昂立教育2018年财务状况报告-智泽华

项目名称
流动资产 存货 应收账款 其他应收款 交易性金融资产 应收票据 货币资金 其他
流动资产构成表
2018年
数值
百分比(%)
217,708.27
100.00
8,131.73
3.74
8,656.47
3.98
10,905.86
5.01
0
0.00
1,835.97
0.84
84,024.23
38.59
104,154.01
项目名称
流动资产 长期投资 固定资产 存货 应收账款 货币性资产
主要资产项目变动情况表
2018年
数值
增长率(%)
217,708.27
4.56
34,866.77
-30.92
33,893.29
-1.84
8,131.73
6.82
8,656.47
74.65
85,860.2
25.76
2017年
数值
增长率(%)
208,212.73
0
50,472.99
0
34,528.22
0
7,612.75
0
4,956.61
0
68,272.27
0
内部资料，妥善保管
第2页 共8页
昂立教育2018年财务状况报告
二、负债及权益构成 1、负债及权益构成基本情况 昂立教育2018年负债总额为186,217.87万元，资本金为28,654.88万 元，所有者权益为130,228.26万元，资产负债率为58.85%。在负债总额中， 流动负债为172,701.02万元，占负债和权益总额的54.58%；短期借款为 1,115万元，非流动负债为13,516.86万元，金融性负债占资金来源总额的 4.62%。
昂立教育2018年财务状况报告
昂立教育2018年财务状况报告
一、资产构成 1、资产构成基本情况
昂立教育2018年资产总额为316,446.14万元，其中流动资产为 217,708.27万元，主要分布在其他流动资产、货币资金、其他应收款等环 节，分别占企业流动资产合计的43.22%、38.59%和5.01%。非流动资产为 98,737.87万元，主要分布在长期投资和固定资产，分别占企业非流动资产 的35.31%、34.33%。
65.92
50,472.99
15.98
34,528.22
10.93
22,625.06
7.16
2、流动资产构成特点 企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的39.44%，表明企业 的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。
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第1页 共8页
昂立教育2018年财务状况报告
152,303.48
48.22
2,101.23
0.67
2、流动负债构成情况 企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的82.36%，资 金成本相对较低。企业来自于收入分配性的负债约占流动负债的10.73%。
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第3页 共8页
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3、负债的增减变化情况
2018年负债总额为186,217.87万元，与2017年的154,404.71万元相比 有较大增长，增长20.6%。2018年企业负债规模有较大幅度增加，负债压力 有较大幅度的提高。
项目名称
负债总额 短期借款 应付账款
负债变动情况表
2018年
数值
增长率(%)
186,217.87
20.6
1,115
0
47.84
2017年
数值
百分比(%)
208,212.73
100.00
7,612.75
3.66
4,956.61
2.38
8,792.54
4.22
0
0.00
1,528.11
0.73
66,744.16
32.06
118,578.55
56.95
3、资产的增减变化
2018年总资产为316,446.14万元，与2017年的315,838.99万元相比变 化不大，变化幅度为0.19%。
项目名称
负债及权益总额 所有者权益 流动负债 非流动负债
负债及权益构成表
2018年
数值
百分比(%)
316,446.14
100.00
130,228.26
41.15
172,701.02
54.58
13,516.86
4.27
2017年
数值
百分比(%)
315,838.99
100.00
161,434.28
51.11
12.7 137,237.61
0
4、负债的增减变化原因
以下项目的变动使负债总额增加：预收款项增加17,065.55万元，预计 负债增加11,600万元，应付职工薪酬增加2,001.11万元，应付票据增加 1,368万元，应付账款增加1,123.78万元，短期借款增加1,115万元，其他 应付款增加728.51万元，共计增加35,001.95万元；以下项目的变动使负债 总额减少：应付股利减少1.83万元，应交税费减少2,557.47万元，共计减 少2,559.3万元。增加项与减少项相抵，使负债总额增长32,442.65万元。
7,462.5
17.73
2017年
数值
增长率(%)
154,404.71
ຫໍສະໝຸດ Baidu
0
0
0
6,338.72
0
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第4页 共8页
其他应付款 非流动负债 其他
9,455.66 13,516.86 154,667.86
昂立教育2018年财务状况报告
8.35
8,727.15
0
543.28
2,101.23
0
项目名称
总资产 流动资产 长期投资 固定资产 其他
资产构成表
2018年
数值
百分比(%)
316,446.14
100.00
217,708.27
68.80
34,866.77
11.02
33,893.29
10.71
29,977.8
9.47
2017年
数值
百分比(%)
315,838.99
100.00
208,212.73
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加17,280.07万元，应收 账款增加3,699.86万元，其他非流动资产增加2,978.46万元，长期待摊费 用增加2,932.08万元，其他应收款增加2,113.32万元，在建工程增加 2,067.89万元，预付款项增加1,015.84万元，存货增加518.98万元，应收 票据增加307.86万元，共计增加32,914.35万元；以下项目的变动使资产总 额减少：应收利息减少1.83万元，开发支出减少17.57万元，无形资产减少 119.17万元，递延所得税资产减少488.94万元，固定资产减少634.92万元， 其他流动资产减少14,958.5万元，长期投资减少15,606.21万元，共计减少 31,827.16万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长1,087.19万元。