实施状态选项”为已完成、“研发形式”为委托研发、“（2）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为资本化且“项目实施状态选项”为已完成、“研发形式”为委托研发、“（3）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为资本化且“项目实施状态选项”为已完成、“研发形式”为自主研发、合（4）其他情形不需填写本栏次；（5）“当期资本化可加计扣除的研发费用率”应当记录在对应的无形资产明细账上，以便用于计算归集《研发项目可加计扣11.第1行“期初余额”：应当按照所有上年资本化支出未完成项目的“研发支出”辅助账期初借方余额对应12.第2行“本期借方发生额”：应当按照所有上年未完成、本年新设置的项目的“研发支出”辅助账借方发13.第3行“本期贷方发生额”：应当按照所有上年未完成、本年新设置的项目的“研发支出”辅助账贷方发14.第4行“其中：结转管理费用”：当“资本化、费用化支出选项”为费用化支出时，对应的项目明细合计15.第5行“其中：结转无形资产”：当“资本化、费用化支出选项”为资本化支出且“项目实施状态选项”16.第6行“期末余额”：应当按照所有本年末资本化支出未完成项目的“研发支出”辅助账期末借方余额对发形式为“自主研发”、“合作研发”、“集中研发”不需填写本选项；境外时，序号7.1等于序号7；外时，序号7.1等于序号一至六的合计；自主研发”、“合作研发”、“集中研发”不需填写本选项；实施状态为“未完成”的研发成果和研发成果证书号不需填写本选项；“项目实施状态选项”、“委托方与受托方是否存在关联关系选项”、“是否委托境外选项”和相关贷方发生额明出”辅助账》“研发形式”填写为委托研发，《合作研发“研发支出”辅助账》“研发形式”填写为合作研发，《“研发支出”辅助账汇总表托方与受托方是否存在关联关系选项”为存在时=[序号8+最小值（其他相关费用序号6合计,序号8.1）-序号7.1]×80%，其中，“最小值托方与受托方是否存在关联关系选项”为不存在时=（序号7-序号7.1）×80%；研发和集中研发时=序号8+最小值（其他相关费用序号6合计,序号8.1）；、“研发形式”为委托研发、“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为存在时={[序号8+最小值（其他相关费用序号6合计,序号8.1)、“研发形式”为委托研发、“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为不存在时=[（序号7-序号7.1）×80%]/序号7×100%；、“研发形式”为自主研发、合作研发和集中研发时=[序号8+最小值（其他相关费用序号6合计,序号8.1）]/序号一至六的合计×100%；于计算归集《研发项目可加计扣除研究开发费用情况归集表》序号10.1“其中：准予加计扣除的摊销额”；额对应费用明细项目的汇总额填报；借方发生额对应费用明细项目的汇总额填报；贷方发生额对应费用明细项目的汇总额填报；细合计，其中，对应的序号9“当期费用化支出可加计扣除总额”等于“资本化、费用化支出选项”为费用化支出选项”为已完成时，对应的项目明细合计；余额对应费用明细项目的汇总额填报。

NC常见问题

原文地址：用友NC软件总账系统常见问题作者：cpaboyswang用友NC软件总账系统常见问题1. 问题描述: 我们在查询辅助余额表时,查询不到项目总帐.比如:设置的现金流量项目在查询时不能把1001现金,1002银行存款,1012其他货币资金三个科目的每个流量项目汇总显示.请问如何解决这个问题.解决方案：把辅助核算设成表头，把科目设为表体，就可以查到。

2. 问题描述：在查序时账的时候，按照摘要不能模糊查询，需要在摘要内容中加%号才能模糊查询解决方案：产品处理如此.必须加%3. 问题描述：在NC5011版本中，固定资产折旧生成凭证后，还可以重新计提折旧，并且把原来的折旧凭证删除，生成新编号的凭证。

但是汉庭用户是不允许删除凭证的，系统能否在生成新凭证后，仍然用原来的凭证编号。

解决方案：客户化-》参数设置-》总帐参数-》GL097 凭证号是否允许修改，将参数修改为“是”/然后清除缓存，重新登陆，在进行测试一下。

4. 问题描述：多账簿之间期初余额折算不过去。

解决方案：折算成功后，重建余额表即可。

请测试一下。

5. 问题描述：在做凭证分析时，无析界面只有按金额对比分析，无其它分配方式（“空”、不分析”、“金额对应”、“比例分配”“月末结转”）可选解决方案：请编辑分配方式，打开下拉菜单选择即可6. 问题描述：一科目项目管理档案做未辅助核算，查询辅助余额表时正常，联查明细则没有数据。

解决方案：辅助核算设置问题，项目管理档案中不同大类下存在相同编码致使查询明晰时无法匹配。

方案一：修改辅助核算使用具体项目类型作为辅助核算。

方案二：修改相同编码的项目档案，建议以类型编码作为编码开始位，这样既可避免档案编码重复现象7. 问题描述：建立与收付款单据对账的对象后，对对账时银行对账单有结算号字段，收付款单无法确定哪个字段可以带至结算号上。

解决方案：总账凭证在录入时可以通过辅助信息录入结算号,收付单据上的票据号即是结算号8. 问题描述：应收余额表查询条件没有单据类型，应收的总帐、应付的总帐、余额表、明细表也没有单据类型这个查询条件，但是应收的明细表有，能够增加这个查询条件？解决方案：二次开发工具中查询模板增加该条信息即可9. 问题描述：集团对账，当本方为客商辅助对方为客商和项目辅助的时候，希望也可以进行对账，忽略项目核算。

关于“辅助余额表”功能的使用之一如果与某个客商持往来往来涉及多个科目，要完整查询其各科目的余额，可以使用“辅助余额表”查询功能。

一、依次点击“财务会计——总账——账簿查询”展开菜单，然后双击“辅助余额表”子菜单（如图1）图1二、点击“查询”按钮（如图2），激活“查询对话框”（如图3）图2图3三、在“查询对象”选择框中先选择要查询对象的属性（如“客商辅助核算”），然后在“查询范围”选择框内选择要查询的目标客商（如图4）图4四、在“查询对象”选择框中先选择要查询对象为“会计科目”，然后在“查询范围”选择框内点击放大镜（如图5），激活会计科目对话框（如图6）图5图6五、这里有两种选择方法：1、直接选择会计科目（如图7）图72、点击“过滤”（如图8），激活“高级选择”对话框（如图9）图8图93、点击“辅助核算类型”的普遍放大镜，激活“候选辅助核算类别”选择框（如图10），选择其中一个（如73 客商辅助核算）后，按“确定”返回“高级选择”对话框。

图104、在“高级选择”对话框下部，选择“只显示末级”（如图11），然后按“确定”返回图115、依次点击“确定”回到查询页面，如果操作正确的话，就可以看到你需要的结果了（如图12）将军向宠，性行淑均，晓畅军事，试用于昔日，先帝称之曰“能”，是以众议举宠为督：愚以为营中之事，悉以咨之，必能使行阵和睦，优劣得所。

亲贤臣，远小人，此先汉所以兴隆也；亲小人，远贤臣，此后汉所以倾颓也。

先帝在时，每与臣论此事，未尝不叹息痛恨于桓、灵也。

侍中、尚书、长史、参军，此悉贞良死节之臣，愿陛下亲之、信之，则汉室之隆，可计日而待也。

臣本布衣，躬耕于南阳，苟全性命于乱世，不求闻达于诸侯。

先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顾臣于草庐之中，咨臣以当世之事，由是感激，遂许先帝以驱驰。

后值倾覆，受任于败军之际，奉命于危难之间，尔来二十有一年矣。

先帝知臣谨慎，故临崩寄臣以大事也。

受命以来，夙夜忧叹，恐托付不效，以伤先帝之明；故五月渡泸，深入不毛。

“研发支出”辅助账汇总表

附件5纳税人纳税20XX 金额单填报说明：11.第1行“期初余额”：应当按照所有上年资本化支出未完成项目的“研发支出”辅助账期初借方余额对应费用明细项目的汇总额填报；12.第2行“本期借方发生额”：应当按照所有上年未完成、本年新设置的项目的“研发支出”辅助账借方发生额对应费用明细项目的汇总额填报；13.第3行“本期贷方发生额”：应当按照所有上年未完成、本年新设置的项目的“研发支出”辅助账贷方发生额对应费用明细项目的汇总额填报；14.第4行“其中：结转管理费用”：当“资本化、费用化支出选项”为费用化支出时，对应的项目明细合计，其中，对应的序号9“当期费用化支出可加计扣除总额”等于“资本化、费用化支出选项”为费用化支出行次的合计；15.第5行“其中：结转无形资产”：当“资本化、费用化支出选项”为资本化支出且“项目实施状态选项”为已完成时，对应的项目明细合计；16.第6行“期末余额”：应当按照所有本年末资本化支出未完成项目的“研发支出”辅助账期末借方余额对应费用明细项目的汇总额填报。

5.委托方与受托方是否存在关联关系选项：研发形式为“委托研发”填写“存在”或“不存在”，研发形式为“自主研发”、“合作研发”、“集中研发”不需填写本选项；6.是否委托境外选项：研发形式为“委托研发”的填写“委托境内”或“委托境外”，研发形式为“自主研发”、“合作研发”、“集中研发”不需填写本选项；7.研发成果和研发成果证书号：项目实施状态为“已完成”的填写研发成果和研发成果证书号，项目实施状态为“未完成”的研发成果和研发成果证书号不需填写本选项；8.序号7.1“其中：委托境外进行研发活动所发生的费用（包括存在关联关系的委托研发）”：(1)当“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为不存在，且“是否委托境外选项”为委托境外时，序号7.1等于序号7；(2)当“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为存在，且“是否委托境外选项”为委托境外时，序号7.1等于序号一至六的合计；9.序号9“九、当期费用化支出可加计扣除总额”：（1）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为费用化且“研发形式”为委托研发、“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为存在时=[序号8+最小值（其他相关费用序号6合计,序号8.1）-序号7.1]×80%，其中，“最小值”是指其他相关费用序号6合计与序号8.1相比的孰小值（下同）；（2）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为费用化且“研发形式”为委托研发、“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为不存在时=（序号7-序号7.1）×80%；（3）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为费用化且“研发形式”为自主研发、合作研发和集中研发时=序号8+最小值（其他相关费用序号6合计,序号8.1）；（4）其他情形不需填写本栏次；10.序号9.1“当期资本化可加计扣除的研发费用率”：（1）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为资本化且“项目实施状态选项”为已完成、“研发形式”为委托研发、“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为存在时={[序号8+最小值（其他相关费用序号6合计,序号8.1)-序号7.1]×80%}/序号一至六的合计×100%；（2）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为资本化且“项目实施状态选项”为已完成、“研发形式”为委托研发、“委托方与受托方是否存在关联关系选项”为不存在时=[（序号7-序号7.1）×80%]/序号7×100%；（3）当项目明细中“资本化、费用化支出选项”为资本化且“项目实施状态选项”为已完成、“研发形式”为自主研发、合作研发和集中研发时=[序号8+最小值（其他相关费用序号6合计,序号8.1）]/序号一至六的合计×100%；（4）其他情形不需填写本栏次；（5）“当期资本化可加计扣除的研发费用率”应当记录在对应的无形资产明细账上，以便用于计算归集《研发项目可加计扣除研究开发费用情况归集表》序号10.1“其中：准予加计扣除的摊销额”；1.本表属于年度财务会计报告附注之一，应当随同年度财务会计报告一并报送主管税务机关；2.本表是根据所有上年未完成及本年新设置的项目的“研发支出”辅助账汇总填报；3.根据项目编号，将“项目名称”、“项目编号”、“研发形式”、“资本化、费用化支出选项”、“项目实施状态选项”、“委托方与受托方是否存在关联关系选项”、“是否委托境外选项”和相关贷方发生额明细逐项目按序号一至七过入汇总表“项目明细”内。

NC常见问题

原文地址：用友NC软件总账系统常见问题作者：cpaboyswang用友NC软件总账系统常见问题1. 问题描述: 我们在查询辅助余额表时,查询不到项目总帐.比如:设置的现金流量项目在查询时不能把1001现金,1002银行存款,1012其他货币资金三个科目的每个流量项目汇总显示.请问如何解决这个问题.解决方案：把辅助核算设成表头，把科目设为表体，就可以查到。

2. 问题描述：在查序时账的时候，按照摘要不能模糊查询，需要在摘要内容中加%号才能模糊查询解决方案：产品处理如此.必须加%3. 问题描述：在NC5011版本中，固定资产折旧生成凭证后，还可以重新计提折旧，并且把原来的折旧凭证删除，生成新编号的凭证。

但是汉庭用户是不允许删除凭证的，系统能否在生成新凭证后，仍然用原来的凭证编号。

解决方案：客户化-》参数设置-》总帐参数-》GL097 凭证号是否允许修改，将参数修改为“是”/然后清除缓存，重新登陆，在进行测试一下。

4. 问题描述：多账簿之间期初余额折算不过去。

解决方案：折算成功后，重建余额表即可。

请测试一下。

5. 问题描述：在做凭证分析时，无析界面只有按金额对比分析，无其它分配方式（“空”、不分析”、“金额对应”、“比例分配”“月末结转”）可选解决方案：请编辑分配方式，打开下拉菜单选择即可6. 问题描述：一科目项目管理档案做未辅助核算，查询辅助余额表时正常，联查明细则没有数据。

解决方案：辅助核算设置问题，项目管理档案中不同大类下存在相同编码致使查询明晰时无法匹配。

方案一：修改辅助核算使用具体项目类型作为辅助核算。

方案二：修改相同编码的项目档案，建议以类型编码作为编码开始位，这样既可避免档案编码重复现象7. 问题描述：建立与收付款单据对账的对象后，对对账时银行对账单有结算号字段，收付款单无法确定哪个字段可以带至结算号上。

解决方案：总账凭证在录入时可以通过辅助信息录入结算号,收付单据上的票据号即是结算号8. 问题描述：应收余额表查询条件没有单据类型，应收的总帐、应付的总帐、余额表、明细表也没有单据类型这个查询条件，但是应收的明细表有，能够增加这个查询条件？解决方案：二次开发工具中查询模板增加该条信息即可9. 问题描述：集团对账，当本方为客商辅助对方为客商和项目辅助的时候，希望也可以进行对账，忽略项目核算。

辅助帐核算项目显示与科目余额表核算项目显示不同步

凭证辅助帐核算项目与科目余额表核算项目名称展示不同步
现状：
如下图所示，凭证里辅助帐核算项目部门选的是综合开发部，但科目余额表核算项目与序时簿核算项目显示姚丰项目
原因：辅助帐横表核算项目问题
解决方案：ctrl+shift+F7,F8,F9同时使用
1、总帐—期末结帐，Ctrl+shift+F7，更新核算项目名称
弹出下图提示，点确定，更新凭证辅助帐打印名称和科目余额表（明细帐）的核算项目展示名称；
2、总账—期末结账，ctrl+shift+F8，横表数据修复
弹出下图，填要修改的辅助帐，选到具体要修改的核算项目，，然后清除缓存，再修改名称
3、总账—期末结账，ctrl+shift+F9，余额重算
输入密码：gowithwind或者professional弹出以下界面，选好项目，开始期间，结束期间，根据具体需求，选择功能并执行即可。

用友NC财务软件数据导出方法

用友NC财务软件数据导出方法重要提示:以下操作是在用友NC中进行的,请先运行用友NC财务软件,然后按以下步骤执行数据导出.一、导出期初余额1.第一步:财务会计→总账→账簿查询→科目余额表(双击)2.查询3.科择很重要这去掉(1)?(2)?(3)导出发生额选择某一个月，比如导出２月的发生额则选择200X.02－200X.02?(4)科目级次:选择1-最低级(比如是5)??说明：科目级次必须选择1级到最低级,不能只是一级,也不能只是末级.??单击[确定]4.打印→按显示打印(重要)5.输出6.7.?,因1.??????2.?34.5.重要说明在导出用友凭证时，当一次导出的凭证太多(比如:超过3000张)时,有可能凭证导出结果(不全或不正确,因用友软件偶尔会漏一两个分录)?因此,应根据凭证分次导出(最好是一个月或三个月一次凭证，全年分12次导出)?特殊情况:如果一个月的凭证就已经很多,按一个月导出也不行时,则一个月的凭证要分次导出.方法是：?(1)选择凭证类型，一个凭证类型导出一次(前提是：被审单位的凭证要分类，假如被审单位的凭证就只有一种类型则不起作用。

)?(2)设置凭证号的起止范围：比如要导出1-1000张凭证，则在导出时在凭证范围中输入凭证号的起止范围。

?无法导出凭证或导出凭证不完整，则按上步"导出期初余额或各月发生额"的方法导出各个月的发生额。

三、导出辅助核算年度余额表(往来单位，部门等)1.财务会计→总账→账簿查询→辅助余额表(双击)→查询2.设置查询条件(20XX1月-12月,选择科目和辅助核算类别)(一定要选1-12月，这样才有全年的累计发生额) 3．打印→按显示打印(很重要)→输出…?[－》[－》[导入记账凭证]－》[从凭证汇总发生额]－》[导入发生额](如果不能汇总发生额,则可执行这一步)二、同时导入辅助核算的期初余额及累计发生额［项目初始化］－》［财务数据］－》［导入财务数据］－》从文本文件/excel文件中导入数据－》导入辅助核算余额表后，就可以查看辅助余额表：。

“研发支出”辅助账汇总表(样式)--

附件：纳税人识纳税20XX 金额填报说明：11.第4行“其中：结转管理费用”：当“资本化、费用化支出选项”为费用化支出时，对应的项目明细合计；12.第5行“其中：结转无形资产”：当“资本化、费用化支出选项”为资本化支出且“项目实施状态选项”为已完成时，对应的项目明细合计；13.第6行“期末余额”：应当按照所有本年末资本化支出未完成项目的“研发支出”辅助账期末借方余额对应费用明细项目的汇总额填报。

5.委托方与受托方是否存在关联关系选项：研发形式为“委托研发”填写“存在”或“不存在”，研发形式为“自主研发”、“合作研发”、“集中研发”不需填写本选项；6.是否委托境外选项：研发形式为“委托研发”的填写“委托境内”或“委托境外”，研发形式为“自主研发”、“合作研发”、“集中研发”不需填写本选项；7.研发成果和研发成果证书号：项目实施状态为“已完成”的填写研发成果和研发成果证书号，项目实施状态为“未完成”的研发成果和研发成果证书号不需填写本选项；8.第1行“期初余额”：应当按照所有上年资本化支出未完成项目的“研发支出”辅助账期初借方余额对应费用明细项目的汇总额填报；9.第2行“本期借方发生额”：应当按照所有上年未完成、本年新设置的项目的“研发支出”辅助账借方发生额对应费用明细项目的汇总额填报；10.第3行“本期贷方发生额”：应当按照所有上年未完成、本年新设置的项目的“研发支出”辅助账贷方发生额对应费用明细项目的汇总额填报；1.本表附在高企申报材料的“研究开发组织管理水平”中一并报送；2.本表是根据所有上年未完成及本年新设置的项目的“研发支出”辅助账汇总填报；3.根据项目编号，将“项目名称”、“项目编号”、“研发形式”、“资本化、费用化支出选项”、“项目实施状态选项”、“委托方与受托方是否存在关联关系选项”、“是否委托境外选项”和相关贷方发生额明细逐项目按序号一至八过入汇总表“项目明细”内。

4.研发形式：《自主研发“研发支出”辅助账》“研发形式”填写为自主研发，《委托研发“研发支出”辅助账》“研发形式”填写为委托研发，《合作研发“研发支出”辅助账》“研发形式”填写为合作研发，《集中研发“研发支出”辅助账》“研发形式”填写为集中研发；“研发支出”辅助账汇总表（样式）。

NC常见问题

原文地址：用友NC软件总账系统常见问题作者：cpaboyswang用友NC软件总账系统常见问题1. 问题描述: 我们在查询辅助余额表时,查询不到项目总帐.比如:设置的现金流量项目在查询时不能把1001现金,1002银行存款,1012其他货币资金三个科目的每个流量项目汇总显示.请问如何解决这个问题.解决方案：把辅助核算设成表头，把科目设为表体，就可以查到。

2. 问题描述：在查序时账的时候，按照摘要不能模糊查询，需要在摘要内容中加%号才能模糊查询解决方案：产品处理如此.必须加%3. 问题描述：在NC5011版本中，固定资产折旧生成凭证后，还可以重新计提折旧，并且把原来的折旧凭证删除，生成新编号的凭证。

但是汉庭用户是不允许删除凭证的，系统能否在生成新凭证后，仍然用原来的凭证编号。

解决方案：客户化-》参数设置-》总帐参数-》GL097 凭证号是否允许修改，将参数修改为“是”/然后清除缓存，重新登陆，在进行测试一下。

4. 问题描述：多账簿之间期初余额折算不过去。

解决方案：折算成功后，重建余额表即可。

请测试一下。

5. 问题描述：在做凭证分析时，无析界面只有按金额对比分析，无其它分配方式（“空”、不分析”、“金额对应”、“比例分配”“月末结转”）可选解决方案：请编辑分配方式，打开下拉菜单选择即可6. 问题描述：一科目项目管理档案做未辅助核算，查询辅助余额表时正常，联查明细则没有数据。

解决方案：辅助核算设置问题，项目管理档案中不同大类下存在相同编码致使查询明晰时无法匹配。

方案一：修改辅助核算使用具体项目类型作为辅助核算。

方案二：修改相同编码的项目档案，建议以类型编码作为编码开始位，这样既可避免档案编码重复现象7. 问题描述：建立与收付款单据对账的对象后，对对账时银行对账单有结算号字段，收付款单无法确定哪个字段可以带至结算号上。

解决方案：总账凭证在录入时可以通过辅助信息录入结算号,收付单据上的票据号即是结算号8. 问题描述：应收余额表查询条件没有单据类型，应收的总帐、应付的总帐、余额表、明细表也没有单据类型这个查询条件，但是应收的明细表有，能够增加这个查询条件？解决方案：二次开发工具中查询模板增加该条信息即可9. 问题描述：集团对账，当本方为客商辅助对方为客商和项目辅助的时候，希望也可以进行对账，忽略项目核算。

辅助余额表

关于“辅助余额表”功能的使用之一
如果与某个客商持往来往来涉及多个科目，要完整查询其各科目的余额，可以使用“辅助余额表”查询功能。

一、依次点击“财务会计——总账——账簿查询”展开菜单，然后双击“辅
助余额表”子菜单（如图1）
双击这儿
图1
二、点击“查询”按钮（如图2），激活“查询对话框”（如图3）
单击这儿
图2
图3
三、在“查询对象”选择框中先选择要查询对象的属性（如“客商辅助核算”），然后在“查询范围”选择框内选择要查询的目标客商（如图4）
图4
四、在“查询对象”选择框中先选择要查询对象为“会计科目”，然后在“查询范围”选择框内点击放大镜（如图5），激活会计科目对话框（如图6）
图5
图6
五、这里有两种选择方法：
1、直接选择会计科目（如图7）
图7
2、点击“过滤”（如图8），激活“高级选择”对话框（如图9）
图8
图9
3、点击“辅助核算类型”的普遍放大镜，激活“候选辅助核算类别”选择框（如图10），选择其中一个（如73 客商辅助核算）后，按“确定”返回“高级选择”对话框。

图10
4、在“高级选择”对话框下部，选择“只显示末级”（如图11），然后按“确定”返回
图11
5、依次点击“确定”回到查询页面，如果操作正确的话，就可以看到你需要的结果了（如图12）
提示：
辅助查询有很多种组合方式，您可以尝试着去操作，找出最适合自己的查询方式。

辅助余额表样表

2211030702\应付职工薪酬\社会保险费\补充商业保险\个人缴纳 221104\应付职工薪酬\住房公积金 22110401\应付职工薪酬\住房公积金\单位缴纳 22110402\应付职工薪酬\住房公积金\个人缴纳 2221\应交税费 222103\应交税费\应交营业税 222108\应交税费\应交城市维护建设税 222113\应交税费\应交教育费附加 222114\应交税费\应交地方性税费 22211402\应交税费\应交地方性税费\地方教育费附加 2241\其他应付款 224101\其他应付款\保证金 22410102\其他应付款\保证金\履约保证金 2241010201\其他应付款\保证金\履约保证金\本金 224102\其他应付款\押金 22410201\其他应付款\押金\本金 2241020101\其他应付款\押金\本金\个人风险抵押金 224102010101\其他应付款\押金\本金\个人风险抵押金\个人缴纳 410301\本年利润\营业收入 410302\本年利润\营业成本 410303\本年利润\营业税金及附加 5401\工程施工 540101\工程施工\合同成本 54010101\工程施工\合同成本\分包工程支出 54010102\工程施工\合同成本\直接材料 54010103\工程施工\合同成本\直接人工费 54010104\工程施工\合同成本\机械使用费 54010105\工程施工\合同成本\其他直接费 5401010501\工程施工\合同成本\其他直接费\设计费 5401010503\工程施工\合同成本\其他直接费\现场材料二次搬运费 5401010505\工程施工\合同成本\其他直接费\检验实验费 5401010509\工程施工\合同成本\其他直接费\临时设施折旧费 5401010510\工程施工\合同成本\其他直接费\水电费用

“研发支出”辅助账及辅助账汇总表

“研发支出”辅助账及辅助账汇总表日期：2019-03-14一、辅助账登记说明1.本辅助账在项目立项时设置，登记已按照国家财务会计制度进行会计处理，且符合税前加计扣除归集范围的研发费用。

2.项目编号：根据企业自身情况填写。

3.项目名称：根据企业研发项目计划书或立项决议文件等据实填写。

4.研发形式：根据企业研发项目计划书、立项决议文件、研发合同等明确的研发形式，选填自主研发、委托研发（关联）、委托研发（非关联）、合作研发或集中研发。

5.完成情况：根据项目完成情况，选填未完成或已完成。

研发失败的项目选填已完成。

6.支出类型：根据会计处理情况，选填费用化或资本化。

同一项目费用化、资本化支出应分别设置辅助账；费用化项目符合资本化条件时，其辅助账完成情况选填已完成，同时，新设该项目资本化支出辅助账，登记发生的资本化支出。

7.会计凭证记载金额：按照国家财务会计制度规定核算的，包含本项目研发费用的相关凭证金额登记；同一凭证记载的涉及本项目所有研发费用在同一行列示。

8.税收口径归集金额：按照加计扣除政策，归集项目研发费用金额。

"9.费用明细（税收口径）：分列登记属于加计扣除政策归集范围的研发费用金额。

涉及税会差异的，按可税前扣除的金额登记；涉及多个研发项目的，按实际工时占比等合理方法分配登记。

（1）对研发人员股权激励的支出，在行权日所属年度已按规定在税前扣除的，如激励对象在行权当年仍参与研发工作的,登记计入激励对象当年所从事研发项目的费用明细中的工资薪金，如激励对象在行权当年不再从事研发工作的,直接计入汇总表中第4行“其中：其他事项”；（2）“外聘研发人员的劳务费用”中由劳务派遣单位支付给外聘研发人员的，企业应根据劳务派遣单位提供的相关研发人员费用明细中的工资薪金和五险一金登记；（3）销售研发活动直接形成产品（包括组成部分）对应的材料部分，及特殊收入部分等三种情况，直接在A107012《研发费用加计扣除优惠明细表》中相关栏次填报；（4）“三、折旧费用”、“四、无形资产摊销”涉及加速折旧或缩短摊销年限的，按照税前扣除的折旧或摊销部分登记；（5）委托研发项目只填写“七、委托研发费用”中相关列次，一至六列无需填写；受托方为关联的，委托方应留存受托方在研发过程中实际发生的研发项目费用支出明细；委托境外个人进行研发活动所发生的费用，直接在A107012《研发费用加计扣除优惠明细表》中相关栏次填报；（6）合作研发各方存在费用结算的,费用收入方应按扣除对方支付的费用后的余额登记，费用支付方应将支付给对方的费用作为委托研发项目登记；（7）集中研发应由企业集团归集登记，相关成员企业根据集团归集的可加计扣除的研发费用和分配比例登记；（8）企业为获得创新性、创意性、突破性的产品进行创意设计活动而发生的相关费用直接在A107010《免税、减税收入及加计扣除优惠明细表》中填报。

“研发支出”辅助账及辅助账汇总表

“研发支出”辅助账及辅助账汇总表日期：2019-03-14一、辅助账登记说明1.本辅助账在项目立项时设置，登记已按照国家财务会计制度进行会计处理，且符合税前加计扣除归集范围的研发费用。

2.项目编号：根据企业自身情况填写。

3.项目名称：根据企业研发项目计划书或立项决议文件等据实填写。

4.研发形式：根据企业研发项目计划书、立项决议文件、研发合同等明确的研发形式，选填自主研发、委托研发（关联）、委托研发（非关联）、合作研发或集中研发。

5.完成情况：根据项目完成情况，选填未完成或已完成。

研发失败的项目选填已完成。

6.支出类型：根据会计处理情况，选填费用化或资本化。

同一项目费用化、资本化支出应分别设置辅助账；费用化项目符合资本化条件时，其辅助账完成情况选填已完成，同时，新设该项目资本化支出辅助账，登记发生的资本化支出。

7.会计凭证记载金额：按照国家财务会计制度规定核算的，包含本项目研发费用的相关凭证金额登记；同一凭证记载的涉及本项目所有研发费用在同一行列示。

8.税收口径归集金额：按照加计扣除政策，归集项目研发费用金额。

"9.费用明细（税收口径）：分列登记属于加计扣除政策归集范围的研发费用金额。

涉及税会差异的，按可税前扣除的金额登记；涉及多个研发项目的，按实际工时占比等合理方法分配登记。

（1）对研发人员股权激励的支出，在行权日所属年度已按规定在税前扣除的，如激励对象在行权当年仍参与研发工作的,登记计入激励对象当年所从事研发项目的费用明细中的工资薪金，如激励对象在行权当年不再从事研发工作的,直接计入汇总表中第4行“其中：其他事项”；（2）“外聘研发人员的劳务费用”中由劳务派遣单位支付给外聘研发人员的，企业应根据劳务派遣单位提供的相关研发人员费用明细中的工资薪金和五险一金登记；（3）销售研发活动直接形成产品（包括组成部分）对应的材料部分，及特殊收入部分等三种情况，直接在A107012《研发费用加计扣除优惠明细表》中相关栏次填报；（4）“三、折旧费用”、“四、无形资产摊销”涉及加速折旧或缩短摊销年限的，按照税前扣除的折旧或摊销部分登记；（5）委托研发项目只填写“七、委托研发费用”中相关列次，一至六列无需填写；受托方为关联的，委托方应留存受托方在研发过程中实际发生的研发项目费用支出明细；委托境外个人进行研发活动所发生的费用，直接在A107012《研发费用加计扣除优惠明细表》中相关栏次填报；（6）合作研发各方存在费用结算的,费用收入方应按扣除对方支付的费用后的余额登记，费用支付方应将支付给对方的费用作为委托研发项目登记；（7）集中研发应由企业集团归集登记，相关成员企业根据集团归集的可加计扣除的研发费用和分配比例登记；（8）企业为获得创新性、创意性、突破性的产品进行创意设计活动而发生的相关费用直接在A107010《免税、减税收入及加计扣除优惠明细表》中填报。

2021年研发支出辅助账模板

项资本化、办人登记1.应2.自3.项4.项6.项8.费10.5.资本化、费用化选项：应当区分研究阶段、开发阶段和是否同时满足确认无形资产的条件来选择，同一管理费用或者结转至该项目的资本化支出辅助账（项目编号新设），同时，结束（项目实施状态选项选为“已完成”）该辅已经发生的全部研发支出（含以前年度发生的）结转管理费用；7.研发成果和研发成果证书号：当项目实施状态为“已完成”时，研发成果为必填项；研发成果证书号填9.序号1.1“工资薪金”、1.2“五险一金”：应当按照《职工工资和五险一金分配表》等类似分配表汇总险一金等应当通过“二、直接投入费用”和“五、新产品设计费等”间接分配记入；本表适用于自主研发。

自主研发是指企业依靠自己的资源、技术、人力，依靠自己的意志，独立研究，并211.与汇1.根15.序号5.1“新产品设计费”、5.2“新工艺规程制定费”、5.3“新药研制的临床试验费”、5.4“勘探16.序号6其他相关费用：专门用于研发活动的可以按照相关凭证登记，共用的应当按照《××费用分配表评议、论证、鉴定、评审、评估、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，差旅费、会议费等；可以按照需要增加2.期初余额汇总额过入汇总表期初余额对应明细项目行内，期末余额汇总额过入汇总表期末余额对应明细资产”对应明细行内。

12.序号2.4“用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费”、2.5“用于不构成固定资产的营租赁方式租入的用于研发活动的仪器、设备租赁费”：外购专门用于研发活动的可以按照相关凭证登记；内部发生的应当13.序号3.1“用于研发活动的仪器的折旧费”、3.2“用于研发活动的设备的折旧费”：专门用于研发活14.序号4.1“用于研发活动的软件的摊销费用”、4.2“用于研发活动的专利权的摊销费用”、4.3“用于无形资产摊销分配表》等类似分配表汇总登记；○资本化√费用化项目实施○未完成√已完成研发成研发成果人，同一个研发项目的资本化支出和费用化支出应当分别设置辅助账簿；当选择费用化的项目因条件发生变化符实施状态选项选为“已完成”）该辅助账；当选择资本化的项目因条件发生变化不再符合资本化条件时，可不结束该辅助账，重新选择“书号填写研发成果所对应的证书编号。

用友专题-往来科目期初余额与辅助核算余额不一致如何修改SQL数据库

今天同事在用U8软件遇到这么一个问题：应收帐款期初余额与辅助核算里面的“应收帐款余额表”期初数不一致，经过修改SQL数据库，问题圆满解决，想想这种问题比较普遍，出现此现象的原因是：辅助核算的设置与取消导致。

如何修改数据库呢？首先在总帐系统里面要设置好科目辅助核算并录入完整的客户或供应商内容。

其次打开查询分析器里面的辅助科目余额表gl_accass，找到对应科目对应客户或供应商记录修改就可以，每张表里每条记录是12行，而且每行都有两个金额，必须都改了~呵呵，注意借贷方向的调整。

顺便说一句，如果想直接修改总帐科目期初余额可以打开gl_accsum表，找到相应记录，改法同上，不必反结帐或反记帐，不过要注意科目的级次噢。

嘿嘿，希望对大家有点用处～～！～
1。

用友NC财务软件数据导出方法

用友N C财务软件数据导出方法标准化管理处编码[BBX968T-XBB8968-NNJ668-MM9N]用友NC财务软件数据导出方法重要提示:以下操作是在用友NC中进行的,请先运行用友NC财务软件,然后按以下步骤执行数据导出.一、导出期初余额1. 第一步:财务会计→总账→账簿查询→科目余额表(双击)2.查询3.设置查询条件科目级次选择很重要这个勾最好去掉(1)选择年份(2)导出期初数选择1－12月 (也可以直接选择1月，只不过没有累计发生额)(3)导出发生额选择某一个月，比如导出２月的发生额则选择－(4)科目级次:选择1-最低级(比如是5)说明：科目级次必须选择1级到最低级,不能只是一级,也不能只是末级.单击[确定]4. 打印→按显示打印(重要)不要选错呀!5.输出6.选择：导出类型为：Excel7.输入文件名，比如：yue 并.单击;保存,工作表名可以不管。

导出发生额当然要分多次导出（一般在导出期初数时，余额表中已包含1月的发生额）。

(当然,发生额不用导出,因为可以从凭证汇总发生额)二、用友NC导出凭证1. 第一步：总账→账簿查询→序时账(这一步很重要,如果不对有可能凭证没有科目编码)2.选择月份（选择一个月,要分次导出）,如果不分次导出，当凭证很多时，会不完整。

3 其余操作同期初余额输出4.选择：导出类型为：文本文件 (最好,导入数据对内存要求低)或Microsoft Excel 975.输入文件名，比如：Pz1 并.单击;保存,工作表名可以不管。

重要说明：在导出用友凭证时，当一次导出的凭证太多(比如:超过3000张)时,有可能凭证导出结果(不全或不正确,因用友软件偶尔会漏一两个分录)因此,应根据凭证分次导出(最好是一个月或三个月一次凭证，全年分12次导出)特殊情况:如果一个月的凭证就已经很多,按一个月导出也不行时,则一个月的凭证要分次导出.方法是：(1)选择凭证类型，一个凭证类型导出一次(前提是：被审单位的凭证要分类，假如被审单位的凭证就只有一种类型则不起作用。

用友NC财务软件数据导出方法

用友N C财务软件数据导出方法(总4页)-CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除用友NC财务软件数据导出方法重要提示:以下操作是在用友NC中进行的,请先运行用友NC财务软件,然后按以下步骤执行数据导出.一、导出期初余额1. 第一步:财务会计→总账→账簿查询→科目余额表(双击)2.查询3.设置查询条件科目级次选择很重要这个勾最好去掉(1)选择年份(2)导出期初数选择1－12月 (也可以直接选择1月，只不过没有累计发生额)(3)导出发生额选择某一个月，比如导出２月的发生额则选择 200X.02 －200X.02(4)科目级次:选择1-最低级(比如是5)说明：科目级次必须选择1级到最低级,不能只是一级,也不能只是末级.单击[确定]4. 打印→按显示打印(重要)不要选错呀!5.输出6.选择：导出类型为：Excel7.输入文件名，比如：yue 并.单击;保存,工作表名可以不管。

导出发生额当然要分多次导出（一般在导出期初数时，余额表中已包含1月的发生额）。

(当然,发生额不用导出,因为可以从凭证汇总发生额)二、用友NC导出凭证1. 第一步：总账→账簿查询→序时账(这一步很重要,如果不对有可能凭证没有科目编码)2.选择月份（选择一个月,要分次导出）,如果不分次导出，当凭证很多时，会不完整。

3 其余操作同期初余额输出4.选择：导出类型为：文本文件 (最好,导入数据对内存要求低)或Microsoft Excel 975.输入文件名，比如：Pz1 并.单击;保存,工作表名可以不管。

重要说明：在导出用友凭证时，当一次导出的凭证太多(比如:超过3000张)时,有可能凭证导出结果(不全或不正确,因用友软件偶尔会漏一两个分录)因此,应根据凭证分次导出(最好是一个月或三个月一次凭证，全年分12次导出)特殊情况:如果一个月的凭证就已经很多,按一个月导出也不行时,则一个月的凭证要分次导出.方法是：(1)选择凭证类型，一个凭证类型导出一次(前提是：被审单位的凭证要分类，假如被审单位的凭证就只有一种类型则不起作用。