农村信用社各类计算公式

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银行常用计算公式

银行常用计算公式

农村信用社一些常用公式及指标一、资产负债比例管理指标:1、备付金比例=备付金余额÷各项存款余额×100%-法定存款准备金比例;备付金包括:现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。

2、资产流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%;流动性资产是指资产负债表上的流动资产;流动性负债是指资产负债表上的流动负债。

3、存贷比例=各项贷款余额÷各项存款余额×100%;各项存款含应解汇款和保证金,不含待结算财政存款、地方财政库款、财政预算外存款和财政预算专项存款4、对流动负债依存率=流动负债净额÷长期资产×100%;流动负债净额=流动负债-流动资产;长期资产是指资产负债表上的长期资产。

5、中长期贷款比例=一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100%;一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款;一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。

6、拆借资金比例①拆(调)入资金比例=拆(调)入资金余额÷各项存款余额×100%;②拆(调)出资金比例=拆(调)出资金余额÷各项存款余额×100%;③净拆(调)入资金比例=净拆(调)入资金余额÷流动负债×100%;拆(调)入资金包括:银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金,拆入资金余额不得超过各项存款余额的4%;拆(调)出资金包括:拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金,拆出资金余额不得超过各项存款余额的8%;净拆(调)入资金是指拆(调)入资金与拆(调)出资金的差额。

7、贷款质量指标①不良贷款比例=不良贷款÷各项贷款×100%;②逾期贷款比例=逾期贷款余额÷各项贷款余额×100%;③呆滞呆账贷款比例=(呆滞贷款余额+呆账贷款余额)÷各项贷款余额×100%;④不良贷款预计损失比例=不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100%;不良贷款预计损失额=(各类逾期贷款×10%+各类呆滞贷款×40%+各类呆账贷款)。

2011 2012农村信用社各类计算公式

2011  2012农村信用社各类计算公式

农村信用社各类计算公式一、资产负债比例管理指标:1.备付金比例=备付金余额÷各项存款余额×100%-法定存款准备金比例;(标准:不得低于3%)备付金包括:现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。

2.资产流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%;(标准:不得低于25%)流动性资产是指资产负债表上的流动资产;流动性负债是指资产负债表上的流动负债。

3.存贷比例=各项贷款余额÷各项存款余额×100%;(标准:年末不得高于80%)4.对流动负债依存率=流动负债净额÷长期资产×100%;(标准:不得高于30%)流动负债净额=流动负债-流动资产;长期资产是指资产负债表上的长期资产。

5.中长期贷款比例=一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100%;(标准:不得高于120%)一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款;一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。

6.拆借资金比例①拆(调)入资金比例=拆(调)入资金余额÷各项存款余额×100%;(标准:不得高于4%)②拆(调)出资金比例=拆(调)出资金余额÷各项存款余额×100%;(标准:不得高于8%)③净拆(调)入资金比例=净拆(调)入资金余额÷流动负债×100%;(标准:不得高于4%)拆(调)入资金包括:银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金,拆入资金余额不得超过各项存款余额的4%;拆(调)出资金包括:拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金,拆出资金余额不得超过各项存款余额的8%;净拆(调)入资金是指拆(调)入资金与拆(调)出资金的差额。

7.贷款质量指标①不良贷款比例=不良贷款÷各项贷款×100%;(标准:不得高于15%)②逾期贷款比例=逾期贷款余额÷各项贷款余额×100%;(标准:不得高于8%)③呆滞呆账贷款比例=(呆滞贷款余额+呆账贷款余额)÷各项贷款余额×100%;(标准:不得高于7%)④不良贷款预计损失比例=不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100%;不良贷款预计损失额=(各类逾期贷款×10%+各类呆滞贷款×40%+各类呆账贷款)。

银行常用计算公式

银行常用计算公式

农村信用社一些常用公式及指标一、资产负债比例管理指标:1、备付金比例=备付金余额÷各项存款余额×100%-法定存款准备金比例;备付金包括:现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。

2、资产流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%;流动性资产是指资产负债表上的流动资产;流动性负债是指资产负债表上的流动负债。

3、存贷比例=各项贷款余额÷各项存款余额×100%;各项存款含应解汇款和保证金,不含待结算财政存款、地方财政库款、财政预算外存款和财政预算专项存款4、对流动负债依存率=流动负债净额÷长期资产×100%;流动负债净额=流动负债-流动资产;长期资产是指资产负债表上的长期资产。

5、中长期贷款比例=一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100%;一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款;一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。

6、拆借资金比例①拆(调)入资金比例=拆(调)入资金余额÷各项存款余额×100%;②拆(调)出资金比例=拆(调)出资金余额÷各项存款余额×100%;③净拆(调)入资金比例=净拆(调)入资金余额÷流动负债×100%;拆(调)入资金包括:银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金,拆入资金余额不得超过各项存款余额的4%;拆(调)出资金包括:拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金,拆出资金余额不得超过各项存款余额的8%;净拆(调)入资金是指拆(调)入资金与拆(调)出资金的差额。

7、贷款质量指标①不良贷款比例=不良贷款÷各项贷款×100%;②逾期贷款比例=逾期贷款余额÷各项贷款余额×100%;③呆滞呆账贷款比例=(呆滞贷款余额+呆账贷款余额)÷各项贷款余额×100%;④不良贷款预计损失比例=不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100%;不良贷款预计损失额=(各类逾期贷款×10%+各类呆滞贷款×40%+各类呆账贷款)。

信用社(银行)贷款五级份类中所有运用的计算公式

信用社(银行)贷款五级份类中所有运用的计算公式

信用社(银行)贷款五级份类中所有运用的计算公式一、损益表结构分析净利润率=净利润/主营业务收入净额主营业务利润率=主营业务利润/主营业务收入营业利润率=营业利润/主营业务收入管理费用比率=管理费用/主营业务收入财务费用比率=财务费用/主营业务收入营业费用比率=营业费用/主营业务收入二、资产负债表的结构分析短期投资比率=短期投资/总资产应收帐款比率=应收帐款/总资产存货比率=存货/总资产长期投资比率=长期投资/总资产固定资产比率=固定资产/总资产无形资产比率=无形资产/总资产所有者权益比率=所有者权益/总资产自有资金负债率=负债总额(流动负债十长期负债)/自有资金总额(所有者权益)×100%三、现金流量计算现金及现金等价物增加净额=△货币资金经营活动产生现金流量净额=现金及现金等价物增加净额-投资活动产生现金流量净额-筹资活动产生的现金流量净额投资活动产生现金流量净额=(-△固定资产原值-△材料物资-△在建工程)+(-△短期投资-△长期投资+投资收益)筹资活动产生的现金流量净额=(△短期借款+△长期借款)+(△实收资本+△资本公积)-财务费用四、现金流量分析销售净现率=年末经营活动现金净流量/年度销售收入净额×100%现金获得指数=年度实现的净利润额/年末经营活动现金净流量×100%总资产净现率=年度实现的经营活动现金净流量/[(年初总资产值+年末总资产值)/2] ×100%现金流量与负债总额比率=经营活动现金净流量/负债总额×100%现金流量对流动负债比率=经营活动现金净流量/流动负债合计数×100%现金比率=(货币资金+现金等价物) /流动负债×100%五、盈利能力的分折(盈利比率)销售利润率=主营业务利润/主营业务收入净额营业利润率=营业利润/主营业务收入净额成本利润率=利润总额/主营业务成本六、营运能力分折(效率比率)总资产周转率=主营业务收入净额/资产平均余额固定资产周转率=主营业务收入净额/固定资产平均净值流动资产周转率=主营业务收入净额/流动资产平均净值应收账款周转率=赊销收入净额/应收账款平均余额注:赊销收入净额用主营业务收入净额代替存货周转率=主营业务成本/存货平均余额资产利润率=利润总额/资产平均余额权益报酬率=利润总额/有形净资产有形净资产=所有者权益-无形资产七、长期偿债能力分折(杠杆比率)资产负债率=负债总额/资产总额负债与所有者权益比率=负债总额/所有者权益总额负债与有形净资产比率=负债总额/有形净资产八、短期偿债能力分折(流动比率)流动比率=流动资产/流动负债速动比率=速动资产/流动负债速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用现金比率=现金类资产/流动负债现金类资产包括货币资金和易于变现的有价证券九、发展能力状况分析主营收入增长率=(主营收入-上年同期主营收入)/上年同期主营收入×100%资本积累率=(本年所有者权益增长额/年初所有者权益)×100%净资产收益率=(净利润/平均净资产)×100%净利润增长率=(本期净利润-上年同期净利润)/上年同期净利润×100%总资产增长率=(本期总资产-上年同期总资产)/上年同期总资产×100%股东权益增长率=(本期股东权益-上年同期股东权益)/上年同期股东权益×100%。

金融单位各类常用计算公式

金融单位各类常用计算公式

各类常用计算公式,绝对有用!农村信用社各类计算公式一、资产负债比例管理指标:1、备付金比例=备付金余额÷各项存款余额×100%-法定存款准备金比例;(标准:不得低于3%)备付金包括:现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。

2、资产流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%;(标准:不得低于25%)流动性资产是指资产负债表上的流动资产;流动性负债是指资产负债表上的流动负债。

3、存贷比例=各项贷款余额÷各项存款余额×100%;(标准:年末不得高于80%)4、对流动负债依存率=流动负债净额÷长期资产×100%;(标准:不得高于30%)流动负债净额=流动负债-流动资产;长期资产是指资产负债表上的长期资产。

5、中长期贷款比例=一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100%;(标准:不得高于120%)一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款;一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。

6、拆借资金比例①拆(调)入资金比例=拆(调)入资金余额÷各项存款余额×100%;(标准:不得高于4%)字串2②拆(调)出资金比例=拆(调)出资金余额÷各项存款余额×100%;(标准:不得高于8%)③净拆(调)入资金比例=净拆(调)入资金余额÷流动负债×100%;(标准:不得高于4%)拆(调)入资金包括:银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金,拆入资金余额不得超过各项存款余额的4%;拆(调)出资金包括:拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金,拆出资金余额不得超过各项存款余额的8%;净拆(调)入资金是指拆(调)入资金与拆(调)出资金的差额。

7、贷款质量指标①不良贷款比例=不良贷款÷各项贷款×100%;(标准:不得高于15%)②逾期贷款比例=逾期贷款余额÷各项贷款余额×100%;(标准:不得高于8%)③呆滞呆账贷款比例=(呆滞贷款余额+呆账贷款余额)÷各项贷款余额×100%;(标准:不得高于7%)④不良贷款预计损失比例=不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100%;不良贷款预计损失额=(各类逾期贷款×10%+各类呆滞贷款×40%+各类呆账贷款)。

农信社存款基准

农信社存款基准

农信社存款基准一、存款种类农信社提供多种存款种类,以满足不同客户的需求。

其中,主要存款种类包括以下几种:1. 活期存款:客户可以随时存取,存款余额可以随时查询,流动性较强。

2. 定期存款:客户约定存款期限,农信社按照约定利率支付利息,存款到期后一次性支付本金和利息。

定期存款具有较高的收益性。

3. 零存整取:客户每月固定存入一定金额,一般按月计息,可以随时提取本金和利息。

此种存款方式适合有固定收入的人群。

4. 整存整取:客户一次性存入一定金额,农信社按照约定利率支付利息,存款到期后一次性支付本金和利息。

此种存款方式适合有大笔闲置资金的人群。

5. 通知存款:客户在存入款项时不约定存期,但可以随时支取本金和利息。

此种存款方式适合短期闲置资金的人群。

二、利率制定农信社的存款利率根据中国人民银行的规定制定,并根据市场情况和资金供求关系进行调整。

在制定存款利率时,农信社需考虑以下因素:1. 政策因素:遵守国家相关法律法规,如《商业银行法》、《储蓄管理条例》等。

2. 市场因素:参考同业利率水平、通货膨胀率、资金供求关系等因素。

3. 成本因素:考虑资金成本、经营成本等因素。

4. 风险因素:根据不同存款种类和客户风险等级,制定不同的利率水平。

三、计息方式农信社的存款计息方式根据中国人民银行的规定进行计算。

具体计息方式如下:1. 活期存款:按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息,利随本清。

未到结息日清户时,按清户日挂牌公告的利率结付利息,一部分计入本金。

活期存款利息计算公式为:利息=本金×利率×时间。

2. 定期存款:按存款人提前支取的处理方法分为提前支取和逾期支取两大类进行处理。

无论是提前支取还是逾期支取,其计息方式都是一样的,即“利随本清”。

计息方式为:利息=本金×利率×时间。

3. 零存整取:按期计息,利随本清。

其计息公式为:利息=本金×利率×时间。

我收集的农村信用社各类计算公式

我收集的农村信用社各类计算公式

我收集的农村信用社各类计算公式农村信用社各类计算公式一、资产负债比例管理指标:1、备付金比例=备付金余额÷各项存款余额×100%-法定存款准备金比例;(标准:不得低于3%)备付金包括:现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。

2、资产流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%;(标准:不得低于25%)流动性资产是指资产负债表上的流动资产;流动性负债是指资产负债表上的流动负债。

3、存贷比例=各项贷款余额÷各项存款余额×100%;(标准:年末不得高于80%)4、对流动负债依存率=流动负债净额÷长期资产×100%;(标准:不得高于30%)流动负债净额=流动负债-流动资产;长期资产是指资产负债表上的长期资产。

5、中长期贷款比例=一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100%;(标准:不得高于120%)一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款;一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。

6、拆借资金比例①拆(调)入资金比例=拆(调)入资金余额÷各项存款余额×100%;(标准:不得高于4%)②拆(调)出资金比例=拆(调)出资金余额÷各项存款余额×100%;(标准:不得高于8%)③净拆(调)入资金比例=净拆(调)入资金余额÷流动负债×100%;(标准:不得高于4%)拆(调)入资金包括:银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金,拆入资金余额不得超过各项存款余额的4%;拆(调)出资金包括:拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金,拆出资金余额不得超过各项存款余额的8%;净拆(调)入资金是指拆(调)入资金与拆(调)出资金的差额。

7、贷款质量指标①不良贷款比例=不良贷款÷各项贷款×100%;(标准:不得高于15%)②逾期贷款比例=逾期贷款余额÷各项贷款余额×100%;(标准:不得高于8%)③呆滞呆账贷款比例=(呆滞贷款余额+呆账贷款余额)÷各项贷款余额×100%;(标准:不得高于7%)④不良贷款预计损失比例=不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100%;不良贷款预计损失额=(各类逾期贷款×10%+各类呆滞贷款×40%+各类呆账贷款)。

信用社常用公式

信用社常用公式

农村信用社常用经营指标计算公式一、资产负债比例管理指标:1、备付金比例=备付金余额÷各项存款余额×100%-法定存款准备金比例;备付金包括:现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。

2、资产流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%;流动性资产是指资产负债表上的流动资产;流动性负债是指资产负债表上的流动负债。

3、存贷比例=各项贷款余额÷各项存款余额×100%;各项存款含应解汇款和保证金,不含待结算财政存款、地方财政库款、财政预算外存款和财政预算专项存款4、对流动负债依存率=流动负债净额÷长期资产×100%;流动负债净额=流动负债-流动资产;长期资产是指资产负债表上的长期资产。

5、中长期贷款比例=一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100%;一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款;一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。

6、拆借资金比例①拆(调)入资金比例=拆(调)入资金余额÷各项存款余额×100%;②拆(调)出资金比例=拆(调)出资金余额÷各项存款余额×100%;③净拆(调)入资金比例=净拆(调)入资金余额÷流动负债×100%;拆(调)入资金包括:银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金,拆入资金余额不得超过各项存款余额的4%;拆(调)出资金包括:拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金,拆出资金余额不得超过各项存款余额的8%;净拆(调)入资金是指拆(调)入资金与拆(调)出资金的差额。

7、贷款质量指标①不良贷款比例=不良贷款÷各项贷款×100%;②逾期贷款比例=逾期贷款余额÷各项贷款余额×100%;③呆滞呆账贷款比例=(呆滞贷款余额+呆账贷款余额)÷各项贷款余额×100%;④不良贷款预计损失比例=不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100%;不良贷款预计损失额=(各类逾期贷款×10%+各类呆滞贷款×40%+各类呆账贷款)。

农村信用社各类计算公式

农村信用社各类计算公式

农村信用社各类计算公式一、资产负债比例管理指标1.备付金比例=备付金余额÷各项存款余额×100%-法定存款准备金比例;(标准:不得低于3%)备付金包括:现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。

2.资产流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%;(标准:不得低于25%)流动性资产是指资产负债表上的流动资产;流动性负债是指资产负债表上的流动负债。

3.存贷比例=各项贷款余额÷各项存款余额×100%;(标准:年末不得高于80%)4.对流动负债依存率=流动负债净额÷长期资产×100%;(标准:不得高于30%)流动负债净额=流动负债-流动资产;长期资产是指资产负债表上的长期资产。

5.中长期贷款比例=一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100%;(标准:不得高于120%)一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款;一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。

6.拆借资金比例①拆(调)入资金比例=拆(调)入资金余额÷各项存款余额×100%;(标准:不得高于4%)②拆(调)出资金比例=拆(调)出资金余额÷各项存款余额×100%;(标准:不得高于8%)③净拆(调)入资金比例=净拆(调)入资金余额÷流动负债×100%;(标准:不得高于4%)拆(调)入资金包括:银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金,拆入资金余额不得超过各项存款余额的4%;拆(调)出资金包括:拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金,拆出资金余额不得超过各项存款余额的8%;净拆(调)入资金是指拆(调)入资金与拆(调)出资金的差额。

7.贷款质量指标①不良贷款比例=不良贷款÷各项贷款×100%;(标准:不得高于15%)②逾期贷款比例=逾期贷款余额÷各项贷款余额×100%;(标准:不得高于8%)③呆滞呆账贷款比例=(呆滞贷款余额+呆账贷款余额)÷各项贷款余额×100%;(标准:不得高于7%)④不良贷款预计损失比例=不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100%;不良贷款预计损失额=(各类逾期贷款×10%+各类呆滞贷款×40%+各类呆账贷款)⑤不良贷款预计损失抵补率=(呆账准备余额+呆账准备借方发生额)÷(不良贷款预计损失额+呆账准备借方发生额)×100%;8.呆账贷款抵补率=贷款呆账准备÷呆账贷款余额×100%;(标准:不得低于50%)9.单户贷款比例① 对最大一户借款客户贷款比例=对最大一户借款客户贷款余额÷资本总额×100%;(标准:不得超过30%)② 对最大十户借款客户贷款比例=对最大十户借款客户贷款余额÷资本总额×100%;(标准:不得超过1.5倍)资本总额=实收资本+股本金+资本公积+盈余公积+利润分配(贷方余额)③对最大十户贷款欠息比例=十户贷款表内、表外应收利息期末余额÷(十户贷款表内、表外应收利息期末余额+十户贷款本期实收利息额)×100%;10.资产风险加权后的资本充足率①资本充足率=资本净额÷加权风险资产总额×100%;(标准:不得低于8%)②核心资本充足率=核心资本÷加权风险资产总额×100%;(标准:不得低于4%)资本净额=所有者权益贷方余额-所有者权益借方余额+贷款呆账准备-呆账贷款-入股联社资金(年度中间应将当期损益纳入利润分配);加权风险资产总额为各种金融资产分别乘以相应的风险权重后相加之和(见《农村信用社加权风险资产计算表》,分人民银行、银监局两种统计口径)。

信用社经营指标计算公式

信用社经营指标计算公式

各项财务指标计算公式 1、资本利润率(净资产收益率)=净利润÷所有者权益平均余额×100% 所有者权益平均余额=(期初所有者权益余额+期末所有者权益余额)÷2 2、资产利润率(总资产报酬率)=利润总额÷资产总额平均余额×100% 资产平均余额=(期初资产总额+期末资产总额)÷2 3、收入利润率=营业利润÷营业收入×100% 4、支出利润率=营业利润÷营业支出×100% 5、成本收入比=业务及管理费÷营业收入×100% 6、利息回收率=本期实际收回利息÷本期应收回利息× 100% 7、负债成本率=(负债成本支出+筹资相关应摊费用)÷负债平均余额×100% 8、不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100% 9、拨备覆盖率=贷款损失准备÷(不良贷款余额)×100% 10、资本充足率=(资本—扣除项)÷(风险加权资产+12.5 倍的市场风险资本)×100% 11、核心资本充足率=(核心资本—核心资本扣除项)÷(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本)×100% 12、贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备÷贷款应提准备×100% 13、备付金比例=备付金÷各项存款×100% 14、流动性比例=流动性资产÷流动性负债×100% 15、存贷比=各项贷款÷各项存款×100% 备注:1—7项为盈利能力指标;8、9项为资产质量指标;10—15项为偿付能力指标。

16、经营利润=利润总额+贷款减值损失—应收利息(期末—期初)。

农村信用社常用经营指标计算公式

农村信用社常用经营指标计算公式
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农村信用社常用经营指标计算公式
一、资产负债比例管理指标:
1、备付金比例=备付金余额÷各项存款余额×100%-法定存款准备金比例;备付金包括:现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2、资产流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%;流动性资产是指资产负债表上的流动资产;
4、年度总和法
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年折旧率=2×(折旧年限-已使用年数÷折旧年限×(折旧年限+1 ×100%;季折旧额=原值×(1-预计净残值率×年折旧率÷4;
月折旧额=原值×(1-预计净残值率×年折旧率÷12。
六、其他常用公式
1、资产收益率=净利润÷总资产×100%;
2、资本收益率=净利润÷资本总额×100%;
7、贷款质量指标
①不良贷款比例=不良贷款÷各项贷款×100%;
②逾期贷款比例=逾期贷款余额÷各项贷款余额×100%;
③呆滞呆账贷款比例=(呆滞贷款余额+呆账贷款余额÷各项贷款余额×100%;
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④不良贷款预计损失比例=不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100%;不良贷款预计损失额=(各类逾期贷款×10%+各类呆滞贷款×40%+各类呆账贷款。
3、利差率=(利息收入-利息支出÷盈利资产×100%;
4、现金资产比率=现金资产额÷资产总额×100%;
5、负债(资金自给率=
6、%-100%
7、不良贷款余额下降率=100
际余额×100%
/基期不良贷款比例×100%
8100%;
非信贷资产包括:
债券投资、拆放其他银行业、拆放金融性公司、
(到期没有兑现的其他长期债券投资和、逾期拆放全国性银行、逾期拆放其他银

农信社财务计算公式

农信社财务计算公式

农信社各项财务指标计算公式1资本利润率(净资产收益率)=净利润÷所有者权益平均余额×100% 所有者权益平均余额=(期初所有者权益余额+期末所有者权益余额)÷22、资产利润率(总资产报酬率)=利润总额÷资产总额平均余额×100%资产平均余额=(期初资产总额+期末资产总额)÷23、收入利润率=营业利润÷营业收入×100%4、支出利润率=营业利润÷营业支出×100%5、成本收入比=业务及管理费÷营业收入×100%6、利息回收率=本期实际收回利息÷本期应收回利息×100%7、负债成本率=(负债成本支出+筹资相关应摊费用)÷负债平均余额×100%8、不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100%9、拨备覆盖率=贷款损失准备÷(不良贷款余额)×100%10、资本充足率=(资本—扣除项)÷(风险加权资产+12.5 倍的市场风险资本)×100%11、核心资本充足率=(核心资本—核心资本扣除项)÷(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本)×100%12、贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备÷贷款应提准备×100%13、备付金比例=备付金÷各项存款×100%14、流动性比例=流动性资产÷流动性负债×100%15、存贷比=各项贷款÷各项存款×100%备注:1—7项为盈利能力指标;8-9项为资产质量指标;10—15项为偿付能力指标。

16、经营利润=利润总额+贷款减值损失—应收利息(期末—期初)。

信用社常用公式word精品文档12页

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农村信用社常用经营指标计算公式一、资产负债比例管理指标:1、备付金比例=备付金余额÷各项存款余额×100%-法定存款准备金比例;备付金包括:现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。

2、资产流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%;流动性资产是指资产负债表上的流动资产;流动性负债是指资产负债表上的流动负债。

3、存贷比例=各项贷款余额÷各项存款余额×100%;各项存款含应解汇款和保证金,不含待结算财政存款、地方财政库款、财政预算外存款和财政预算专项存款4、对流动负债依存率=流动负债净额÷长期资产×100%;流动负债净额=流动负债-流动资产;长期资产是指资产负债表上的长期资产。

5、中长期贷款比例=一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100%;一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款;一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。

6、拆借资金比例①拆(调)入资金比例=拆(调)入资金余额÷各项存款余额×100%;②拆(调)出资金比例=拆(调)出资金余额÷各项存款余额×100%;③净拆(调)入资金比例=净拆(调)入资金余额÷流动负债×100%;拆(调)入资金包括:银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金,拆入资金余额不得超过各项存款余额的4%;拆(调)出资金包括:拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金,拆出资金余额不得超过各项存款余额的8%;净拆(调)入资金是指拆(调)入资金与拆(调)出资金的差额。

7、贷款质量指标①不良贷款比例=不良贷款÷各项贷款×100%;②逾期贷款比例=逾期贷款余额÷各项贷款余额×100%;③呆滞呆账贷款比例=(呆滞贷款余额+呆账贷款余额)÷各项贷款余额×100%;④不良贷款预计损失比例=不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100%;不良贷款预计损失额=(各类逾期贷款×10%+各类呆滞贷款×40%+各类呆账贷款)。

农村信用社常用经营指标计算公式

农村信用社常用经营指标计算公式

农村信用社常用经营指标计算公式一、资产负债比例管理指标:1、备付金比例=备付金余额÷各项存款余额×100%-法定存款准备金比例;备付金包括:现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。

2、资产流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%;流动性资产是指资产负债表上的流动资产;流动性负债是指资产负债表上的流动负债。

3、存贷比例=各项贷款余额÷各项存款余额×100%;各项存款含应解汇款和保证金,不含待结算财政存款、地方财政库款、财政预算外存款和财政预算专项存款4、对流动负债依存率=流动负债净额÷长期资产×100%;流动负债净额=流动负债-流动资产;长期资产是指资产负债表上的长期资产。

5、中长期贷款比例=一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100%;一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款;一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。

6、拆借资金比例①拆(调)入资金比例=拆(调)入资金余额÷各项存款余额×100%;②拆(调)出资金比例=拆(调)出资金余额÷各项存款余额×100%;③净拆(调)入资金比例=净拆(调)入资金余额÷流动负债×100%;拆(调)入资金包括:银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金,拆入资金余额不得超过各项存款余额的4%;拆(调)出资金包括:拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金,拆出资金余额不得超过各项存款余额的8%;净拆(调)入资金是指拆(调)入资金与拆(调)出资金的差额。

7、贷款质量指标①不良贷款比例=不良贷款÷各项贷款×100%;②逾期贷款比例=逾期贷款余额÷各项贷款余额×100%;③呆滞呆账贷款比例=(呆滞贷款余额+呆账贷款余额)÷各项贷款余额×100%;④不良贷款预计损失比例=不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100%;不良贷款预计损失额=(各类逾期贷款×10%+各类呆滞贷款×40%+各类呆账贷款)。

农村信用社财务常用公式

农村信用社财务常用公式

农村信用社财务常用公式一、安全性指标(资产质量指标)1、不良贷款比例=不良贷款/各项贷款*100%不良贷款包括:各类逾期贷款(含银行承兑汇票,下同)、各类呆滞贷款、各类呆账贷款。

各项贷款包括:各类正常贷款、各类逾期贷款、各类呆滞贷款、各类呆账贷款、贴现。

2、不良贷款预计损失比例=不良贷款预计损失额/各项贷款期末余额*100%不良贷款损失额=(各类逾期贷款*10%+各类呆滞贷款*40%+各类呆账贷款)3、不良非信贷资产比例=不良非信贷资产/非信贷资产*100%非信贷资产包括:短期投资、长期国债投资、上市长期企业债券投资、其他长期债券投资、其他长期投资、拆放全国性银行、拆放其他银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金、其他应收款、历年亏损挂账。

不良非信贷资产包括:不良其他长期投资(到期没有兑现的其他长期债券投资和当年没有收益的其他长期投资,下同)、逾期拆放全国性银行、逾期拆放其他银行业、逾期拆放金融性公司、逾期调出调剂资金、待处理抵债资产、应收利息、应收再贴现款项、应收转贴现款项、长期其他应收款历年亏损挂帐。

4、贷款现金收息率=(利息收入-应收利息增加额)/各项贷款月均余额*100%5、利息回收率=(本期利息收入-本期表内应收利息增加额)/(本期利息收入+本期表外应收未收利息借方发生额)*100%。

二、流动性指标1、备付金比例=备付金/各项存款*100%备付金=现金+业务周转金+准备金存款+存放全国性银行款项+存放其他同业款项+存放联社款项(计算联社全辖汇总时不计此项)-中央银行法定存款准备金。

中央银行法定存款准备金=各项存款*中央银行现行法定存款准备金率各项存款包括活期存款、银行卡存款、定期存款、活期储蓄存款、定期储蓄存款、应解汇款和结算保证金存款。

2、存贷款比例=各项贷款余额/各项存款余额*100%。

3、资产流动性比例=流动性资产/流动性负债*100%流动性资产是指资产负债表上的流动资产;流动性负债是指资产负债表上的流动负债。

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农村信用社各类计算公式一、资产负债比例管理指标:1、备付金比例=备付金余额÷各项存款余额×100%-法定存款准备金比例;(标准:不得低于3%)备付金包括:现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。

2、资产流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%;(标准:不得低于25%)流动性资产是指资产负债表上的流动资产;流动性负债是指资产负债表上的流动负债。

3、存贷比例=各项贷款余额÷各项存款余额×100%;(标准:年末不得高于80%)4、对流动负债依存率=流动负债净额÷长期资产×100%;(标准:不得高于30%)流动负债净额=流动负债-流动资产;长期资产是指资产负债表上的长期资产。

5、中长期贷款比例=一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100%;(标准:不得高于120%)一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款;一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。

6、拆借资金比例①拆(调)入资金比例=拆(调)入资金余额÷各项存款余额×100%;(标准:不得高于4%)字串2②拆(调)出资金比例=拆(调)出资金余额÷各项存款余额×100%;(标准:不得高于8%)③净拆(调)入资金比例=净拆(调)入资金余额÷流动负债×100%;(标准:不得高于4%)拆(调)入资金包括:银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金,拆入资金余额不得超过各项存款余额的4%;拆(调)出资金包括:拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金,拆出资金余额不得超过各项存款余额的8%;净拆(调)入资金是指拆(调)入资金与拆(调)出资金的差额。

7、贷款质量指标①不良贷款比例=不良贷款÷各项贷款×100%;(标准:不得高于15%)②逾期贷款比例=逾期贷款余额÷各项贷款余额×100%;(标准:不得高于8%)③呆滞呆账贷款比例=(呆滞贷款余额+呆账贷款余额)÷各项贷款余额×100%;(标准:不得高于7%)④不良贷款预计损失比例=不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100%;不良贷款预计损失额=(各类逾期贷款×10%+各类呆滞贷款×40%+各类呆账贷款)。

⑤不良贷款预计损失抵补率=(呆账准备余额+呆账准备借方发生额)÷(不良贷款预计损失额+呆账准备借方发生额)×100%;字串18、呆账贷款抵补率=贷款呆账准备÷呆账贷款余额×100%;(标准:不得低于50%)9、单户贷款比例①对最大一户借款客户贷款比例=对最大一户借款客户贷款余额÷资本总额×100%;(标准:不得超过30%)②对最大十户借款客户贷款比例=对最大十户借款客户贷款余额÷资本总额×100%;(标准:不得超过1.5倍)资本总额=实收资本+股本金+资本公积+盈余公积+利润分配(贷方余额)③对最大十户贷款欠息比例=十户贷款表内、表外应收利息期末余额÷(十户贷款表内、表外应收利息期末余额+十户贷款本期实收利息额)×100%;10、资产风险加权后的资本充足率①资本充足率=资本净额÷加权风险资产总额×100%;(标准:不得低于8%)②核心资本充足率=核心资本÷加权风险资产总额×100%;(标准:不得低于4%)资本净额=所有者权益贷方余额-所有者权益借方余额+贷款呆账准备-呆账贷款-入股联社资金(年度中间应将当期损益纳入利润分配);加权风险资产总额为各种金融资产分别乘以相应的风险权重后相加之和(见后表《农村信用社加权风险资产计算表》,分人民银行、银监局两种统计口径)。

字串8核心资本=所有者权益贷方余额-所有者权益借方余额(年度中间应将当期损益纳入利润分配);11、资产风险加权前的资本充足率=资本总额÷资产总额×100%;(标准:不得低于6%)12、呆滞呆账贷款抵补率=(核心资本+贷款呆账准备)÷呆滞呆账贷款余额×100%;13、资本利润率=利润总额÷资本总额×100%;(标准:不得低于5%)14、资产利润率=利润总额÷资产平均余额×100%;(标准:不得低于0.5%)资产平均余额为年初至报告期末的资产季平均余额。

如:第三季度末资产平均余额=(1/2年初资产总额+第一季度末资产总额+第二季度末资产总额+1/2第三季度末资产总额)/3。

15、利息回收率=(本期利息收入-本期表内应收利息增加额)÷(本期利息收入+本期表外应收利息增加额)×100%;(标准:不得低于90%)16、非利息收入比率=非利息收入÷各项收入×100%;各项收入=利息收入+金融机构往来收入+手续费收入+其他营业收入+投资收益+营业外收入;非利息收入=各项收入-利息收入-金融机构往来收入。

17、资产费用率=费用总额÷资产平均余额×100%;字串5费用总额=手续费支出+营业费用+其他营业支出。

二、经营状况指标1.流动比率=流动资产÷流动负债×l00%;流动资产是指可以在一年内或者超过一年的一个营业周期内变现或者耗用的资产,包括现金及信用社在中央银行和专业银行的各种存款、短期贷款、短期投资、应收及预付款项等。

流动负债是指将在一年内或者超过一年的一个营业周期内偿还的债务,包括短期借款、活期存款、活期储蓄存款、应付票据、应付账款、应付工资、应交税金、应付利润、其他应付款、预提费用等。

2、速动比率=速动资产÷流动负债×100%;速动资产是指现金、短期投资和应收款项等项目的合计数,它们具有直接快速变现的能力,因此称为速动资产。

3、资本风险比率=不良贷款÷资本金×100%;4、固定资产比率=(固定资产净值+在建工程)÷所有者权益(不含未分配利润)×100%;三、经营成果指标1、利润率=利润总额÷营业收入×100%;2、资本金利润率=利润总额÷资本金×100%;3、成本率=总成本÷营业收入×100%;4、综合费用率=营业费用÷(营业收入+投资收益)×100%。

字串3四、会计分析有关公式1、负债比率=负债总额÷资产总额×100%;2、权益比率(产权比率)=所有者权益总额÷资产总额×100%;3、负债对所有者权益比率=负债总额÷所有者权益×100%;4、流动资产比率=流动资产÷资产总额×100%;5、贷款收息率=贷款利息收入÷贷款年平均余额×100%;6、应收利息比率=应收未收利息÷利息收入总额×100%;7、存款平均付息率=存款利息支出总额÷各项存款年均余额×100%;8、拆入资金平均利率=拆入资金利息支出额÷拆入资金年平均余额×100%;9、利润完成率=当年实现利润总额÷本年计划利润×100%;10、利润增减率=(本年实际利润-本年计划利润)÷本年计划利润总额×100%;11、资产利润率=净利润÷资产平均余额×100%;12、资本(权益)收益率=净利润÷资本总额×100%。

五、折旧公式1、平均年限法年折旧率=(1-预计净残值率)÷折旧年限×100%;季折旧额=原值×年折旧率÷4;字串3月折旧额=原值×年折旧率÷12;2、工作量法①单位里程折旧额=原值×(1-预计净残值率)÷规定的总行驶里程;②每工作小时折旧额=原值×(1-预计净残值率)÷规定的工作小时。

3、双倍余额递减法年折旧率=2÷折旧年限×100%;季折旧额=净值×年折旧率÷4;月折旧额=净值×年折旧率÷12;实行双倍余额递减法提取折旧的固定资产,应在其折旧年限到期前2年内,将其净值平均摊销。

4、年度总和法年折旧率=2×(折旧年限-已使用年数)÷折旧年限×(折旧年限+1)×100%;季折旧额=原值×(1-预计净残值率)×年折旧率÷4;月折旧额=原值×(1-预计净残值率)×年折旧率÷12。

六、其他常用公式1、资产收益率=净利润÷总资产×100%;2、资本收益率=净利润÷资本总额×100%;3、利差率=(利息收入-利息支出)÷盈利资产×100%;4、现金资产比率=现金资产额÷资产总额×100%;5、负债(资金)自给率=(自有资金+各项存款)÷负债总额×100%;字串76、不良非信贷资产比例=不良非信贷资产÷非信贷资产×100%;非信贷资产包括:短期投资、长期国债投资、上市长期企业债券投资、其他长期债券投资、其他长期投资、拆放全国性银行、拆放其他银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金、其他应收款、不良非信贷资产。

不良非信贷资产包括:不良其他长期投资(到期没有兑现的其他长期债券投资和当年没有收益的其他长期投资,下同)、逾期拆放全国性银行、逾期拆放其他银行业、逾期拆放金融性公司、逾期调出调剂资金、待处理抵债资产、应收利息、应收再贴现款项、应收转贴现款项、长期其他应收款(挂账一年以上未收回的其他应收款)。

七、资本充足率最新计算公式新资本净额=(资本净额-呆帐准备金不足部分-长期未处置的抵债资产-风险不明确的投资资产)新加权风险资产=加权风险资产-长期未处置抵债资产×50%-风险不明确的投资资产×10%新资本净额/新加权风险资产×100=资本充足率。

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