计划管理办法(模板)

计划管理办法（模板）
第一章总则
第一条为规范××公司（以下简称“公司”）年度经营计划管理工作，加强计划的准确性和适用性，提高经济效益、防范风险，推动公司可持续发展，依据国家有关政策、法律、法规和xx集团本部计划发展类规章制度，制定本管理办法。

第二条本办法对公司年度经营计划管理的主要工作进行了原则性规定。

年度经营计划管理的主要工作包括年度经营计划、综合统计和经济活动分析及考核。

第三条年度经营计划管理工作的基本原则是：
（一）根据国家发展规划和产业政策，在分析公司外部环境和内部条件的基础上制定公司的战略规划；
（二）依据公司总体发展战略制定年度经营计划；
第四条本办法适用于XX集团，其中包括：XX集团控股二级公司以及XX集团实际控制的二级公司。

第二章组织体系和责权划分
第五条公司董事长为所在公司年度经营计划编制的第一责任人。

未设立董事会的，执行董事或经理为第一责任人。

经理为具体工作落实责任人。

第六条公司董秘负责所在公司年度经营计划编制协调，并及时上报xx集团计划执行信息。

第七条公司应设立年度经营计划工作的归口管理部门，具体职责如下：
（一）负责研究和拟定公司发展规划，年度经营计划以及生产经营工作相关的方针、政策和相关的规章制度。

（二）负责编制公司年度经营计划，负责提出全公司年度计划框架建议，并组织对计划的跟踪检查、统计及分析。

（三）负责研究国家及相关行业的有关方针、政策，收集分析国内外相关行业的发展及市场信息，研究企业发展战略。

（四）负责组织编制公司中长期发展战略规划和年度发展计划。

（五）负责公司年度发展计划的实施，组织对项目的开发研究及前期准备工作。

第八条公司应按照公司年度经营计划管理工作的要求设立相应的对口管理部门。

第九条公司依据本办法，制定相应的管理办法并具体负责组织、实施和考核计划管理工作。

第三章计划内容与分类
第十条公司提交的年度经营计划应包括：
（一）编制年度经营计划依据说明。

其中包括：公司本年度
经营管理工作回顾、公司下年度所处经营环境变化及影响分析。

（二）公司年度经营方针说明。

其中包括：年度经营基本方针、生产销售方针以及成本利润管理及控制方针等其他方面基本策略方针。

（三）公司年度经营管理计划。

主要包括：年度经营目标计划与年度管理目标计划。

年度经营计划主要包括：收入与利润计划、销售计划、投资计划、融资计划、资金平衡计划、开复工计划、人力资源计划等各类专项计划。

年度管理计划主要包括：资产管理方面、财务管理方面、公司治理方面、安全管理方面及其他涉及经营管理的非量化考核工作任务。

（四）完成计划目标的措施保障说明。

其中包括：完成计划目标的困难与风险，以及公司应对上述困难与风险拟采取的措施。

第四章计划的编制与下达
第十一条计划编制的原则：
（一）各项技术经济指标都要对照本企业历史最好水平、市、区同行业先进水平、本年实际水平进行编制，下年计划原则上应比上年有所提高或改进；
（二）搞好综合平衡。

全面分析与处理各方面经营活动及各环节的内在联系，突出做好能力与需求之间的衔接与平衡；
（三）全面计划管理，公司各职能部室、各权属企业的股东代表均要依据公司计划大纲要求，结合本部门、本权属企业实际，
组织制订具体计划，并将指标分解落实。

第十二条计划编制具体程序
（一）公司董事会秘书向公司董事长通报有关年度经营计划编制的相关要求，并由公司董事长督促经理班子落实此项工作。

公司应按照时间要求（11月15日前），通过董事会秘书向xx集团提交下一年度经营计划，要求上报经营计划应由公司董事长或经理签字确认并加盖公章。

（二）公司经理班子应按照时间要求（11月30日前）与xx 集团相关职能部门就经营计划进行沟通并形成一致意见，保证各项上报计划指标要与财务预算指标保持一致。

（三）xxx部门负责汇总年度经营计划与审核意见，并由各职能部门向xx集团经理办公会进行专题汇报，经理办公会审议通过后，报xx集团董事会进行审批，并由xx集团董事会办公室依法人治理程序组织下发（12月20日前）。

第五章年度经营计划的调整
第十三条经营计划调整的前提条件
年度经营计划反映了公司年度经营思想与指导原则，具有权威性与严肃性。

经营计划正式下达后，无特殊情况不得调整。

但在执行过程中，遇到下列情况，可对年度经营计划进行适当调整：（一）国家相关政策发生重大变化，导致无法执行原有计划的；
（二）经营管理做出重大调整，致使原有计划与实际差距较大的；
（三）市场形势发生重大变化，营销策略和产品结构必须调整的；
（四）突发事件及其他不可抗事件导致原计划不能执行的；
（五）公司认为应该调整的其他事项。

第十四条经营计划调整的基本原则
公司在提出计划调整时，应当遵循以下原则：
（一）计划调整后不能偏离公司发展战略和年度经营整体目标；
（二）调整方案应当以科学测算和合理预测为基础；
（三）调整内容应重点说明调整计划项目不能完成的原因，拟采取的对策和措施等。

（四）年度经营计划调整一般不超过一次，一般安排在计划执行当年第三季度集中进行。

第十五条经营计划调整的程序
（一）经营计划调整程序原则上与第十二条经营计划制定程序一致。

（二）按照法人治理程序，公司董事会对经营计划调整审批通过后，由公司董事会秘书以书面形式将计划执行情况、计划调整内容、调整原因以及调整后计划报送至xx集团xxx部门。

（三）xx集团xxx部门负责将调整后的计划及时备案，并做好xx集团系统经营计划调整更新工作。

第六章计划管理与监督检查
第十六条公司应接受、配合xx集团xx部检查、监督公司的年度计划相关工作。

第十七条公司的股东代表要加强对计划的管理，特别是加强计划执行过程中的监督检查，除公司经理办公会同意者外，杜绝各种计划外重大经济行为的发生。

第十八条建立计划执行情况报告制度。

公司的股东代表责成所辖权属企业相关部门于季后*日内将计划执行情况送xx集团xx 管理部，并附计划执行情况分析报告。

xx集团xx管理部综合逐级汇总的结果，于每季后*个工作日内报告经理。

并在系统经济分析例会季会、年会上通报。

第十九条对违反本办法的各相关单位，由xx集团xx管理部负责会同人事部，根据情节轻重提出处理意见及建议，报xx街集团总经理。

xx集团人事部门根据经理办公会的要求将追究公司主要负责人员的责任。

第七章年度经营计划的考核
第二十条经营计划执行情况作为公司进行绩效考核工作的参考依据，具体评价办法按照xx集团下发的《xx公司下属控股企业高管人员绩效考核管理办法》执行。

第八章附则
第十一条本办法由公司制定，××部负责修订和解释。

第十二条本办法自发布之日起施行。