审核员审核费用管理办法
三甲医院费用审核管理制度
第一章总则第一条为了加强我院费用审核管理，规范医疗服务行为，提高医疗服务质量，保障患者权益，根据《中华人民共和国医疗机构管理条例》、《医疗机构财务管理办法》等法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我院全体医务人员、财务人员及相关部门。
第三条费用审核工作应遵循公平、公正、公开、高效的原则。
第二章费用审核范围第四条费用审核范围包括：（一）门诊、住院患者的医疗费用；（二）药品、医疗器械、卫生材料等医疗用品的费用；（三）医疗服务项目费用；（四）其他医疗相关费用。
第三章费用审核程序第五条费用审核程序如下：（一）医疗费用发生时，由收费人员核对患者信息、收费项目及金额；（二）收费人员将费用信息录入收费系统，提交财务部门审核；（三）财务部门对收费信息进行审核，确保收费项目及金额准确无误；（四）财务部门将审核后的费用信息反馈给收费人员，收费人员向患者收取费用；（五）收费人员将收费信息录入收费系统，提交财务部门进行账务处理。
第四章费用审核要求第六条费用审核要求如下：（一）严格执行国家、地方及我院有关医疗收费标准，不得擅自提高收费标准；（二）严格执行《医疗保险药品目录》和《医疗保险医疗服务项目目录》，不得违规使用医保基金；（三）严格执行《处方管理办法》，对处方药品、诊疗项目等进行审核；（四）对自费项目，应事先征得患者同意，并在病历中签字确认；（五）对涉嫌违规的费用，应进行调查核实，依法进行处理。
第五章费用审核责任第七条费用审核责任如下：（一）收费人员负责收费信息的核对、录入及提交；（二）财务部门负责收费信息的审核、反馈及账务处理；（三）医务部门负责医疗服务的规范实施，确保医疗费用合理、合规；（四）医院领导及相关部门负责费用审核工作的监督、检查和指导。
第六章附则第八条本制度自发布之日起施行。
第九条本制度由我院财务部门负责解释。
第十条本制度如有未尽事宜，由我院根据实际情况予以修订。
费用审核及报销管理制度(模板)
她含着笑，切着冰屑悉索的萝卜，她含着笑，用手掏着猪吃的麦糟，她含着笑，扇着炖肉的炉子的火，她含着笑，背了团箕到广场上去晒好那些大豆和小麦，大堰河，为了生活，在她流尽了她的乳液之后，她就用抱过我的两臂，劳动了。
大堰河，深爱着她的乳儿；在年节里，为了他，忙着切那冬米的糖，为了他，常悄悄地走到村边的她的家里去，为了他，走到她的身边叫一声“妈”，大堰河，把他画的大红大绿的关云长贴在灶边的墙上，大堰河，会对她的邻居夸口赞美她的乳儿；大堰河曾做了一个不能对人说的梦：在梦里，她吃着她的乳儿的婚酒，坐在辉煌的结彩的堂上，而她的娇美的媳妇亲切的叫她“婆婆”…………大堰河，深爱她的乳儿！大堰河，在她的梦没有做醒的时候已死了。
她死时，乳儿不在她的旁侧，她死时，平时打骂她的丈夫也为她流泪，五个儿子，个个哭得很悲，她死时，轻轻地呼着她的乳儿的名字，大堰河，已死了，她死时，乳儿不在她的旁侧。
大堰河，含泪的去了！同着四十几年的人世生活的凌侮，同着数不尽的奴隶的凄苦，同着四块钱的棺材和几束稻草，同着几尺长方的埋棺材的土地，同着一手把的纸钱的灰，大堰河，她含泪的去了。
这是大堰河所不知道的：她的醉酒的丈夫已死去，大儿做了土匪，第二个死在炮火的烟里，第三，第四，第五而我，我是在写着给予这不公道的世界的咒语。
当我经了长长的飘泊回到故土时，在山腰里，田野上，兄弟们碰见时，是比六七年107210461926192819303121933419361938 193812194。
费用审批审核管理制度--01
费用审批审核管理制度一、总则第一条：为了规范公司各项费用的审批审核制度，合理开支各项费用，严格控制有关费用支出，根据国家相关法律、法规及规定，结合公司实际，制定本制度。
第二条:本制度所称费用是指公司在生产经营管理过程中发生的差旅费、招待费、办公费、水电费、修理费、汽车费等相关费用。
不包括员工薪酬等费用。
第三条：本制度所称审批是指经办人或当事人在报销时所需的一系列手续和程序。
第四条：本制度所称管理是指公司对相关职能部门人员、经办人和当事人进行申请、报销、审核、审批各项费用及支出进行监督和控制的管理过程.第五条;本制度所称审核、审批是指公司在核定和报销有关费用支出时,有经办人和当事人所在部门负责人、财务负责人、分管领导、总经理审批的过程，审核、审批的过程是费用报销支付的依据。
第六条：本制度所称费用管理是指公司多各项费用、支出的内容、开支标准以及申请、审核、审批、监督、控制、和管理所制定的一系列规定.第七条：费用的审核、审批管理，应当遵循“合理支出，厉行节约，分级管理、逐级审批”的原则。
第八条;费用的审核和审批管理系统纳入公司管理信息系统中进行科学管理.第九条:本制度适用于公司每一位员工.二、差旅费用的管理第十条：本制度所称差旅是指公司员工外出联系业务、开会、培训、学习或其他公务出差时所发生的住宿费、交通费、会议会务费、出差伙食补贴等费用。
第十一条;公司员工必须有实际业务需要才能出差,不得假借因公名义进行出差。
没有实际业务需要或假借因公名义进行出差的，发生的费用不予报销，在外期间按照公司《考勤管理制度》中的规定以旷工论处，并按照《奖惩条例》处罚。
第一十二条:因公外出员工（简称出差人员）应在合理的时间内及时返回，不得因私或无故延长出差时间。
出差人员未经同意，因私或借故擅自延长出差时间，除不得报销抄球差旅费用之外，超期时间以《考勤管理制度》中规定以旷工论处，并按照《奖惩条例》有条款处罚.第一十三条:住宿费报销规定：（一）、出差人员因实际情况确需住宿的，在标准范围内给予报销，出差人员不得假借因公名义报销住宿费。
费用审批审核管理制度(2023范文免修改)
费用审批审核管理制度1. 引言本文档旨在规范和管理公司内部的费用审批审核流程，以确保费用支出的合理性、合规性和高效性。
该制度适用于全体员工，在费用审批过程中，必须严格按照本制度的规定操作，并主动遵守相关的内部控制和法律法规。
2. 审批权限和责任2.1 审批权限的划分根据岗位的职责和权限划分，公司将审批权限划分为如下几个级别：一级审批：财务部门、部门经理等。
二级审批：总经理、副总经理等。
三级审批：董事长、董事会等。
2.2 审批责任的分工财务部门负责对费用申请进行预审，确保费用申请的合理性、准确性和完整性。
部门经理负责对本部门的费用申请进行审批，确保费用符合部门的预算和计划。
总经理负责对公司范围内的重要费用申请进行审批，确保费用符合公司的战略和发展规划。
董事长负责对跨部门或高额费用申请进行审批，确保费用符合公司的整体利益和风险控制要求。
3. 费用审批流程3.1 申请流程1. 员工根据实际需要，在指定的费用申请表格中填写相关信息，包括费用种类、金额、付款对象等。
2. 员工将填写完整的费用申请表格提交给所在部门的负责人。
3. 负责人进行初步审批，并在费用申请表格上填写审批意见和签字。
4. 负责人将费用申请表格提交给财务部门进行预审。
3.2 审批流程5. 财务部门根据预审结果，如果费用申请符合公司的规定和政策要求，则将费用申请表格提交给部门经理进行审批；否则退回给申请人，并说明原因。
6. 部门经理在审批意见中填写审批结果和签字，同时将费用申请表格提交给总经理进行审批。
7. 总经理在审批意见中填写审批结果和签字，同时将费用申请表格提交给董事长进行审批。
8. 董事长审批完成后，将费用申请表格提交给财务部门。
9. 财务部门根据董事长的审批意见，进行最后的核准或支付操作，并记录费用支出情况。
4. 审批规范和限制4.1 审批规范审批人必须认真核实费用申请表格中的信息，确保准确性和合规性。
审批人必须按照制度规定的审批流程和权限进行操作，严禁越权审批。
费用审批审核管理制度
费用审批审核管理制度费用审批审核管理制度一、概述费用审批审核管理制度是指为了规范和管理公司内部各项费用支出而建立的一套制度和流程。
有效的费用审批审核管理制度可以帮助公司合理控制费用支出，提高资金利用效率，防止财务风险和滥用资金的现象发生。
二、制度目的制定费用审批审核管理制度的目的在于：1. 规范公司内部各项费用支出的审批和审核流程，确保支出符合公司政策和法律法规要求；2. 加强对费用使用的监督和管理，防止出现违规使用或滥用资金的情况；3. 提高公司对费用支出的透明度和准确性，有利于优化财务管理和决策。
三、制度内容1. 费用审批权限设立明确的费用审批权限层级制度，明确各级别人员对不同费用支出金额范围的审批权限，避免超出权限范围的费用支出。
2. 费用审批流程制定详细的费用审批流程，包括费用申请、审批、核算和报销等环节，确保每一步都经过合理的审核和审批程序。
3. 费用审批标准制定明确的费用支出标准，包括各类费用的规定金额、使用范围和审批条件，确保费用支出合理、合规。
4. 费用审批记录建立健全的费用审批记录和档案管理制度，记录每一笔费用支出的申请、审批、报销等环节，保留相关凭证和审批流程。
5. 费用审批监督加强对费用审批流程的监督和审计，建立内部审计机制，定期对费用支出情况进行审查，及时发现和纠正问题。
四、制度执行1. 制度宣传对公司内部所有员工进行费用审批审核管理制度的宣传和培训，确保员工了解并遵守相关规定。
2. 制度执行建立健全的制度执行机制，制定明确的责任分工和处罚措施，对违反制度规定的行为进行严肃处理。
3. 制度监督建立监督机制，设立专门的监督部门或委员会负责制度执行的监督和评估工作，定期对制度执行情况进行评估和改进。
五、制度改进定期对费用审批审核管理制度进行评估和改进，根据实际情况和需求不断完善和优化制度，提高其实际效果和适用性。
六、总结费用审批审核管理制度是公司内部管理的重要组成部分，对于规范费用支出、防范风险、提高管理效率都具有重要意义。
费用审批审核管理制度
费用审批审核管理制度1. 引言本文档旨在规范公司内部费用审批审核的相关流程和管理制度。
费用审批是指公司员工在工作过程中产生的各类费用申请，需要经过上级审核批准后方可报销或支付。
费用审批审核管理制度的建立有助于保证公司资金使用的合理性和规范性，提高财务管理的效率和透明度。
2. 审批权限设置根据公司的层级管理结构，费用审批审核权限分为多个级别，具体设置如下：•一级审批权限：拥有最高权限的高级管理人员，可以审批所有费用申请。
•二级审批权限：中层管理人员，可以审批中等金额的费用申请。
•三级审批权限：一般员工，可以审批小额费用申请。
•超额审批权限：三级审批权限不够的员工，可以向一级或二级审批人员提交超额申请，并由一级或二级审批人员决定是否批准。
3. 费用报销申请流程费用报销申请流程如下：1.员工填写费用报销申请表格，包括费用明细、金额、事由等信息。
2.员工将填写完毕的申请表格提交给所属部门经理进行审批。
3.部门经理根据费用金额和事由进行审核，如果符合预算和政策规定，则批准申请。
否则，需要提供合理的解释或拒绝申请。
4.经过部门经理审批后，申请表格会被转发给相应的审批人员，根据审批权限进行审核。
5.审批人员根据费用金额和事由进行审核，如果满足相关要求，则批准申请。
否则，需要提供合理的解释或拒绝申请。
6.所有审批人员完成审核后，最终决策权在一级审批人员手中，如果费用申请超出三级审批权限，则需要进行超额审批。
7.一级审批人员根据申请表格、之前审批记录以及公司财务状况进行综合评估，最终决定是否批准申请。
8.批准的申请将进入财务部门进行后续的报销流程。
4. 费用审批审核的原则和准则在进行费用审批审核过程中，需要遵循原则和准则：•合规性：审批的费用申请必须符合公司相关政策和法律法规，不得超出规定范围。
•合理性：费用申请必须有合理的事由，符合经济效益和工作需要。
•一致性：相同事项的审批结果应该一致，不得存在明显的不公平或偏袒。
费用审批审核管理制度
费用审批审核管理制度1. 制度目的费用审批审核管理制度的目的是为了规范和优化企业内部费用审批审核流程，提高审批效率，控制费用支出，确保资金使用的合理性和合规性。
2. 适用范围本制度适用于全公司范围内的费用审批审核管理，包括但不限于采购费用、差旅费用、会议费用、培训费用等各类费用。
3. 审批权限根据岗位职责和权限的不同，设定了不同的审批权限。
具体权限如下：•部门经理：可审批和管理本部门内费用申请，金额不超过5000元；•部门总监：可审批和管理本部门内费用申请，金额不超过1万元；•财务部门：可审批和管理公司范围内各部门的费用申请，金额不超过5万元；•总经理：可审批和管理公司范围内所有费用申请，金额不限。
4. 费用申请流程费用申请流程如下：1.员工填写费用申请表格，包括费用明细、费用金额、费用类别等信息；2.填写完成后，员工将申请表格提交给部门经理审批；3.部门经理审批通过后，将申请表格提交给财务部门审批；4.财务部门进行审核，并在系统中记录审批结果；5.如果费用金额超过财务部门权限，还需提交给总经理审批；6.总经理审批后，费用申请流程结束。
5. 费用审批标准根据不同费用类别，制定了相应的费用审批标准。
具体标准如下：•采购费用：单项金额不超过1000元的，由部门经理审批；单项金额超过1000元的，由部门总监审批；•差旅费用：国内差旅费用不超过5000元的，由部门经理审批；国内差旅费用超过5000元的，由部门总监审批；境外差旅费用由总经理审批；•会议费用：会议费用不超过5000元的，由部门经理审批；会议费用超过5000元的，由部门总监审批；•培训费用：培训费用不超过3000元的，由部门经理审批；培训费用超过3000元的，由部门总监审批。
标准仅供参考，实际审批权限由各部门负责人根据实际情况进行调整。
6. 费用报销流程费用报销流程如下：1.员工填写费用报销申请表格，包括费用明细、费用金额、费用类别等信息；2.填写完成后，员工将申请表格提交给部门经理审批；3.部门经理审批通过后，将申请表格提交给财务部门审核；4.财务部门进行审核，并在系统中记录审批结果；5.审批通过后，财务部门进行报销。
费用审批审核管理守则011.doc
费用审批审核管理制度－-０1１费用审批审核管理制度一、总则第一条：为了规范公司各项费用的审批审核制度，合理开支各项费用，严格控制有关费用支出,根据国家相关法律、法规及规定，结合公司实际,制定本制度。
第二条：本制度所称费用是指公司在生产经营管理过程中发生的差旅费、招待费、办公费、水电费、修理费、汽车费等相关费用。
不包括员工薪酬等费用。
第三条:本制度所称审批是指经办人或当事人在报销时所需的一系列手续和程序。
第四条:本制度所称管理是指公司对相关职能部门人员、经办人和当事人进行申请、报销、审核、审批各项费用及支出进行监督和控制的管理过程。
第五条;本制度所称审核、审批是指公司在核定和报销有关费用支出时，有经办人和当事人所在部门负责人、财务负责人、分管领导、总经理审批的过程，审核、审批的过程是费用报销支付的依据。
第六条：本制度所称费用管理是指公司多各项费用、支出的内容、开支标准以及申请、审核、审批、监督、控制、和管理所制定的一系列规定。
第七条:费用的审核、审批管理，应当遵循“合理支出，厉行节约，分级管理、逐级审批”的原则。
第八条；费用的审核和审批管理系统纳入公司管理信息系统中进行科学管理。
第九条:本制度适用于公司每一位员工。
二、差旅费用的管理第十条:本制度所称差旅是指公司员工外出联系业务、开会、培训、学习或其他公务出差时所发生的住宿费、交通费、会议会务费、出差伙食补贴等费用。
第十一条;公司员工必须有实际业务需要才能出差,不得假借因公名义进行出差。
没有实际业务需要或假借因公名义进行出差的,发生的费用不予报销,在外期间按照公司《考勤管理制度》中的规定以旷工论处,并按照《奖惩条例》处罚。
第一十二条:因公外出员工(简称出差人员)应在合理的时间内及时返回，不得因私或无故延长出差时间。
出差人员未经同意，因私或借故擅自延长出差时间，除不得报销抄球差旅费用之外,超期时间以《考勤管理制度》中规定以旷工论处，并按照《奖惩条例》有条款处罚。
费用审批审核管理制度
费用审批审核管理制度1. 引言费用审批审核是企业内部管理体系中非常重要的一环，对于控制企业成本、提高财务效益具有重要意义。
为了规范和管理费用审批审核流程，本文档旨在制定费用审批审核管理制度，明确费用审批审核的流程、权限和责任。
2. 审批审核流程费用审批审核流程分为以下几个步骤：2.1 申请阶段申请人填写费用申请表，并注明费用的详细信息，包括费用类型、金额、用途等。
申请人需在费用申请表上签字确认，并提交给上级主管审批。
2.2 主管审批上级主管收到费用申请表后，对申请表进行审查，并根据公司政策和预算要求判断是否批准。
主管需在费用申请表上签字确认，并将审批结果及时通知申请人。
2.3 部门经理审批如果费用申请金额超过预先设定的限额，需要由部门经理进行审批。
部门经理对费用申请表进行审核，并根据部门预算情况做出决策。
部门经理需在费用申请表上签字确认，并将审批结果及时通知申请人和上级主管。
2.4 财务审核通过主管和部门经理的审批后，费用申请表将提交给财务部门进行审核。
财务部门对费用申请表中的金额、用途等进行核对，并进行财务合规性审查。
财务部门需在费用申请表上签字确认，并将审批结果及时通知申请人、上级主管和部门经理。
2.5 总经理最终审批最后一级审批是由总经理进行。
总经理对费用申请表以及前面各级审批意见进行综合考虑，并对申请进行最终决策。
总经理需在费用申请表上签字确认，并将审批结果及时通知申请人、上级主管、部门经理和财务部门。
3. 审批权限各级审批权限的范围和限制如下：•申请人：只能申请自己所在部门的费用，并且金额不能超过预先设定的限额。
•上级主管：可以审批自己部门及下属部门的费用申请。
•部门经理：可以审批自己部门的费用申请，并审批金额超过预先设定的限额的申请。
•财务部门：可以审核所有部门的费用申请，并进行财务合规性审查。
•总经理：可以审批所有部门的费用申请，包括金额超过预先设定限额的申请。
4. 职责分工各个角色在费用审批审核过程中的职责分工如下：•申请人：按照规定填写费用申请表，明确费用的类型、金额、用途等，并确保费用申请表的真实性和完整性。
费用审批审核管理制度
费用审批审核管理制度费用审批审核管理制度一、概述为规范公司费用管理，防范财务风险，明确费用审批审核流程和责任，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工。
三、费用审批管理流程1. 费用申请：各部门需要费用预算的，应根据公司预算管理规定，先向上级领导提出预算申请，经过审批后，方可提出费用申请。
2. 费用申请表：费用申请应以书面形式提交，费用申请表应填写完整，注明费用用途、金额、计划使用时间等内容，并附上相关证明文件。
部门负责人应对费用申请进行初审，确保花费合理准确。
3. 费用审核：财务审计部门按照审核程序对费用申请进行审核。
如发现问题，应向部门负责人提出问询和处理建议。
4. 费用批准：费用申请经财务审计部门审批后，应提交公司经理部门，并经过公司经理部门批准。
5. 费用报销：费用使用结束后，应将相关凭证、发票等材料归档并报销。
报销表应填写完整，注明报销费用的用途、金额、日期等内容，并附上相关证明文件。
6. 费用审核：财务审计部门按照审核程序对费用报销进行审核。
如发现问题，应向部门负责人提出问询和处理建议。
7. 费用付款：费用报销经审计部门审核无误后，财务部门应按照公司相关规定及时付款。
四、费用管理责任1. 各部门负责人应根据公司相关规定，严格控制费用支出。
2. 财务审计部门应按照相关规定及时审计各部门费用，确保费用支出合理准确。
3. 公司经理应对费用审批和使用进行监督和管理，发现问题及时处理并进行追责。
五、附则1. 本制度自实施之日起生效。
2. 本制度的解释权归公司所有。
费用审批审核管理制度
费用审批审核管理制度费用审批审核管理制度一、制度背景费用审批审核管理制度是公司管理体系的重要组成部分，旨在规范公司内部各级人员在费用支出方面的行为，保证费用开支的合理性、合法性和透明度，提高公司资金运作效率，降低风险。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有部门和人员，在公司进行费用支出审批与审核时必须严格遵守。
三、费用审批程序1. 费用申请：每位申请人在有费用支出需求时，应填写费用申请表，详细说明费用支出的事由、金额及用途，并提交相关证明文件。
2. 费用审批：提交的费用申请表应由直接主管审批，如果费用金额超过一定限额，则需经相关部门负责人审批。
3. 审批结果通知：审批通过后，申请人应收到审批结果通知，方可进行费用支出。
4. 费用报销：费用支出完成后，申请人应填写费用报销表，附上相关票据，提交财务部门进行报销。
四、审批权限设置1. 普通审批权限：直接主管拥有一定金额以下费用申请审批权限。
2. 高级审批权限：部门负责人拥有一定金额以上费用申请审批权限。
3. 特殊审批权限：董事会或者财务总监拥有超出部门负责人权限的特殊审批权限。
4. 审批权限变更：任何审批权限变更都需提交书面申请，并经过相关程序审批。
五、费用审核制度1. 内部审核：财务部门应对公司费用支出进行内部审核，确保费用支出符合相关政策和规定。
2. 外部审核：公司应定期聘请第三方机构对费用支出进行外部审核，确保公司财务状况真实可靠。
六、费用管理监督责任1. 审批人责任：审批人需对所审批的费用支出承担连带责任，确保审批的合规性和真实性。
2. 申请人责任：申请人应对所填写的费用申请信息的真实性负责，杜绝虚假报销行为。
3. 财务部门责任：财务部门应加强对公司费用支出的管理和监督，确保公司资金使用合理合规。
七、章程的修订和解释1. 章程修订：本制度的任何修改都需经公司管理层决定，并进行文件记录。
2. 章程解释：本制度的解释权归公司管理层所有，解释不明之处由公司管理层解决。
费用审批审核管理制度-无删减范文
费用审批审核管理制度费用审批审核管理制度1. 引言本费用审批审核管理制度旨在规范和管理企业内部费用审批流程，确保费用使用符合公司政策和法律法规的要求。
本制度适用于全体员工，在企业内部费用审批过程中必须遵守。
2. 审批权限2.1 部门经理部门经理拥有审批本部门范围内费用审批权限。
经费金额不超过5000元的费用可以由部门经理直接审批。
2.2 财务总监财务总监拥有审批所有部门范围内费用审批权限。
经费金额超过5000元但不超过2万元的费用需要财务总监审核批准。
2.3 总经理总经理拥有审批所有部门范围内费用审批权限。
经费金额超过2万元的费用需要总经理审核批准。
3. 费用审批流程3.1 提出申请员工在需要使用费用时，应向部门经理提交费用申请表，包括以下信息：- 费用金额- 费用用途说明- 费用支出时间- 相关支出凭证（如发票、收据等）3.2 部门经理审批部门经理在收到费用申请后，需在3个工作日内对费用申请进行审批。
如果认为费用申请合理且符合公司政策，部门经理可以直接批准费用申请。
如果认为费用申请不合理或不符合公司政策，部门经理可以拒绝费用申请并给出理由。
3.3 财务总监审批经费金额超过部门经理审批权限的费用申请将提交给财务总监审批。
财务总监在收到费用申请后，需在3个工作日内对费用申请进行审批。
如果认为费用申请合理且符合公司政策，财务总监可以批准费用申请。
如果认为费用申请不合理或不符合公司政策，财务总监可以拒绝费用申请并给出理由。
3.4 总经理审批经费金额超过财务总监审批权限的费用申请将提交给总经理审批。
总经理在收到费用申请后，需在3个工作日内对费用申请进行审批。
如果认为费用申请合理且符合公司政策，总经理可以批准费用申请。
如果认为费用申请不合理或不符合公司政策，总经理可以拒绝费用申请并给出理由。
3.5 通知申请人无论是批准还是拒绝费用申请，审批人都需要向申请人及时通知审批结果。
对于拒绝的费用申请，还需向申请人说明拒绝的原因。
费用审核 管理制度
费用审核管理制度第一章总则第一条为规范企业费用支出管理，加强费用审核工作，提高费用使用效益，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于本公司内所有费用支出相关的管理工作，包括但不限于差旅费、招待费、办公费、宣传费等费用。
第三条费用审核管理原则：合理、审慎、规范。
第四条所有费用支出均应遵循“节俭办企业，勤俭持家”的原则，做到合理使用、节约开支。
第五条费用审核的目的是保证费用支出合理、合规，提高费用使用效益，促进企业健康发展。
第二章费用审核管理流程第六条费用审核程序包括申请、审批、报销、核算等环节。
第七条费用申请环节：申请人填写费用支出申请表，报部门审批。
第八条费用审批环节：部门审批人审核申请表的合理性和必要性，如需要，向上级领导申请审批。
第九条费用报销环节：审批后的费用支出申请表交由财务部门办理报销手续，财务人员核对费用支出的真实性和合规性。
第十条财务核算环节：报销完成后，财务部门进行费用核算，形成费用支出报表，并将相关信息上传至企业内部管理系统进行备案。
第三章费用支出的审核原则第十一条合理性原则：费用支出必须符合企业经营活动的实际需要，合理、必要、节约。
第十二条真实性原则：费用支出必须是真实的，禁止虚假报销，严禁以假公章骗取报销。
第十三条合规性原则：费用支出必须符合国家相关法律法规的规定，不得违反规定。
第十四条适度原则：费用支出应当根据不同部门、不同职能的具体情况进行科学合理的安排。
第四章费用支出的审核责任第十五条部门经理是费用支出的审核责任人，负责审批本部门的费用支出申请。
第十六条财务主管负责对费用支出的合规性、真实性进行核实。
第十七条公司领导对费用支出的审批具有最终决定权，并对费用支出的合规性、真实性、合理性负责。
第十八条费用审核部门有权对费用支出进行随机抽查，确保费用支出的真实性、合规性。
第五章违规处理第十九条对于虚假报销、违规支出的，按照公司相关规定进行惩处，并追究相关责任人的法律责任。
审核员审核费用管理办法
上海赛瑞质量认证有限公司Shanghai Seri Quality Certification Co., Ltd.审核员审核费用管理办法版本号：第 四 版编号：SSQC/WI25受控状态：是■否□审核：张 永 丰批准：宋 涛发布日期：2010年08月24日实施日期：2010年09月01日Shanghai Seri Quality Certification Co., Ltd. 版 本：第 4 版标题： 审核员审核费用管理办法修改号：第 5 次一、目的：为规范本公司审核员的管理、保障审核员的权益，切实提高审核员的工作积极性，更好地为客户提供增值服务。
二、范围：适用于本公司的审核员。
三、内容：1. 兼职审核员审核费结算标准：1.1 单体系审核审核员审核费用标准为：260元/人日；两体系结合审核审核员审核费用标准为：300元/人日；三体系结合审核审核员审核费用标准为：350元/人日。
特别说明：结合审核系为实际执行结合审核工作，参与结合审核项目，实际未执行结合审核活动，应不视为结合体系审核。
1.2 承担组长任务之审核员组长补贴为：100元/阶段/企业；专业补贴：100元/企业。
1.3 审核差旅补助标准：江浙沪地区的审核员参与非江浙沪地区的审核活动，每位审核员补贴为：100元/企业；京津冀地区的审核员参与非京津冀地区的审核活动，每位审核员补贴为：100元/企业；其他省份地区的审核员参与其所在省份之外的审核活动，每位审核员补贴为：100元/企业。
2. 专职审核员相关规定：2.1 专职审核员准入要求：2.1.1 具备质量管理体系高级审核员资格或两体系以上注册审核员资格，思想道德高尚，为人师表，团结同事，处处维护公司利益；2.1.2 综合审核专业能力强，审核能力得到客户的一致认可。
经技术委员会评定，具备广泛的审核专业能力，单个管理体系均应具备十个以上专业技术领域审核专业能力；2.1.3 可全职为赛瑞工作，在正常工作总时间内（国家规定的当月应工作总天数）可全职上班，可适应出差工作；2.1.4 有能力执行认可委的见证计划，可独立编写公司的专业技术文件；2.1.5 原则上审核员男不超过60岁，女不超过55岁，特殊情况可依据事实酌情处理；2.1.6 审核员绩效评估小组依据《审核员评价表》实施考核，经考核选举票数达标。
复核人员经费管理制度
第一章总则第一条为加强我单位人员经费管理，规范经费使用流程，提高经费使用效益，确保经费使用的合规性、透明性和有效性，特制定本制度。
第二条本制度适用于我单位所有在职员工，包括管理人员、技术人员、操作人员等。
第三条本制度遵循合法性、合理性、节约性、透明性和责任性的原则。
第二章经费预算与审批第四条年度经费预算由各部门根据实际情况编制，经部门负责人审核后，报财务部门汇总。
第五条财务部门对各部门提交的预算进行审核，确保预算的合理性和可行性。
第六条年度经费预算经单位领导审批后，纳入单位年度财务计划。
第七条临时性经费支出，由部门负责人提出申请，经财务部门审核，单位领导审批后执行。
第三章经费支出与管理第八条经费支出严格按照预算执行，未经批准不得超支。
第九条经费支出必须遵循以下程序：1. 事前申请：各部门根据工作需要，填写《经费支出申请表》，经部门负责人审批后，报送财务部门。
2. 事中控制：财务部门对申请的经费支出进行审核，确保支出符合预算和相关规定。
3. 事后报销：经费支出后，由经办人填写《经费报销单》，附上相关票据，经部门负责人审批后，报送财务部门。
4. 财务部门对报销单据进行审核，确保票据真实、完整、合规。
第十条经费支出范围包括但不限于以下内容：1. 办公用品及设备购置费；2. 人员培训及差旅费；3. 业务招待费；4. 办公设施维护费；5. 其他符合国家法律法规及单位规定的支出。
第十一条严禁以下违规支出：1. 超范围、超标准支出；2. 无正当理由的支出；3. 擅自改变支出用途；4. 擅自挪用、侵占经费。
第四章经费监督与审计第十二条单位内部审计部门定期对经费使用情况进行审计，确保经费使用的合规性。
第十三条单位领导对经费使用情况定期进行检查，发现问题及时纠正。
第十四条对违反本制度的行为，将依法依规追究相关责任人的责任。
第五章附则第十五条本制度由财务部门负责解释。
第十六条本制度自发布之日起施行。
第十七条本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。
经费审核管理制度
经费审核管理制度1. 总则为了规范企业经费使用，保证经费使用的合理性、透亮度和效益，并加强经费审核管理，订立本经费审核管理制度。
2. 适用范围本规章制度适用于企业全部部门和员工的经费使用及审核管理。
3. 经费申请流程1.员工或部门需要申请经费支出时，应填写《经费申请表》，表格应包含以下内容：–经费申请事由；–估计使用经费金额；–使用经费的期限；–相关支出明细。
2.员工或部门负责人应将完整填写的《经费申请表》提交至财务部门。
3.财务部门收到《经费申请表》后，将进行初步审核，审核内容包含：–申请事由的合理性；–估计使用经费金额与事由的合理性；–申请的经费使用期限的合理性；–支出明细的真实性和合理性。
4.若初步审核通过，财务部门将经费申请表转交给相关部门负责人进行评审。
5.相关部门负责人负责对经费申请进行综合评审，评审内容包含：–申请事由与部门工作目标的全都性；–估计使用经费金额与工作需求的匹配度；–经费支出的紧急程度和优先级；–估计使用经费期限与工作计划的合理性；–支出明细是否符合实际需要。
6.相关部门负责人应依据评审结果，填写《经费评审表》，并将其与经费申请表一同提交给财务部门。
7.财务部门收到《经费评审表》后，将进行终审，审查内容包含：–申请事由与企业发展战略的全都性；–估计使用经费金额与企业财务情形的可经受范围；–经费支出是否符合相关法律法规的要求；–支出明细是否合理、明确、清楚；–评审过程是否符合规定流程。
8.财务部门对经费申请进行审批，并将审批结果及时通知申请人和相关部门。
9.若经费申请未通过审核，财务部门应在通知中说明未通过的原因，并供应修改建议。
4. 经费使用管理1.经费支出应依照审批通过的支出明细进行，不得超出预算和支失事由。
2.经费使用过程中，如有支出超出预算或需要更改支失事由的情况，需重新提交经费申请，并经过相应的审核流程。
3.经费使用过程中，需保存相关的票据和凭证，并依照规定进行归档，以备日后审计和核算。
审核费用岗位财务管理制度
审核费用岗位财务管理制度1. 简介为规范审核费用岗位财务管理，提高审核费用的效率、准确性和规范性，制定本制度。
2. 适用范围本制度适用于所有需要审核费用的岗位。
3. 审核费用的种类审核费用种类包括但不限于： - 差旅费用 - 办公用品及设备采购费用 - 培训、会议、员工福利费用 - 其他相关费用4. 审核费用的流程1.提交报销申请单：员工需要将报销申请单提交至审核费用岗位财务管理人员。
2.审核费用申请：审核费用岗位财务管理人员需要对报销申请单中的费用项目进行核对和确认，确认费用符合公司政策和规定后进行审核。
3.核实费用凭证：审核费用岗位财务管理人员需要对费用凭证进行核实，核实凭证是否真实合法有效，核实结果需记录到审核报销流程中。
4.报销：审核费用岗位财务管理人员审核完成后，将数据传输至报销系统，并及时通知报销人员报销进度。
5. 审核费用岗位财务管理人员职责1.熟悉公司财务管理制度，对费用管理相关政策和规定有深入的了解。
2.审核费用报销申请单，核对报销凭证和费用是否符合公司的相关政策和规定。
3.记录审核过程和结果，及时通知报销人员费用审核结果，并转入报销流程。
4.定期检查和核实费用报销的合理性和合法性，减少审核漏洞。
6. 报销人员的职责1.提交真实、合法、有效的报销申请单和费用凭证。
2.遵守公司财务管理制度，按照规定程序和流程进行费用报销。
3.主动配合审核费用岗位财务管理人员进行审核，并及时回应审核人员对费用报销的问题和需要补充的资料。
4.审核财务管理人员对报销申请单和费用凭证进行审核及时配合和协调。
7. 监督与纠错公司组织专人对审核费用岗位财务管理制度进行监督管理，并对管理过程中出现的问题和错误及时纠正和改进。
8. 结束语审核费用岗位财务管理制度是公司为了规范审核费用的行为，确保公司的财务管理得到专业化、规范化、科学化的支持和保障。
费用审核办法
资金运用管理制度费用审核办法1. 总则1.1. 制定目的为了合理支付各项费用，特制定本办法。
1.2. 适用范围本公司各部门费用支出，均依照本办法所规范的体制管理。
1.3. 权责单位(1)财务部负责本办法制定、修改、废止之起草工作。
(2)总经理负责本办法制定、修改、废止之核准。
2. 费用审核2.1.外来凭证(1)营利事业发票，如增值税专用票、普通发票、定额发票等。
(2)营利事业资金往来统一票据，如行政性收费票据、事业性收费票据、统一收款收据等。
2.1.1.审核原则(1)真实性。
(2)合法性。
(3)完整性。
2.1.2.原始凭证审核办法(1)审核发票所记载名称是否为本公司并盖有发票监制章。
(2)审核发票专用章上发票者全称是否为公司所付单位。
(3)审核“日期”是否为蛋糕日或费用发生日期。
(4)审核“摘要”栏所列品名与请购单所列品名是否相同，若为一般费用，内容与费用性质是否相同。
(5)审核数量×单价是否等于总价，并需与中文大写金额相符，若不相符，退回发票要求重新开具。
2.1.3.付款凭证应具备要点(1)发票：①本公司名称、税号、地址、开户行、账号、电话等。
②开具年、月、日。
③货品名称、数量、规格、单位、单价及总额。
(2)营利事业资金往来统一票据：①本公司名称。
②开具年、月、日。
③收款项目、数量、单价、总额。
2.2.公司内部凭证（自制凭证）(1)请购单。
(2)订购单。
(3)验收单。
(4)费用合同或协议单。
(5)借款单。
(6)领料单。
(7)成本计算单。
(8)工资单。
(9)杂项费用计提单。
3.分项费用3.1.租金支出3.1.1.凭证名称收据3.1.2.审核办法(1)审核租金支付期间是否重复或遗漏。
(2)审核租金支付方式与合同书约定的是否相符。
(3)审核押金给付与合同是否相同，合同期满即时收回押金。
(4)审核逾期缴纳违约金与合同规定是否相符。
(5)审核支付仓租是否根据租凭合同书。
(6)审核寄存租金，即单价×寄存数量是否正确。
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上海赛瑞质量认证有限公司
Shanghai Seri Quality Certification Co., Ltd.
审核员审核费用管理办法
版本号：第 四 版
编号：SSQC/WI25
受控状态：是■否□
审核：张 永 丰
批准：宋 涛
发布日期：2010年08月24日实施日期：2010年09月01日
Shanghai Seri Quality Certification Co., Ltd. 版 本：第 4 版
标题： 审核员审核费用管理办法
修改号：第 5 次
一、目的：为规范本公司审核员的管理、保障审核员的权益，切实提高审核员的工作积极性，
更好地为客户提供增值服务。
二、范围：适用于本公司的审核员。
三、内容：
1. 兼职审核员审核费结算标准：
1.1 单体系审核审核员审核费用标准为：260元/人日；两体系结合审核审核员审核费用标
准为：300元/人日；三体系结合审核审核员审核费用标准为：350元/人日。
特别说明：
结合审核系为实际执行结合审核工作，参与结合审核项目，实际未执行结合审核活动，应不视为结合体系审核。
1.2 承担组长任务之审核员组长补贴为：100元/阶段/企业；专业补贴：100元/企业。
1.3 审核差旅补助标准：
江浙沪地区的审核员参与非江浙沪地区的审核活动，每位审核员补贴为：100元/企业；
京津冀地区的审核员参与非京津冀地区的审核活动，每位审核员补贴为：100元/企业；
其他省份地区的审核员参与其所在省份之外的审核活动，每位审核员补贴为：100元/
企业。
2. 专职审核员相关规定：
2.1 专职审核员准入要求：
2.1.1 具备质量管理体系高级审核员资格或两体系以上注册审核员资格，思想道德高尚，
为人师表，团结同事，处处维护公司利益；
2.1.2 综合审核专业能力强，审核能力得到客户的一致认可。
经技术委员会评定，具备广
泛的审核专业能力，单个管理体系均应具备十个以上专业技术领域审核专业能力；
2.1.3 可全职为赛瑞工作，在正常工作总时间内（国家规定的当月应工作总天数）可全职
上班，可适应出差工作；
2.1.4 有能力执行认可委的见证计划，可独立编写公司的专业技术文件；
2.1.5 原则上审核员男不超过60岁，女不超过55岁，特殊情况可依据事实酌情处理；
2.1.6 审核员绩效评估小组依据《审核员评价表》实施考核，经考核选举票数达标。
2.2 绩效考核时间要求：
2.2.1 有意加入公司的其他机构审核员在正式入职前须通过本公司组织的综合考核，考核
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标题： 审核员审核费用管理办法
修改号：第 5 次
2.2.2公司定期每年度（每年12月份）依据《审核员评价表》实施考核。
符合本办法2.1
条1到5款条件的兼职审核员可在考核一周前提交书面申请，经考核选举票数达标者
可正式成为本机构专职审核员。
经考核选举票数不达标的专职审核员应列为兼职审核
员。
2.3 专职审核员月度固定薪资标准：
单体系高级审核员固定薪资3000元；双体系注册审核员固定薪资3000元；
双体系一高级一注册审核员固定薪资4000元；双体系高级审核员固定薪资5000元；
三体系注册审核员固定薪资4000元；三体系双注册一高级审核员固定薪资5000元；
三体系双高级一注册审核员固定薪资5500元；三体系高级审核员固定薪资6000元。
2.4 专职审核员审核费标准
2.4.1 单体系审核审核组长200元/人日，审核组员150元/人日，专业补贴100元/企业；
两体系结合审核审核组长250元/人日，审核组员200元/人日，专业补贴100元/企
业；三体系结合审核审核组长300元/人日，审核组员250元/人日，专业补贴100
元/企业。
特别说明：结合审核系为实际执行结合审核工作，参与结合审核项目，实际未执行结合审核活动，
应不视为结合体系审核。
2.4.2 审核差旅补助标准：
江浙沪地区的专职审核员参与非江浙沪地区的审核活动，每位审核员补贴为：50元/
企业；京津冀地区的专职审核员参与非京津冀地区的审核活动，每位审核员补贴为：
50元/企业；其他省份地区的专职审核员参与其所在省份之外的审核活动，每位审核
员补贴为：50元/企业。
2.5 工作要求
2.5.1 工作时间要求：
专职审核员每月实际审核天数应与国家规定的当月应工作总天数保持一致，专职审
核员可列为公司技委会成员，应按时完成公司分配的审核资料审定工作。
专职审核
员应全力配合公司技术发展计划，按时完成公司分配的各项专业技术文件编制任务。
2.5.2 工作纪律要求：
专职审核员在当月应审核总天数内（国家规定的当月应工作总天数）不能拒绝公司
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标题： 审核员审核费用管理办法
修改号：第 5 次
核准，请假期间固定工资按公司《员工手册》第七章规定执行。
如未履行请假手续
且拒绝公司审核任务，以旷工对待，并按公司《员工手册》第七章的规定扣除相应
固定薪资。
由于认证行业特殊性，专职审核员审核天数如超出国家规定的当月应工
作天数，公司将不再额外支付加班费用，审核费按本管理办法2.4款执行。
专职审
核员应配合公司审核计划或认可委见证计划安排，应配合执行专业技术文件编写计
划，为人师表、团结同事、处处维护公司利益，树立良好的正风正气。
2.6 绩效考核
公司每年对专职审核员进行一次绩效考核，由审核员绩效评估小组成员依据《审核员
评价表》评价标准进行无记名投票，得票超过三分之二以上的审核员经公司管理层核
准后即列为公司专职审核员。
每年绩效考核未符合以上要求的专职审核员即转为兼职
审核员。
3． 其他规定
3.1 公司的专职办公室人员承担审核任务，在国家正常工作时间内审核将扣除其相对应工
作时间内的所有薪资，在国家非正常工作时间内审核将不予做任何扣除。
审核费用标
准依本办法第1条规定执行。
3.2 技委会技术专家审定材料费单体系初审或再认证30元/份，双体系50元/份，三体系
60元/份；监督审核单体系20元/份，双体系30元/份，三体系40元/份；
3.3 支持审核的技术专家，对于不超过2天（含2天）的现场审核，其审核费标准为200
元，超过2天现场审核费为300元，作为审核经历支持的实习审核员不给付审核费；
3.4 审核员见证费每人每次缴纳300元，见证人一次性见证补助300元；
3.5 公司为聘用的所有审核员，一次承保全年的差旅出行保险；
3.6 审核员应保证在提前被告知审核任务后，不能随便变更或推辞审核任务；
3.7 审核员须严格遵守公司的保密制度和《审核员行为准则》 ；
3.8 以上各项费用均含个人所得税。